C12027公司债券发行审核解析90分试卷
经济师考试金融专业知识和实务(初级)试卷与参考答案(2025年)
2025年经济师考试金融专业知识和实务(初级)自测试卷(答案在后面)一、单项选择题（本大题有60小题，每小题1分，共60分）1.在金融市场中，以下哪项不是利率风险的来源？A. 通货膨胀率的变化B. 市场利率的变动C. 汇率的波动D. 借款人的信用风险2.下列关于金融工具的说法中，正确的是：A. 金融工具的价格由市场供求关系决定B. 金融工具的价格由发行方的信用状况决定C. 金融工具的价格由发行方的盈利能力决定D. 金融工具的价格与发行方的财务状况无关3、关于金融市场的主要参与者，以下哪项描述是正确的？A. 政府通常是金融市场的最大参与者，负责提供金融服务和监管市场。
B. 个人投资者主要参与货币市场，而非资本市场。
C. 企业主要通过金融市场筹集短期资金，以满足其长期发展需求。
D. 中央银行在金融市场中主要承担金融中介的角色。
4、关于货币政策工具的说法，正确的是？A. 公开市场操作是唯一的货币政策工具。
B. 存款准备金率调整对货币供应的影响是立竿见影的。
C. 再贴现政策主要针对的是长期贷款利率的调整。
D. 中央银行发行债券是为了提高商业银行的存款准备金率。
5、下列哪项是长期宏观经济政策的工具，通常用于减少通货膨胀和失业（）A. 货币政策的调整B. 财政政策的调整C. 贸易政策D. 汇率政策6、下列关于期权合约的说法，正确的是（）A. 期权合约的买方必须支付期权费但不承担义务B. 期权合约的卖方必须支付期权费但不承担义务 A7、在货币市场交易中，中央银行进行公开市场操作的主要是哪种金融工具？A. 国库券B. 商业票据C. 政府债券D. 企业债券8、关于金融市场，下列哪项描述是正确的？A. 金融市场的交易主体主要是个人投资者B. 金融市场的交易主要采取线下形式进行C. 金融市场不承担货币流通的职能D. 金融市场具有融资功能和资源配置功能9.在下列各项中，属于货币市场工具的是：A. 普通股B. 企业债券C. 国库券D. 股票指数期货 10. 下列关于利率风险的说法，正确的是：A. 利率风险是指由于利率波动导致投资债券等固定收益产品价格变动的风险B. 利率风险只影响固定收益产品，不影响股票等权益产品C. 利率风险对所有金融产品都有影响D. 利率风险与通货膨胀风险无关11、（单选题）下列哪种金融产品通常具有最低的流动性和最高的风险？A、货币市场基金B、公司债券C、浮动利率债券D、政府短期国库券12、（单选题）下列关于信用风险的描述，哪一项是错误的？A、信用风险是指借款人或对手方违约的风险B、信用风险只存在于银行贷款中C、信用风险存在于所有的金融交易中，包括股票市场和商品期货D、信用违约互换（CDS）是一种用来对冲信用风险的工具13.在下列各项中，属于货币市场工具的是：A. 股票B. 债券C. 银行承兑汇票D. 普通债券14.在下列各项中，属于资本市场工具的是：A. 股票B. 债券C. 银行承兑汇票D. 普通债券15、下列哪项属于商业银行的核心负债？A、储蓄存款B、同业存放C、央行存款D、其他存款16、金融市场的参与者之一是（）。
创业板发行审核非财务问题 C12033课后测试答案 90分
一、单项选择题1. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》中的相关要求，对经营状况、财务状况、持续盈利能力和成长性有严重不利影响的风险因素，发行人应作（C ）。
A. 风险提醒B. 风险警告C. 重大事项提示D. 友情提示2. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》的相关要求，发行人应披露控股股东、实际控制人最近（A ）内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。
A. 三年B. 五年C. 七年D. 两年二、多项选择题3. 首次公开发行股票并在创业板上市依据的相关法律法规包括（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 《上市公司治理准则》B. 《公司法》C. 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》D. 《证券法》4. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当具有持续盈利能力，不存在下列情形（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 发行人最近一年的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益B. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响C. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响D. 发行人在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术取得或者使用存在重大不利变化的风险5. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 法律、行政法规B. 环境保护政策C. 公司章程的规定D. 国家产业政策三、判断题6. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人最近两年内董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
