采购风险点及控制点
招标采购部招标工作的廉政风险点及防控措施
招标采购部招标工作的廉政风险点及防控措施一、廉政风险点1.资格预审中的人为干预在招标工作中，资格预审阶段存在人为干预的风险。
一些不法分子可能会通过行贿等手段，以获取不符合资格要求的供应商参与投标，这样不仅会破坏公平竞争的环境，还有可能导致项目后期出现质量问题或者延期交付的情况。
2.招标文件编制中的不规范行为在招标文件编制过程中，存在编制不规范、不严谨、不全面的风险。
可能存在信息不完整、不准确、不清晰的情况，这样一来就会给供应商带来误解和困扰，也会影响后续招标过程的公平性和透明度。
3.招标评审中的徇私舞弊现象在招标评审环节，存在徇私舞弊的风险。
一些评审委员可能会受到利益的诱惑，而偏袒某一家供应商，或者故意打压其他合格的投标方，这样不仅不利于项目的最终成功实施，还容易引发舆论质疑和法律风险。
二、防控措施1.加强招标规章制度建设完善招标管理制度，明确招标操作流程、责任要求和监督措施，建立起科学、规范、透明的招标工作机制。
加强对招标人员的廉政教育和培训，提高他们的廉洁意识和风险防范意识。
2.严格执行资格预审程序严格按照法律法规和相关规定执行资格预审程序，挖掘干预行为的线索，坚决防止不法分子利用关系或金钱搞虚假资质和虚假材料，确保招标采购的公平竞争。
3.加强招标文件编制的质量管理加强组织和协调，做好招标文件的编制工作，确保招标文件的规范、完整和准确。
对于重要的招标项目，建立专门的审核机制，确保招标文件符合法律法规，减少因不规范的招标文件引发的风险。
4.建立公正公平的评标机制建立公正、公平的评标机制，严格区分招标评审委员的权限和责任，确保评标过程的公开透明。
严格禁止评审委员利用职权谋取私利的行为，加大对评标工作的监督检查力度，确保评标工作的公正性和合法性。
5.加大廉政监督和问责力度建立健全招标采购廉政风险防控机制，对发现的廉政风险点和违规行为，采取严肃处理措施，形成震慑效应。
加强对招标采购部门的廉政风险排查和监督力度，建立定期报告和评估制度，及时发现和解决廉政风险问题。
采购管理风险点及防控措施
采购管理风险点及防控措施1. 引言大家好，今天我们来聊聊一个听上去挺严肃，但其实蛮有趣的话题——采购管理的风险点和防控措施。
听着似乎有点干巴巴，但放心，我不会让你们打瞌睡的！采购就像是在逛街，挑挑拣拣，但一不小心就可能买到个“雷品”，可就麻烦了。
所以，让我们深入浅出，轻松应对这些风险，既能保障采购的顺利进行，又能让大家乐在其中！2. 采购管理中的风险点2.1 供应商选择风险首先，咱们得聊聊“供应商选择风险”。
这就像相亲，你总得挑个靠谱的对象吧！如果选错了供应商，就像选择了一个天天吃泡面的人，那可就有得受了。
供应商的实力、信誉和交货能力都是得好好考察的。
想象一下，如果你花了大价钱跟一个“空心菜”合作，结果他三天两头不发货，那可真是想哭都没地方去。
2.2 成本控制风险接下来，得提提“成本控制风险”。
大家都知道，钱是大爷，控制不好成本，就可能让整个项目的利润大打折扣。
举个简单的例子，你在超市看到特价商品，心里一激动就多买了，结果回家发现根本用不完，最后只能眼睁睁看着它们过期。
采购也一样，得时刻关注市场价格，别让“特价商品”的诱惑把你拉下水。
3. 采购风险的防控措施3.1 供应商管理那要怎么防控这些风险呢？首先，咱们要认真对待“供应商管理”。
建立一个完善的供应商评估体系就显得尤为重要。
通过资质审核、实地考察等多种手段，把那些不靠谱的“劣质供应商”挡在门外。
就像考试一样，做好资料的审核，才能找到合适的“高分”对象。
别怕麻烦，多花点时间，早做准备总是没错的。
3.2 成本预算然后，得说说“成本预算”。
做好预算就像吃饭前先看菜单，心里有底，才能点得明明白白。
设定一个合理的采购预算，定期监控费用支出，看看哪里能省点儿，哪里是“冤大头”。
比如说，你发现某个材料价格一直在涨，那就提前和供应商谈谈，别等到最后一刻再抓瞎。
