12章国际货款的收付(信用证)

• Credit means any arrangement, however named or described, that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honour a complying presentation. • 信用证意指一项约定，无论其如何命名或 信用证意指一项约定， 描述， 描述，该约定不可撤销并因此构成开证行 对于相符提示予以兑付的确定承诺。 对于相符提示予以兑付的确定承诺。
除以上基本当事人以外，根据实际需要， 信用证业务还可能涉及的当事人有保兑行、偿 付行、承兑行和转让行等。
Ⅲ、信用证的支付程序
受益人 出口人） （出口人）
船公司
开证人 进口人） （进口人）
通知行
议付行
开证行
四、信用证的内容及其相关惯例规定
• 《跟单信用证统一惯例（2007年修订本》 UCP600，由国际商会制定，于2007年7月1 日实施 信用证的开立形式 信开本 电开本：简电本、全开本、SWIFT信用证
• 某纺织品进出口公司与国外 公司按CFR条 某纺织品进出口公司与国外H公司按 公司按 条 件签订一份棉织品出口合同， 件签订一份棉织品出口合同，合同规定装运 期为10月份 但未规定具体开证日期。 月份， 期为 月份，但未规定具体开证日期。外商 拖延开证，我方见装运期快到，从9月底开 拖延开证，我方见装运期快到， 月底开 连续多次电催外商开证。 月 日 始，连续多次电催外商开证。10月5日，收 到开证的简电通知书（详情后告）， ），我方因 到开证的简电通知书（详情后告），我方因 怕耽误装运期，即按简电办理装运。 月 怕耽误装运期，即按简电办理装运。10月28 外商开来信用证正本， 日，外商开来信用证正本，正本上对有关单 据作了与合同不符的规定。 据作了与合同不符的规定。我方审证时未予 注意，交银行议付时，银行也未发现， 注意，交银行议付时，银行也未发现，开证 行即以单证不符为由，拒付货款。试分析： 行即以单证不符为由，拒付货款。试分析： 我方应从此事件中吸取哪些教训？ 我方应从此事件中吸取哪些教训？
开证申请人（ opener） 1. 开证申请人（applicant, opener）
•The importer or buyer, who fills out and signs an application from, requesting the bank to issue a letter of credit in favor of an exporter or seller abroad. •开证申请人又称“开证人”（opener），是 开证申请人又称“开证人” opener） 开证申请人又称 指向银行申请开立信用证的人， 指向银行申请开立信用证的人 ， 一般为进口 商。
§3 Letter of Credit
信用证（ 信用证（Letter of Credit, L/C） ）
1、信用证的含义与特点 、 2、信用证当事人及其责任 、 3、信用证的支付程序 、 4、信用证的内容及其相关惯例规定 、 5、信用证的种类 、d Characteristics
SWIFT 信用证
• 电文是格式化的，用0-9区别电文业务性质；每一 类包含若干组(group)，每一组包含若干格式(type) • 常用的信用证的电文格式：
– MT700/701开立信用证 MT700/701 – MT707：跟单信用证的修改 – MT750：通知不符点
• 当跟单信用证内容超过MT700报文格式的容量时， 可以使用一个或几个（最多3个）MI701格式传送 有关跟单信用证条款。
4.通知行（advising bank or notifying bank） 通知行（ ） •The bank which advised the credit to the beneficiary in accordance with stipulations on credit. •通知行是指受开证行委托 ， 将信用证的内容 通知行是指受开证行委托， 通知行是指受开证行委托 转达给受益人的银行。 转达给受益人的银行。 •通常是出口地的银行 ， 通知行只证明信用证 通常是出口地的银行， 通常是出口地的银行 的表面真实性，不承担其他义务。 的表面真实性，不承担其他义务。
(6) Name and address of the applicant (7) L/C No. and issuing date and issuing place (8) Drawer, drawee and tenor of the draft. (9) Full details of the goods (10) Full details of the documents to be presented. (11) Partial shipment permitted/not permitted