证券考试c17002 90分答案
一、单项选择题1. QDII基金不可投资于（）。
A. 贵金属或代表贵金属的凭证B. 银行存款、可转让存单C. 银行承兑汇票、银行票据D. 远期合约、互换您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 股票型基金的股票仓位为（）。
A. 60%以上B. 80%以上C. 80%以上D. 0-95%您的答案：C题目分数：10此题得分：0.03. 下列哪类债券基金可投资于二级市场股票（）。
A. 一级债基B. 二级债基C. 纯债基金D. 以上均可您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 货币型基金面临的风险来自于（）。
A. 债券风险B. 流动性风险C. 权益市场风险D. 信用风险您的答案：D,B,A题目分数：10此题得分：10.05. 混合型基金分为（）。
A. 偏股型混合基金B. 偏债型混合基金C. 平衡型混合基金D. 配置型基金您的答案：B,A,C题目分数：10此题得分：10.06. 股票型指数基金的特点是（）。
A. 低成本、低费率B. 不择时、不择股C. 高风险、高收益D. 高成本、高费率您的答案：A,C,B题目分数：10此题得分：10.0三、判断题7. 股票型基金和股票一样，每日净值价格始终处于变动当中。
（）您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.08. 货币基金为完全无风险产品（）。
您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.09. 保本型基金任何时候申购均可保本。
（）您的答案：错误题目分数：10此题得分：10.010. 股票型基金份额的净值不会由于买卖数量或申购、赎回数量的多少而受影响。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.0试卷总得分：90.0。
C17064S 2017再融资财务审核政策解读80分答案
2017再融资财务审核政策解读80分答案单选题（共5题，每题10分）1 . 上市公司申请增发、配股、非公开发行股票的，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于（）。
• A.36个月• B.18个月• C.24个月• D.12个月2 . 根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币（）千万元且不超过最近一年末净资产（）的，中国证监会适用简易程序。
• A.3，5%• B.3，10%• C.5，5%• D.5，10%3 . 上市公司申请非公开发行股票的，拟发行的股份数量不得超过本次发行前总股本的（）。
• A.20%• B.15%• C.10%• D.30%4 . 从发行环节看，配股需要大股东及其他主要股东参与认购，认购比例低于（）即为发行失败。
• A.90%• B.80%• C.70%• D.60%5 . 创业板上市公司通过公开发行股票再融资的，其最近一期末资产负债率应高于（）。
• A.35%• B.40%• C.45%• D.50%• A.上市公司非公开发行存在较大套利空间• B.再融资品种结构失衡，可转债等发展较慢• C.上市公司存在过度融资、频繁融资的现象• D.上市公司存在募集资金闲置的情况2 . 2017年再融资规则的修订内容可以概括为以下（）几个大的方面。
• A.规定非公开发行股票的定价基准日为董事会决议日，压缩定价套利空间• B.要求非公开发行股票的数量不得超过本次发行前总股本的20%，控制非公开发行规模• C.申请增发、配股、非公开的，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月，合理限制融资频率• D.限制不合理的财务性投资• E.支持品种单独设置审核通道3 . 下列选项中属于近年来再融资呈现的主要特点的是（）。
• A.非公开发行股票比重大• B.再融资的功能和效果日趋多元化• C.融资规模和融资频率均有所增加• D.发行环节的市场约束较强• E.减持新规进一步引导价值投资判断题（共2题，每题10分）1 . 非公开发行股票的定价基准日为发行期首日。
C13011_多套答案_评级质量及其决定因素
第一套C13011 评级质量及其决定因素90分通过10、根据《证券资信评级机构执业行为准则》，评级业务程序一般包括评级准备、尽职调查、报告撰写、报告审核、等级评定、评定结果反馈与复评、评级结果公布、资料存档和跟踪评级等环节。