预算要合理，花钱也要讲究，毕竟“会花钱的才是真会生活”嘛！4. 风险意识与沟通4.1 提升风险意识当然，光靠制度和流程也不够，得增强大家的风险意识。
采购业务各环节的主要风险点及管控措施
采购业务各环节的主要风险点及管控措施采购业务的主要风险点包括以下几个方面：1. 供应商风险：供应商无法按时、按质、按量交付货物或提供服务，导致生产停滞或无法满足客户需求。
管控措施：- 建立供应商评估体系，对供应商进行审查和评估，包括财务状况、生产能力、供货能力等方面；- 签订合同，并明确供应商的交货时间、质量要求等；- 建立供应商管理制度，定期跟踪和监控供应商的履约情况；- 多元化供应商选择，避免过分依赖单一供应商。
2. 采购成本风险：采购成本高于预期，导致企业盈利能力下降。
管控措施：- 建立成本控制目标，制定采购成本预算；- 建立采购审批流程，审批各项采购费用，并确保采购决策的合理性；- 与供应商进行有效沟通和谈判，争取更好的采购价格和条件；- 定期审查采购合同和供应商价格，寻找降低成本的机会。
3. 质量风险：采购到的货物质量不合格，无法满足生产或销售需求，导致重大损失。
管控措施：- 建立质量管理体系，包括质量控制计划、检验标准和方法等；- 对供应商进行质量评估，要求供应商提供质量证明和产品合格证书；- 入库前对采购货物进行检验，并记录检验结果；- 对不合格货物进行退货或索赔，要求供应商负责赔偿损失。
4. 法律合规风险：采购合同违法违规，导致法律纠纷或经营执照被吊销等。
管控措施：- 确保采购合同合法有效，合同内容符合相关法律法规要求；- 定期进行法律风险评估，及时修订合同和采购政策；- 与律师或法务部门合作，提前预防和解决法律风险；- 建立合规管理制度，明确采购人员的行为规范和责任。
5. 供应链风险：供应链中的其他环节出现问题，如物流延误、仓储损失等，影响采购业务的正常进行。
管控措施：- 选择可靠的物流供应商，与其签订合同，并明确物流服务的要求；- 对物流过程进行跟踪和监控，及时处理出现的问题；- 做好库存管理，防止货物丢失或损坏；- 与供应链各方加强沟通合作，共同解决问题，确保采购的顺利进行。
采购风险点及防控措施
采购风险点及防控措施
采购风险点及防控措施可能包括以下内容：
1. 供应商信誉风险：采购过程中，选择了不可靠的供应商可能导致供应延迟、产品质量问题等，影响生产计划和产品质量。
应对这一风险，可以在选择供应商时进行充分的背景调查和审核，选择有良好信誉和口碑的供应商。
2. 供应链风险：供应链中的任何一环出现问题，都可能对采购工作产生影响，如运输延迟、仓储问题等。
为了降低供应链风险，可以与供应商建立紧密的合作关系，共同制定灾备计划和应对措施，并定期评估供应链的可靠性和稳定性。
3. 市场变化风险：市场需求和价格的快速变化可能导致采购计划需要进行调整，如果没有及时做出反应，可能会造成库存积压或产品短缺。
为了应对市场变化风险，采购部门应与市场部门保持紧密沟通，定期更新市场信息和需求预测，并及时调整供应计划。
4. 法律合规风险：采购过程中涉及的合同、许可证等法律文件可能存在不合规的风险，如果发生法律纠纷可能导致采购项目失败或面临罚款等问题。
为了规避法律合规风险，采购部门应严格按照法律法规和公司政策进行操作，确保合同、证照等文件的合规性，并定期回顾和更新相关文件。
5. 质量控制风险：采购过程中，无法进行有效的质量控制可能导致产品质量问
题，增加后期处理成本和客户投诉风险。
为了降低质量控制风险，采购部门可以与供应商建立质量管理机制，并对供应商进行定期质量评估和审核。
此外，采购部门应采购过程中进行抽样检验等方式进行严格的质量控制。
综上所述，采购风险点的防控措施需要从选择供应商、建立供应链关系、更新市场信息、确保法律合规和加强质量控制等多个方面进行考虑和实施。
采购流程中的风险点分析及管控措施
采购流程中的风险点分析及管控措施采购流程是指企业根据自身需求，通过与供应商之间的交流与协商，最终采购到所需的产品或服务的整个过程。
