企业费控管理方案教学课件
协同考勤，让OA成为强大的考勤管理门户
异地考勤管理 协同审批+考勤
复杂排版 考勤报表
年假管理 外勤管理
+
+
OA作为考勤平台的数据来源
1、网络考勤机 2、协同中的HR表单（请假单、外出单、调班单） 3、M1及微信上的考勤数据（定位功能）
以上三种考勤数据自动提取到OA系统，通过考勤计算自动生成考勤报表
电子表单填报的优势
1. 简单快捷：支持异地报销需求，周期缩短，满意度提升 2. 信息统一：规范，部门、人员、费用明细、项目等关键等信息自动带出 3. 数据精准：金额自动计算 4. 查询便捷：单据附件上传存档
让管理更加轻松
1. 报销成本降低：异地报销，大量降低往返公司的时间和差旅费用 2. 财务入账及时：避免集中处理带来的巨大工作量， 3. 管理更加精准：由“被动式管理”向“主动式管理”转变，
补卡单
用于补签 考勤数据
出差单
用于人 员出差
外出单
用于人员 外出免签
请假单
用于人员 请各类假
调班单
用于调 整班次
加班单
用于加 班依据
销假单 消除请假
复杂的排版管理
可查询到员工本月或者所 查询月的排版情况，行政 班次与倒班班次一览无遗
月出勤统计表
可看到员工本月应出勤天 数，小时数，实际出勤天 数，小时数，迟到次数， 吃到分钟数，早退次数早 退分钟数等详细信息
协同费控 - 流程驱动下的管理艺术
省=赚 ！ 看财务如何创造价值
财务管理中的预算问题
费用控制一直 是公司管理重点
手工填报烦
审批周期长
凭证处理繁
填报不规范 报销不及时
审批环节多
审批责任不明确 .
大量的单据 手工录入凭证
费用繁杂 手工编制
预算编制难
难以了解预 算执行数据
消耗大量 时间精力
预算控制难
预算分析难
预算锁定
支持单据发起后，锁定，回退后释放
保证预算执行的真实有效性
来看看 网络报销+预算控制
我们是如何轻松实现的
申请单业务
① 无预算也能控制
➢ 锁定预算，控制报销 ➢ 申请到期提醒、智能关闭 ➢ 临时预算
先申请后报销，精准控制
借款单业务
② 借款管理、费用控制无死角
减少资金不合理占用，规避借款坏帐损失风险 ➢ 借款次数、额度控制 ➢ 借款提醒、借款预警 ➢ 上游与申请单控制，下游与报销单核销
确认支付方式，回写报销单和借款单
报销支付，业务核销方便会计
预算调整“灵活调增调减”
手工调整方式 表单+流程
预算结转
自动识别期间，一键式完成结转
强大的预算分析，图表穿透
项目预算
房地产、施工行业项目预算
➢ 可按项目编制不同的预算体系 ➢ 全面的项目信息展现
丰富的项目档案信息 严格的项目阶段控制
看得到的价值
预算编制审批周期 员工费用报销周期 费用入账时间 提交预算执行报表
2-3 天 1-3 天 1-3 天 0 小时
整体费用降低
20%
开源不易、节流有方； 帮助企业有效控制每一笔支出……
财务也可以 创造纯利润
不光管费用，还可以管。。。。 办公用品
年假
2021/2/16
凡是和数字有关系的都可以管哦。。。
迟到旷工明细表
可看到员工迟到 矿工的具体信息
个人自助查询，看看哪天没被梦想叫醒
可看到自己每日具体 的考勤打卡状况
全勤、迟到、旷工、请假排行榜！找找你在哪里？
•
9、 人的价值，在招收诱惑的一瞬间被决定 。21.2.1 621.2.1 6Tuesday, February 16, 2021
费用控制 却总是难以执行
财务经理的困惑？
预算+报销+核算 财务管理解决方案
C4预算
预算编制、预算申请、预算调整、借款控制、出纳支付、报表分析
OA执行
预算执行：网络报销、流程审批、预警控制
C2凭证
财务处理，报销单据自动生成会计凭证
网络报销篇
网络报销： 基于Internet的财务报销流程。在这一流程下，员工可 以在任何时间、从任何地点提交财务报销申请，企业管理层 可用数字签名的方式在任何时间、任何地点进行费用审批和 后续报销支付的应用……
人性化的预算编制
➢ 手工编制 ➢ 表格导入 ➢ 表单+审批
灵活的预算编制 --- 支持分期编制
方式二：表格导入 方式一： 方式三： 手工编制 表单+审批
动态预算编制
➢ 根据销售额自动计算招待费 ➢ 根据任务额自动计算市场费 ……
定额管理，精准控制
有预算 也不能超过标准
按人员、职务级别、按岗位、定义定额标准
项目预算
医院、科研行政单位项目预算
➢ 经费来源：国家拨款、地方拨款、自筹 ➢ 经费收支明细表
灵活的权限控制
① 表单显示权限 ② 预警信息权限 ③ 报表查询权限
精彩继续……
那么多费用报销单
需要财务生成 会计凭证
完美的凭证解决方案
财务反向查询
这才是用户需要的
① 报的简单； ② 审的明白； ③ 算的轻松