受益人（beneficiary） 2. 受益人（beneficiary）
•The exporter in whose favor the credit The is issued. issued. •受益人是指信用证中所指定的有权使用信用 受益人是指信用证中所指定的有权使用信用 提供符合信用证要求的单据、 证 、 提供符合信用证要求的单据 、 向开证行 或付款行要求支付货款的人， 一般为出口商。 或付款行要求支付货款的人 ， 一般为出口商 。
付款行（ bank） 6. 付款行（paying bank or drawee bank） The drawee of a draft stipulated in the credit. It is the bank nominated by the issuing bank to make payment under the credit. 付款行是指信用证上规定的付款人，大多数情 付款行是指信用证上规定的付款人， 况下付款行就是开证行。 况下付款行就是开证行。付款行也可以是接受 开证行委托代为付款的另一家银行。 开证行委托代为付款的另一家银行。
Ⅰ. Definition and Characteristics
含义：应买方要求， 含义：应买方要求，
保证书。 条件的 银行开出的 有条件的 付款 保证书。 单证相符， 单证相符， 单单一致
Characteristics of L/C
（1）A banker’s credit ） •信用证是一种银行信用，开证行负第一性付款 信用证是一种银行信用， 信用证是一种银行信用 责任 •信用证是开证行对受益人作出的有条件的付款 信用证是开证行对受益人作出的有条件的付款 保证， 在任何情况下， 银行一旦开出信用证， 保证 ， 在任何情况下 ， 银行一旦开出信用证 ， 就表明他以自己的银行信用作了付款保证， 就表明他以自己的银行信用作了付款保证 ， 并 因此处于第一性付款人的地位。 因此处于第一性付款人的地位 。 即开证行的承 付不以进口人的付款为前提条件。 付不以进口人的付款为前提条件。
议付行（ bank） 5. 议付行（negotiating bank）
•Negotiates or purchases the draft drawn by the beneficiary on the issuing bank or on any drawee bank as specified in the credit. •It becomes the holder in due course of the draft after negotiation. It has a right of recourse against the drawer, in event of dishonor by the issuing bank. •Negotiating: the giving of value for drafts and/or documents by the bank authorized to negotiate. 议付行是指买入受益人按信用证规定提交的单据、 议付行是指买入受益人按信用证规定提交的单据 、 贴 现汇票的银行。 在信用证业务中， 现汇票的银行 。 在信用证业务中 ， 议付行通常以汇票 持票人的身份出现， 因此， 当付款人拒付时， 持票人的身份出现 ， 因此 ， 当付款人拒付时 ， 议付行 对汇票出票人( 出口商) 享有追索权。 对汇票出票人 ( 出口商 ) 享有追索权 。 议付行一般是出 口商所在地的银行。 口商所在地的银行。
3.开证行（opening bank or issuing bank） 开证行（ ）
•The bank issues a L/C at the request of an applicant. •开证行是指接受开证申请人委托开立信用证 开证行是指接受开证申请人委托开立信用证 的银行，一般为进口地的银行。 的银行，一般为进口地的银行。
（2）A self-sufficient instrument ）
•信用证是一种独立自足的文件，它不依附于贸 信用证是一种独立自足的文件， 信用证是一种独立自足的文件 易合同（独立性、自足性） 易合同（独立性、自足性） •信用证的开立是以贸易合同为基础的，但一经 信用证的开立是以贸易合同为基础的， 信用证的开立是以贸易合同为基础的 开出后， 开出后， 信用证便成为独立于贸易合同以外的 独立契约，不受贸易合同的约束， 独立契约 ，不受贸易合同的约束，不是贸易合 同的附属合同。贸易合同的修改、变更、 同的附属合同。 贸易合同的修改、变更、 失效 都不影响信用证的效力。 都不影响信用证的效力
Ⅳ. Contents of a L/C
(1) Name and address of the issuing bank (2) Type of the credit. .
•表 明 信 用 证 是 可 撤 销 的 还 是 不 可 撤 销 的 表