在采购流程中，存在一些风险点，可能会对企业的采购工作产生一定的影响。
下面，我将分析几个典型的采购流程中的风险点，并提出相应的管控措施。
一、供应商资质审核风险在采购流程中，供应商的资质审核是非常重要的一个环节。
如果没有进行有效的审核，可能会导致合作的供应商无法提供满足要求的产品或服务，从而影响到企业的正常运营。
同时，供应商资质审核不严格也可能引发一些不可预知的风险，如合作伙伴实力不足、信誉不佳等问题。
针对这一风险点，企业应建立起完善的供应商资质审核机制，包括但不限于以下几个方面：1.建立供应商信息数据库，对供应商的基本信息进行搜集和存储；2.规定采购人员审核供应商的标准和流程，确保审核的公正性和一致性；3.对供应商进行实地考察，核实其生产能力、质量管理体系、知识产权保护等情况；4.与供应商签订合作协议或框架协议，明确双方的权责和服务水平；5.建立供应商绩效评估体系，对供应商进行定期评估和监督。
二、合同履行风险合同履行风险是指合作双方在采购合同执行过程中出现的问题，如供应商延迟交货、无法按合同要求提供产品或服务等。
如果不能及时解决这些问题，可能导致企业的生产和经营受到严重影响。
针对合同履行风险，企业应采取以下措施进行管控：1.合同条款的明确性和合理性，确保合同内容符合法律法规和实际经营的需要；2.在合同中明确双方的权责和责任承担方式；3.建立供应商绩效考核机制，及时监测供应商的合同履行情况；4.建立紧急情况处理机制，及时应对供应商可能出现的风险和问题；5.在合同中明确风险分担的原则和方式，确保双方能够共同承担风险。
三、市场变化风险市场变化风险是指市场环境的变化对企业采购行为产生的风险。
市场的供求关系、价格波动、技术创新等因素都会对采购行为产生一定的影响。
例如，一些采购品种的供应量突然减少，价格上涨，企业将面临无法及时获得所需物资的风险。
采购廉洁风险点描述及防控措施
采购廉洁风险点描述及防控措施
采购廉洁风险点描述及防控措施：
1. 供应商关系风险：存在供应商贿赂、行贿等不道德行为的风险。
防控措施包括建立供应商准入制度，对供应商进行风险评估和尽职调查，签订合同明确禁止贿赂行为，并定期对供应商进行审核和监督。
2. 滥用职权风险：采购人员利用职务之便，为特定供应商提供不公平的竞争优势或收受贿赂。
防控措施包括建立严格的采购流程和审批制度，明确职责和权限，采购决策应经过多级审批，并进行完整的采购记录和审计。
3. 暗箱操作风险：采购决策过程缺乏透明度，存在利益输送和非法协议的风险。
防控措施包括加强采购过程的公开透明，制定明确的采购规则和程序，建立监督机制，例如独立审批机构或外部审计，确保采购决策公正、公平。
4. 漏洞利用风险：采购过程中存在信息不对称、利益冲突等漏洞，可能被不法分子利用从而导致贪污行为。
防控措施包括建立健全的内部控制制度，强化内部审计和风险管理，推行合理的分权制度，加强培训和教育，提高员工的廉洁意识和风险防范能力。
5. 数据造假风险：为谋取私利，采购人员可能伪造采购数据、资料等。
防控措施包括建立严格的数据验证和监控机制，保证采购数据的真实可靠性，加强内外部审计，提高数据管理的透
明度和准确性。
总之，采购廉洁风险的防控需要建立完善的内部控制和监管机制，加强人员培训和教育，增强员工的廉洁意识和风险防范意识。
同时，加强与供应商的合作，建立诚信、透明的合作关系，促进采购过程的公正、公平。
采购管理风险点及防控措施
采购管理风险点及防控措施在企业的运营过程中，采购管理是至关重要的一环。
它不仅关系到企业的成本控制，还直接影响着产品质量、生产进度以及企业的竞争力。
然而，采购管理过程中存在着诸多风险点，如果不加以识别和防控，可能会给企业带来严重的损失。
接下来，让我们详细探讨一下采购管理中的风险点以及相应的防控措施。
一、采购计划风险采购计划是采购管理的起点，如果计划不合理或者不准确，将会导致一系列的问题。