（）第二套一、单项选择题1. 有关中国评级行业发展状况的表述，错误的有（）。
A. 中国评级技术和研发能力较强B. 中国评级行业起步较晚，20多年的发展历史C. 长期以来，我国投资人与评级机构之间还没有建立起比较牢固的信任或认可关系D. 在监管部门正式备案的评级机构有80多家，具有证券市场、银行间债券市场评级业务资格的评级机构较少二、多项选择题2. 影响评级质量的主要因素包括（）。
A. 规范的评级流程和评级作业的独立性B. 及时、准确的信息披露C. 科学、合理的评级体系D. 公司治理结构和内部控制机制E. 合格、稳定的评级技术团队3. 根据《证券资信评级机构执业行为准则》，对评级流程和作业独立性的要求有（）。
A. 证券评级机构应确保证券评级业务在业务、人员、档案管理上与咨询业务等其他业务部门保持独立B. 证券评级机构及其评级从业人员应保持形式和实质上的独立性和客观性，确保评级不受委托人、发行人、投资者及其他市场参与者的影响C. 证券评级机构应建立书面的证券评级业务利益冲突防范制度，识别、管理并披露开展评级业务中产生的利益冲突D. 证券评级机构应制定评级业务程序，并据此开展评级业务4. 根据《证券资信评级机构执业行为准则》，对评级技术人员的要求有（）。
A. 根据受评级机构或受评级证券发行人所处行业特点、企业规模及复杂程度组建评级项目组B. 证券评级机构应聘用具有评级相关知识与经验的评级分析人员，并根据评级项目特点组成项目组，确保项目组的整体专业素质、执业能力能够满足评级项目的需求，并注意保持项目组成员的连续性C. 证券评级机构应对其评级从业人员定期或不定期开展培训活动，采取有效措施提高从业人员的职业道德和业务水平D. 评级对象信用等级的确定、维持、调整以及失效等由评级委员会召开信用等级评审会议决定5. 有关我国评级行业发展前景，正确的有（）。
C15057《公司债券发行与交易管理办法》修订情况及24号准则解读(下)100分答案
一、单项选择题1. 仅面向合格投资者公开发行公司债券，由（）对是否符合上市条件进行预审。
A. 中国证监会B. 中国证监会的派出机构C. 中国证券业协会D. 证券交易所您的答案：D题目分数：10此题得分：10.02. 在仅面向合格投资者公开发行公司债券的相关行政许可申请过程中，证券交易所出具预审意见后，发行人发生重大事项的，（）应出具明确的专项意见并及时报交易所。
A. 评级机构B. 发行人C. 主承销商D. 担保机构您的答案：C题目分数：10此题得分：10.03. 发行人申请公开发行公司债券时，最近（）年内发生重大资产重组的发行人，同时应当提供重组前（）年的备考财务报告以及审计或审阅报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评报告和（或）审计报告。
A. 2，1B. 2，2C. 3，1D. 3，2您的答案：C题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》，以下选项属于主承销商所出具的核查意见的主要内容的是（）。
A. 发行人基本情况B. 公司债券主要发行条款C. 发行人是否履行了规定的内部决策程序D. 对募集文件真实性、准确性和完整性的核查意见E. 发行人存在的主要风险描述：24号准则的解读。
您的答案：C,D,E,A,B题目分数：10此题得分：10.0三、判断题5. 涉及全国中小企业股份转让系统股债混合型品种的发行规则需证监会非上市公众公司监管部另行规定。
（）描述：公司债券发行的法律适用问题。
您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.06. 地方政府及其部门或机构直接或间接控股的公司公开发行公司债券时，主承销商应当出具发行人是否是地方政府融资平台公司的核查意见。
（）描述：24号准则的解读。
您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.07. 发行公司债券应当由具有证券承销业务资格的证券公司承销。
（）描述：公司债券发行的法律适用问题。
C14057主权信用评级基础理论课后测验90分答案
一、单项选择题1. 在惠誉主权信用评级体系中，下列属于投资级信用级别的是（）。
A. CCCB. BBBC. BBD. B2. 根据课程内容，下列有关大公国际资信评估有限公司说法错误的是（）。
A. 大公国际从2010年7月开始为116个国家和地区进行了主权评级B. 2011年11月，白俄罗斯政府委托大公国际为白俄罗斯开展国家信用评级服务C. 大公国际在欧洲、香港等地建立了分支机构D. 大公国际是非西方国际评级机构中第一家对他国进行主权评级的机构二、多项选择题3. 下列有关主权信用评级业务发展历史的说法正确的有（）。
A. 随着20世纪30年代大萧条以及两次世界大战的爆发，主权信用评级并没有在当时得到广泛开展B. 20世纪20年代，为满足美国投资者对不同主权国家信用风险的了解，标准统计公司和普尔出版公司率先推出了国家主权信用评级C. 1945年第二次世界大战结束后，标准普尔公司重新开始为发达国家发行的扬基债券进行主权信用评级D. 20世纪80年代，发展中国家的债务偿还问题越来越多地凸显出来，许多国家商业银行的资产负债和盈利情况都受到了巨大而长期的影响，在此背景下，主权风险的概念开始逐渐被广泛接受与关注起來4. 主权信用评级与企业信用评级的主要区别有（）。