协同OA “业务填报入口” 操作简单、权限和ERP保持一致
松松完成“业务审批”
可视化的业务流程！
采购请购流程审批
付款申请单流程审批
生产领料申请流程 付款申请流程
销售发货、退货流程
小测试：
在OA中填写和审批U8单据
是否占用U8许可？
“轻前端、重后端”新的业务协同模型
还有一些增值应用
1、表单集成用友基础档案 2、表单打印次数控制 3、U8和OA单点登陆
费用明细 + 维度 + 周期 + 控制方式 + 结转方式
灵活的预算方案设计
功能性设计：配置简单 可灵活变更：适配需求调整 模板导入导出：形成方案复制
费用体系分级管控
粗预算、细执行！
适配客户初期预算体系搭建的 粗放式管控模式
控制维度丰富灵活
直接集成U8档案：部门、人员、项目、客户、供应商、存货、地区 按管理需要自定义控制维度……
费用管控解决方案
① 报的简单； ② 审的明白； ③ 算的轻松
C4_总体特征
交付快捷
配置简单
方案完整
调整方便
流程驱动、数据关联、业务联动
借款
预算编制
申请
报销
报表
结转
核销
调整
财务核算
预算导航 --- 优秀的客户体验设计
协同费控精髓之处
预算方案：决定用户预算体系
“招待费”在“北京销售一部”的“3月份”预算额，超支后“强控”， 没用完可结算到“4月份”继续使用
借款次数、额度管控
借款次数控制、借款额度控制
借款查询、借款提醒
③ 费用报销，轻松控制
➢ 灵活的预算查询与控制 ➢ 360度信息推送
单据填报，预算控制前置
报销控制
手工编制 表格导入 表单+审批
领导审批，360度信息推送
报销控制
手工编制 表格导入 表单+审批
④ 出纳核销，管好现金
合集下载
2023-企业财务管理与公司管控pptfs
1．簿记管理者。
会计核算工作的组织者和管理者的责任。本钱中心 与利润中心
2．内部控制者。
财务经理应当扮演企业主要的内部控制主体的角色。 实现对企业经营活动的有效控制，提高企业的经营 效率。
3．价值管理者。
现代企业财务管理的核心在于价值的管理，通过财务管理工 作的开展实现企业价值的提升。
通过科学的财务预测、预算、决策、控制和分析等环节，实 现对企业财务活动的整体性、全方位、全过程的管理，使企 业经营活动始终处于高效、和谐的运行状态；
任何一项经济活动的开展，不仅应重视其活动本身的表 象，还应从其背后隐藏的价值运动角度进行考察。
作为价值管理方面的专家，财务经理从财务管理的角度对企 业管理活动及其过程会有独到的见解和思路。
内部会计与外部会计的不同。。。
5．信息管理者。
作为企业高级财务管理人员，财务经理一方面通过组织会计 活动、财务活动，搜集、加工、整理财务活动信息，
目前我国企业财会人员角色定位存在 一定的问题
角色定位仍较传统，财务工作单一化，重核算轻财务，财会 不分。没有真正发挥财会工作在企业管理中的综合作用和辐 射功能。
具体表达在以下三个方面： 由于财会人员专业素质和综合素质的欠缺，在日常核算方面
不能提供经营决策所需的及时、准确、全面的会计信息；
由于财务经理信息整合能力的欠缺，不能将财务分析贯彻到 实处，使财务分析流于形式；简单核算为主，例行性的财务 分析。。
在投资理财方面要注意风险管控， 一局部投资如果风险高， 另一局部就一定要稳健。 在理财目标上，离退休时间长的年轻人
主要目标是增值，相反，年龄大点的那 么应将保值作为首要目标，要注意分散
通胀率与购置力对照表
通胀率 1万元10年后购置力 1万20年后购置力 1万元30年后购置力
费用管控讲义
信息，提供决策数据依据；
一、费用管控体系的建立
销售额及时统计出营销费用 （2）把费用都投放在划定范围内，防止出界 （3）把费用都投放在点上，起到良好的杠杆效应 （逐步养成良好的“成效分析”习惯）
一、费用管控体系的建立
3、费用管控体系基本包含以下四方面内容：
从而得到准确反映营销中心各板块费用使用的规模、水平、结
构和增长速度的数据信息。
（2）对营销费用执行情况检查、监测和预警，检查方案执行过 程中出现的偏差及方案的正确与否，促使管理层采取措施，加 以调整和矫正。 （3）根据基础数据进行深入分析，进而得出对营销中心各管控
节点费用使用现状、规律和趋势的认识，为日后费用管控反馈
一、费用管控体系的建立
1、为什么要建立费用管控体系
（1）由于财务费用统计的滞后性，已不能及时、准确地反应
营销费用使用情况、使用是否合理；
（2）项目日益增加，不能单靠员工的自觉性就能把费用完 善管理； （3）营销费用受到管理层的高度关注，也倍受质疑。
一、费用管控体系的建立
2、费用管控体系的目标
（1）对营销中心各板块费用使用现象进行系统、全面的记录；