风险点：1、需求预测不准确：可能导致采购过多或过少的物资，造成库存积压或者生产中断。
2、计划制定不及时：影响采购的及时性，导致延误生产或增加紧急采购成本。
防控措施：1、建立有效的需求预测机制：结合历史数据、市场趋势、销售计划等因素，采用科学的预测方法，提高需求预测的准确性。
2、加强与各部门的沟通协调：及时了解生产、销售等部门的需求变化，确保采购计划能够及时调整。
3、制定合理的采购周期：预留足够的时间进行采购活动，避免因时间紧迫而选择高价供应商或降低采购质量。
二、供应商选择风险供应商的选择直接关系到采购物资的质量、价格和交货期等关键因素。
风险点：1、供应商资质不佳：可能提供质量不合格的产品，影响企业的生产和声誉。
2、供应商信誉问题：存在拖欠交货、不履行合同等情况，给企业带来损失。
3、过度依赖少数供应商：一旦供应商出现问题，企业将面临供应中断的风险。
防控措施：1、建立完善的供应商评估和选择体系：对供应商的资质、信誉、生产能力、质量控制等方面进行全面评估。
2、定期对供应商进行考核：根据交货及时性、产品质量、服务水平等指标，对供应商进行评级，对于表现不佳的供应商及时淘汰。
3、优化供应商结构：积极寻找新的供应商，增加供应商的数量，降低对少数供应商的依赖程度。
三、采购合同风险采购合同是明确采购双方权利和义务的重要文件，如果合同条款不完善或者存在漏洞，可能会引发纠纷。
风险点：1、合同条款不清晰：如质量标准、交货期、价格条款等表述模糊，容易引起争议。
招标采购风险点及防控措施
避免招标采购风险，了解这些关键措施！招标采购是企业重要的采购形式之一，但是也存在很多潜在风险。
在进行招标采购时，有必要了解以下一些风险点及防控措施。
1. 市场调研不充分招标采购前必须进行市场调研，评估供应商，评估市场价格。
如果调研不充分，就有可能会采购到低质量的产品或者被高价所扰。
评估的供应商应该是合规的，资信良好。
措施：提高市场调研的效果、充分了解供应商资质和口碑、评估市场价格。
2. 招标文件不完整、规范如果招标文件不完整、规范，容易产生争议、纠纷，或者导致投诉。
因此，我们应该制定好招标文件，确保其合规，精确，促进公正，遵循省级招标规则，及时更新和完善。
措施：完善招标文件书目、说明文件和其他材料、制定透明和全面的招标程序。
3. 竞标者的资质不合适、体量过大招标采购过程中，往往会发现不符合条件、资质不够、资产量过大的竞标者。
这可能引起一系列的问题和纠纷，也可能会导致采购项目的失败。
措施：要保证供应商资质合规、拥有必要的经验和能力、控制供应商风险。
要根据实际情况调整招标要求，避免不必要的招标争议。
4. 权利义务不清晰权利和义务是合法招标中的重要组成部分。
如果权利和义务不清晰，会导致企业无法对供应商要求货品的质量、交货时间、服务等方面的问题。
同时，也可能会发生违规行为和诉讼等事故。
措施：重视合同的签订和约定条款的明确，规范合同中的内容和细节，确保招标采购的任务、依据和绩效得到充分保障。
综上所述，我们应该确保好采购过程中的公平、公正、公开，规范招标文件、防范风险、合理调整招标要求，明确权利和义务，以避免采购相关的风险。
采购风险点及控制点
涉及表单
7
验收
验收标准不明确、验收程序不规范、对验 收中存在的异常情况不作处理，可能造成 账实不符、采购物资损失
8
付款
付款审核不严格、付款方式不恰当、付款 金额控制不严，可能导致企业资金损失或 信用受损
9
会计控制
乏有效的采购会计系统控制，未能全面真 实地记录和反映企业采购各环节的资金流 和实物流情况，相关会计记录与相关采购 记录、仓储记录不一致，可能导致企业采 购业务未能如实反映以及采购物资和资金 受损
企业应当加强对购买、验收、付款业务的会计系统控制，详细记录 供应商情况、采购申请、采购合同、采购通知、验收证明、入库凭 证、退货情况、商业票据、款项支付等情况，做好采购业务各环节 的记录，确保会计记录、采购记录与仓储记录核对一致