A. 主权信用评级具有更大的难度B. 信用评级公司对主权信用评级较易产生分歧C. 主权信用的风险更大D. 主权信用评级不涉及判断债务人的偿债意愿5. 根据课程内容，主权信用评级的特征有（）。
A. 偿付意愿的重要性B. 赔偿的有限性C. 缺乏有效的担保D. 对象的私人性三、判断题6. 具备一定信用级别是主权债务进入国际市场的先决条件。
（）正确错误7. 主权信用是一国政府作为债务人履行偿债责任的信用意愿与信用能力。
（）正确错误8. 主权信用评级的基础是一个国家的整体信用价值，偿付意愿的评估是主权信用评级区别于公司信用评级的重要特征。
（）正确错误9. 如果政府选择主权信用违约，债权人很可能得不到任何的补偿，或者只是法律意义上的有限赔偿。
C13054课后测验(90分)
一、多项选择题1. 资产支持证券还本方式的设置通常与（）等几个方面有关。
A. 基础资产产生的现金流的大小B. 基础资产类别C. 结构设计D. 基础资产产生的现金流的时间分布2. 资产证券化业务中，基础资产自身的风险可能包含（）等方面。
A. 流动性风险B. 早偿风险C. 利率风险D. 再投资风险E. 物权风险3. 以下选项符合基础资产的定义的是（）。
A. 融资租赁租金请求权B. 污水处理收费权C. 高速公路收费权D. 商业物业所有权E. BT回购款4. 影响资产支持证券信用质量的因素主要包含（）等方面。
A. 重要参与方B. 现金流管理C. 基础资产的信用质量D. 增级措施二、判断题5. 影响资产支持证券信用质量的因素包含基础资产的信用质量、交易结构、重要参与方等，评级机构在对资产证券化业务进行信用风险评价时通常从对基础资产的信用风险分析入手。
（）正确错误6. 资产支持证券和信用债券的区别之一为两者交易结构的复杂性不同，通常信用债券的交易结构较为简单，资产支持证券的交易结构相对复杂，根据资产或投资者需求有不同设计。
（）正确错误7. 在对资产证券化业务信用风险进行考量时，对现金流的支付结构可从时间匹配、金额匹配、支付顺序等方面进行考虑。
（）正确错误8. 信用债券和资产支持证券发行过程中通常都无需采取信用增级措施。
（）正确错误9. 基础资产本身的信用可能不足以确保所发行证券获得目标等级的情况下，为提升证券的信用以获得高等级可以采取一种或一系列的信用增级措施。
信用增级的数额通常根据对基础资产违约可能性和证券预期损失的分析来确定，信用增级措施可吸收全部的损失。
（）正确错误10. 超额利差作为增级措施的一种，是指资产池产生的利息收入扣除证券应付利息、费用之后的部分。
超额利差通常作为吸收资产池损失的第一道工具。
（）正确错误。
[vip专享]C12025信贷资产证券化业务介绍,100分试卷
一、单项选择题1. 下列产品按信用风险由低到高正确排列的是（）。
A. 普通资产担保公司债-普通无担保公司债-资产证券化产品B. 普通无担保公司债-普通资产担保公司债-资产证券化产品C. 资产证券化产品-普通资产担保公司债-普通无担保公司债D. 资产证券化产品-普通无担保公司债-普通资产担保公司债2. 按照《资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则》的相关要求，资产支持证券通过中国人民银行债券发行系统招标发行的，受托机构应不迟于计划招标日前的第（）个工作日，向中央结算公司提交所要求的书面文件。
A. 5B. 6C. 3D. 73. 按照《关于信贷资产证券化有关税收政策问题的通知》的相关规定，资产证券化全部环节暂免征收（）。
A. 所得税B. 印花税和营业税C. 营业税D. 印花税4. 后危机时代，欧美市场加强了对资产证券化的监管，巴塞尔委员会颁布了（）。
A. 安全港规则B. 管理规则 AB（修订案）C. 巴塞尔资本协议ⅢD. 资本金要求指令（修订案）5. 按照《资产支持证券交易操作规则》的相关要求，资产支持证券的交易数额最小为面额（）万元，交易单位为面额1万元。
A. 10B. 50C. 100D. 1二、多项选择题6. 我国资产证券化重启的新特点有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 扩大试点银行范围B. 扩大试点资产的范围C. 无条件、无限制的支持资产证券化D. 支持“有条件的、有限制的、有前提的”资产证券化7. 我国发展资产证券化的原因有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 有利于我国金融市场体系结构性变革B. 有利于缓解银行再融资的压力C. 为银行业转变经营模式提供了契机D. 改善银行体系流动性8. 对投资者而言，资产证券化商品具有多重的好处，包括（）等。
（本题有超过一个的正确选项）A. 违约风险分散B. 法律结构完整且信息披露充分C. 破产隔离D. 信用风险较同等级固定收益产品低9. 过度资产证券化对于金融市场的负面作用有（）。