指定专人通过函证等方式，定期项，对供应商提出的异议应及时查 明原因，报有权管理的部门或人员批准后，做出相应调整 企业应当定期对物资需求计划、采购计划、采购渠道、采购价格、 采购质量、采购成本、协调或合同签约与履行情况等物资采购供应 活动进行专项评估和综合分析，及时发现采购业务薄弱环节，优化 采购流程，同时，将物资需求计划管理、供应商管理、储备管理等 方面的关键指标纳入业绩考核体系，促进物资采购与生产、销售等 环节的有效衔接，不断防范采购风险，全面提高采购效能
对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视、点检和监造制度。对需要监 造的物资，择优确定监造单位，签订监造合同，落实监造责任人，审核确认 监造大纲，审定监造报告，并及时向技术等部门通报
根据生产建设进度和采购物资特性等因素，选择合理的运输工具和 运输方式，办理运输、投保等事宜 实行全过程的采购登记制度或信息化管理，确保采购过程的可追溯 性。 制定明确的采购验收标准，结合物资特性确定必检物资目录，规定 此类物资出具质量检验报告后方可入库 验收机构或人员应当根据采购合同及质量检验部门出具的质量检验 证明，重点关注采购合同、发票等原始单据与采购物资的数量、质 量、规格型号等是否一致。对验收合格的物资，填制入库凭证，加 盖物资“收讫章”，登记实物账，及时将入库凭证传递给财务会计 部门。物资入库前，采购部门须检查质量保证书、商检证书或合格 证等证明文件。验收时涉及技术性强的、大宗的和新、特物资，还 应进行专业测试，必要时可委托具有检验资质的机构或聘请外部专 对于验收过程中发现的异常情况，比如无采购合同或大额超采购合 同的物资、超采购预算采购的物资、毁损的物资等，验收机构或人 员应当立即向企业有权管理的相关机构报告，相关机构应当查明原 因并及时处理。对于不合格物资，采购部门依据检验结果办理让步 接收、退货、索赔等事宜。对延迟交货造成生产建设损失的，采购 部门要按照合同约定索赔 严格审查采购发票等票据的真实性、合法性和有效性，判断采购款 项是否确实应予支付。如审查发票填制的内容是否与发票种类相符 合、发票加盖的印章是否与票据的种类相符合等。企业应当重视采 购付款的过程控制和跟踪管理，如果发现异常情况，应当拒绝向供 应商付款，避免出现资金损失和信用受损
物资采购风险点及防控措施
物资采购风险点及防控措施
物资采购风险点及防控措施包括但不限于：
1. 供应商风险：供应商的资质、信誉、生产能力等可能存在风险。
防控措施包括对供应商进行严格的资质审核、信誉评估，与多个供应商建立合作关系，进行供应商监管等。
2. 价格风险：市场价格波动可能导致采购成本增加。
防控措施包括建立稳定的物资价格监测机制，与供应商签订长期供货协议或采购合同，设定价格上限或采购定价机制等。
3. 质量风险：物资质量问题可能导致产品不符合要求，影响生产运营。
防控措施包括对供应商进行质量审核、实施质量把关措施，建立物资质量检验制度，进行抽检或全检等。
4. 交付风险：供应商未能按时交付物资可能影响生产计划。
防控措施包括建立供应链管理系统，与供应商签订明确的交付时间协议，设立交付追踪机制，与供应商进行供应链协同管理等。
5. 采购合同履约风险：供应商违约、合同履约问题可能导致合同纠纷。
防控措施包括制定合同条款明确权责，与供应商签订完善的采购合同，严格履行合同约定，建立合同履约监管机制等。
6. 外部环境风险：政策法规变化、自然灾害等可能影响物资采购。
防控措施包括及时关注政策法规的变化，建立灾害应急预案，与政府相关部门建立良好的沟通合作机制等。
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根据国家有关支付结算的相关规定和企业生产经营的实际，合理选择付款方 式，并严格遵循合同规定，防范付款方式不当带来的法律风险，保证资金安
应
验收标准不明确、验收程序不规范、对验
7
验收
收中存在的异常情况不作处理，可能造成
账实不符、采购物资损失
付款审核不严格、付款方式不恰当、付款
8
付款
金额控制不严，可能导致企业资金损失或
信用受损
乏有效的采购会计系统控制，未能全面真
实地记录和反映企业采购各环节的资金流
9
会计控制
和实物流情况，相关会计记录与相关采购 记录、仓储记录不一致，可能导致企业采
业合法权益受到侵害
框架协议签订不当，可能导致物资采购不
订立框架协议或采 顺畅；未经授权对外订立采购合同，合同
5
购合同
对方主体资格、履约能力等未达要求、合 同内容存在重大疏漏和欺诈，可能跟踪，运
6
管理供应过程
输方式选择不合理，忽视运输过程保险风 险，可能导致采购物资损失或无法保证供
序号 作业
风险点
需求计划和采购计 需求或采购计划不合理、不按实际需求安
1
划
排采购或随意超计划采购，甚至与企业生 产经营计划不协调等
缺乏采购申请制度，请购未经适当审批或
2
请购
超越授权审批，可能导致采购物资过量或
不足，影响企业正常生产经营
3
选择供应商
供应商选择不当，可能导致采购物资质次 价高，甚至出现舞弊行为。
健全采购定价机制，采取协议采购、招标采购、询比价采购、动态 竞价采购等多种方式，科学合理地确定采购价格。对标准化程度高 、需求计划性强、价格相对稳定的物资，通过招标、联合谈判等公 开、竞争方式签订框架协议
采购部门应当定期研究大宗通用重要物资的成本构成与市场价格变动趋势， 确定重要物资品种的采购执行价格或参考价格
行办理请购手续。
具备相应审批权限的部门或人员审批采购申请时，应重点关注采购
申请内容是否准确、完整，是否符合生产经营需要，是否符合采购
计划，是否在采购预算范围内等。对不符合规定的采购申请，应要
求请购部门调整请购内容或拒绝批准。
建立科学的供应商评估和准入制度，对供应商资质信誉情况的真实 性和合法性进行审查，确定合格的供应商清单，健全企业统一的供 应商网络。企业新增供应商的市场准入、供应商新增服务关系以及 调整供应商物资目录，都要由采购部门根据需要提出申请，并按规 定的权限和程序审核批准后，纳入供应商网络。企业可委托具有相 应资质的中介机构对供应商进行资信调查
全。除了不足转账起点金额的采购可以支付现金外，采购价款应通过银 行办理转账。 加强预付账款和定金的管理，涉及大额或长期的预付款项，应当定 期进行追踪核查，综合分析预付账款的期限、占用款项的合理性、 不可收回风险等情况，发现有疑问的预付款项，应当及时采取措 施，尽快收回款项。
企业应当加强对购买、验收、付款业务的会计系统控制，详细记录 供应商情况、采购申请、采购合同、采购通知、验收证明、入库凭 证、退货情况、商业票据、款项支付等情况，做好采购业务各环节 的记录，确保会计记录、采购记录与仓储记录核对一致
指定专人通过函证等方式，定期向供应商寄发对账函，核对应付账 款、应付票据、预付账款等往来款项，对供应商提出的异议应及时 查明原因，报有权管理的部门或人员批准后，做出相应调整
企业应当定期对物资需求计划、采购计划、采购渠道、采购价格、 采购质量、采购成本、协调或合同签约与履行情况等物资采购供应 活动进行专项评估和综合分析，及时发现采购业务薄弱环节，优化 采购流程，同时，将物资需求计划管理、供应商管理、储备管理等 方面的关键指标纳入业绩考核体系，促进物资采购与生产、销售等 环节的有效衔接，不断防范采购风险，全面提高采购效能
采购计划是企业年度生产经营计划的一部分，在制定年度生产经营计划过程 中，企业应当根据发展目标实际需要，结合库存和在途情况，科学安排采购 计划，防止采购过量或不足
采购计划应纳入采购预算管理，经相关负责人审批后，作为企业刚性指 令严格执行 建立采购申请制度，依据购买物资或接受劳务的类型，确定归口管
理部门，授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职责权限及相
建立采购价格数据库，定期开展重要物资的市场供求形势及价格走 势商情分析并加以合理利用