创业板发行审核非财务问题 C12033课后测试答案 90分
一、单项选择题1. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》中的相关要求，对经营状况、财务状况、持续盈利能力和成长性有严重不利影响的风险因素，发行人应作（C ）。
A. 风险提醒B. 风险警告C. 重大事项提示D. 友情提示2. 按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》的相关要求，发行人应披露控股股东、实际控制人最近（A ）内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。
A. 三年B. 五年C. 七年D. 两年二、多项选择题3. 首次公开发行股票并在创业板上市依据的相关法律法规包括（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 《上市公司治理准则》B. 《公司法》C. 《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》D. 《证券法》4. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当具有持续盈利能力，不存在下列情形（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 发行人最近一年的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益B. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响C. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响D. 发行人在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术取得或者使用存在重大不利变化的风险5. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合（ABCD ）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 法律、行政法规B. 环境保护政策C. 公司章程的规定D. 国家产业政策三、判断题6. 按照《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》的要求，发行人最近两年内董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
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一、单项选择题
1. 按照《证券公司债券管理暂行办法》的要求，（）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。
A. 中国证券监督管理委员会
B. 中国银行间市场交易商协会
C. 中国银行业监督管理委员会
D. 中华人民共和国发展和改革委员会
2. 按照《公司债券发行试点办法》的要求，中国证监会审核发行公司债券申请依照的程序为（）。
A. 初审-发审-核准-受理
B. 受理-初审-发审-核准
C. 核准-初审-发审-受理
D. 核准-受理-初审-发审
3. 金融债券是由（）主导监管的。
A. 中国银行间市场交易商协会
B. 中国证券监督管理委员会
C. 中国银行业监督管理委员会
D. 中华人民共和国发展和改革委员会
二、多项选择题
4. 中国证券监督管理委员会监管的公司债券包括（）。
（本题有超过一个的正确选项）
A. 可转债
B. 分离债
C. 可交换债券
D. 普通公司债券
5. 从宏观上讲，大力发展公司债券的意义包括（）。
（本题有超过一个的正确选项）
A. 转变目前中国资本市场以股权融资为主的必然要求
B. 有利于引导间接融资向直接融资分流，服务于实体经济
C. 有利于维护金融体系安全，防范系统性风险
D. 有利于形成完整真实的收益率曲线，推动信贷利率市场化
6. 《金融业发展和改革“十二五”规划》中对大力发展公司债券提出的指导意见是（）。
（本题有超过一个的正确选项）
A. 推进债券品种创新和多样化
B. 完善发行管理体制
C. 稳步推进资产证券化
D. 积极发展债券市场
三、判断题
7. 按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》的要求，中国证券监督管理委员会设立发审委审核发行人股票发行申请和可转换公司债券等中国证监会认可的其他证券的发行申请。
（）正确
错误
8. 债券持有人以商业银行为主，风险集中在银行业容易掌控，不需要进一步分散。
（）
正确
错误
9. 按照《公司债券发行试点办法》的要求，发行公司债券，可以申请一次核准，但必须一次性发完。
（）
正确
错误
10. 债券市场按品种分割，由多头进行管理的模式，一方面可以相互促进，提高了监管效率；另一方面深层次阻碍了市场发展。
（）正确
错误。