拟签订框架协议的供应商的主体资格、信用状况等进行风险评估； 框架协议的签订应引入竞争制度，确保供应商具备履约能力
根据确定的供应商、采购方式、采购价格等情况，拟订采购合同，准确描述 合同条款，明确双方权利、义务和违约责任，按照规定权限签署采购合同。 对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，应当组织法律、 技术、财会等专业人员参与谈判，必要时可聘请外部专家参与相关工作
对重要物资验收量与合同量之间允许的差异，应当作出统一规定。
依据采购合同中确定的主要条款跟踪合同履行情况，对有可能影响 生产或工程进度的异常情况，应出具书面报告并及时提出解决方 案，采取必要措施，保证需求物资的及时供应
对重要物资建立并执行合同履约过程中的巡视、点检和监造制度。对需要监 造的物资，择优确定监造单位，签订监造合同，落实监造责任人，审核确认 监造大纲，审定监造报告，并及时向技术等部门通报
涉及表单
购业务未能如实反映以及采购物资和资金
受损
10
采购业务的后评估
由于采购业务对企业生存与发展具有重要 影响，企业应当建立采购业务后评估制度
管控措施
管控点
生产、经营、项目建设等部门，应当根据实际需求准确、及时地编制需求计 划。需求部门提出需求计划时，不能指定或变相指定供应商。对独家代理、 专有、专利等特殊产品应提供相应的独家、专有资料，经专业技术部门研讨 后，经具备相应审批权限的部门或人员审批
根据生产建设进度和采购物资特性等因素，选择合理的运输工具和 运输方式，办理运输、投保等事宜 实行全过程的采购登记制度或信息化管理，确保采购过程的可追溯 性。 制定明确的采购验收标准，结合物资特性确定必检物资目录，规定 此类物资出具质量检验报告后方可入库 验收机构或人员应当根据采购合同及质量检验部门出具的质量检验 证明，重点关注采购合同、发票等原始单据与采购物资的数量、质 量、规格型号等是否一致。对验收合格的物资，填制入库凭证，加 盖物资“收讫章”，登记实物账，及时将入库凭证传递给财务会计 部门。物资入库前，采购部门须检查质量保证书、商检证书或合格 证等证明文件。验收时涉及技术性强的、大宗的和新、特物资，还 应进行专业测试，必要时可委托具有检验资质的机构或聘请外部专 家协助验收 对于验收过程中发现的异常情况，比如无采购合同或大额超采购合 同的物资、超采购预算采购的物资、毁损的物资等，验收机构或人 员应当立即向企业有权管理的相关机构报告，相关机构应当查明原 因并及时处理。对于不合格物资，采购部门依据检验结果办理让步 接收、退货、索赔等事宜。对延迟交货造成生产建设损失的，采购 部门要按照合同约定索赔
采购定价机制不科学，采购定价方式选择
4
确定采购价格
不当，缺乏对重要物资品种价格的跟踪监 控，导致采购价格不合理，可能造成
企业资金损失
框架协议签订不当，可能导致物资采购不
订立框架协议或采 顺畅；未经授权对外订立采购合同，合同
5
购合同
对方主体资格、履约能力等未达要求、合 同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致企
应的请购程序。企业可以根据实际需要设置专门的请购部门，对需
求部门提出的采购需求进行审核，并进行归类汇总，统筹安排企业
具的有采请购购计权划的。部门对于预算内采购项目，应当严格按照预算执行进度办理请
购手续，并根据市场变化提出合理采购申请。对于超预算和预算外采购项
目，应先履行预算调整程序，由具备相应审批权限的部门或人员审批后，再
采购部门应当按照公平、公正和竞争的原则，择优确定供应商，在切实防范 舞弊风险的基础上，与供应商签订质量保证协议
建立供应商管理信息系统和供应商淘汰制度，对供应商提供物资或 劳务的质量、价格、交货及时性、供货条件及其资信、经营状况等 进行实时管理和考核评价，根据考核评价结果，提出供应商淘汰和 更换名单，经审批后对供应商进行合理选择和调整，并在供应商管 理系统中作出相应记录。