四费用执行管控制度台账登记2台账录入界面引入功能已跟圈层系统对接引入四费用执行管控制度台账记录种类职能部门费用大类截至1x月底已使用费用2012年执行2013年财务出账金额台账数13年执行财务数13年执行13年出款台账数财务数认购费率各项费用占比市场管理类宣传推广类销售管理类薪酬及补助板块日常支出类销售管理类合计各项费用预算合计通过台账系统数据的建立可快速汇总费用使用及财务出账对比数据可统计每次推售费用及成交分析
心作为监控营销中心费用绩效的依据；
• 双月费用预算的作用：为使费用不流于形式，将对双月预算进行相关授 权，销售中心应加强双月工作计划安排，在计划内合理安排费用。“费
一、费用管控体系的建立
销售额及时统计出营销费用 （2）把费用都投放在划定范围内，防止出界 （3）把费用都投放在点上，起到良好的杠杆效应 （逐步养成良好的“成效分析”习惯）
一、费用管控体系的建立
3、费用管控体系基本包含以下四方面内容：
从而得到准确反映营销中心各板块费用使用的规模、水平、结
构和增长速度的数据信息。
（2）对营销费用执行情况检查、监测和预警，检查方案执行过 程中出现的偏差及方案的正确与否，促使管理层采取措施，加 以调整和矫正。 （3）根据基础数据进行深入分析，进而得出对营销中心各管控
节点费用使用现状、规律和趋势的认识，为日后费用管控反馈
一、费用管控体系的建立
1、为什么要建立费用管控体系
（1）由于财务费用统计的滞后性，已不能及时、准确地反应
营销费用使用情况、使用是否合理；
（2）项目日益增加，不能单靠员工的自觉性就能把费用完 善管理； （3）营销费用受到管理层的高度关注，也倍受质疑。
一、费用管控体系的建立
2、费用管控体系的目标
（1）对营销中心各板块费用使用现象进行系统、全面的记录；
四费用执行管控制度台账登记2台账录入界面引入功能已跟圈层系统对接引入四费用执行管控制度台账记录种类职能部门费用大类截至1x月底已使用费用2012年执行2013年财务出账金额台账数13年执行财务数13年执行13年出款台账数财务数认购费率各项费用占比市场管理类宣传推广类销售管理类薪酬及补助板块日常支出类销售管理类合计各项费用预算合计通过台账系统数据的建立可快速汇总费用使用及财务出账对比数据可统计每次推售费用及成交分析
心作为监控营销中心费用绩效的依据；
• 双月费用预算的作用：为使费用不流于形式，将对双月预算进行相关授 权，销售中心应加强双月工作计划安排，在计划内合理安排费用。“费
06-福建省公司管理费用控制方案汇报(5-31最新稿)ppt课件
3
Part I：管理费用控制目标
1. 背景 2. 2012年管理费用控制目标
Part II：管理费用控制—
行政办公费用 1. 机制保障—制度层面 2. 行动方案—落实层面
Part III：管理费用控制—
员工成本 1. 引言 2. “六把尺子”的应用 （1）战略落地 （2）组织能力 （3）大区管控 （4）资源配置 （5）结构合理 （6）行业对标 3. 福建省公司2012年编制管理 （1）人员编制数量控制 （2）业务资源配置优化 4. 其他员工成本控制举措
1. 背景 2. 2012年管理费用控制目标
Part II：管理费用控制—
行政办公费用 1. 机制保障—制度层面 2. 行动方案—落实层面
Part III：管理费用控制—
员工成本
1. 引言 2. “六把尺子”的应用 （1）战略落地 （2）组织能力 （3）大区管控 （4）资源配置 （5）结构合理 （6）行业对标 3. 福建省公司2012年编制管理 （1）人员编制数量控制 （2）业务资源配置优化 4. 其他员工成本控制举措
内部资料，注意保密
Part I： 福建省公司管理费用控制目标
2.2012年管理费用控制目标
在2011年管理费用占年度签约2.3%的基础上，2012年福建省 公司管理费用确保控制在年度签约2%的基本值内，并力争1.8% 的标杆值。其中，各项行政管理费用按占比员工成本的40%控制。
根据置地总部的要求，2012年福建省公司提出管理费用控制目 标为：管理费用率控制在2.0%，管理费用总额为5496万元。
8
Part I：管理费用控制目标
1. 背景 2. 2012年管理费用控制目标
Part II：管理费用控制—
行政办公费用 1. 机制保障—制度层面 2. 行动方案—落实层面
费用管理控制规范课件
费用分析的方法与指标
对比分析法
因素分析法
比率分析法
费用控制的方法与措施
预算控制
1
审批控制
2
过程控制
3
费用节约与成本降低的途径
优化采购流程
提高生产效率
减少浪费
降低能源消耗
通过集中采购、长期合 作等方式降低采购成本。
通过改进工艺、提高设 备利用率等方式降低生
产成本。
通过加强库存管理、减 少废品等方式降低浪费
明确报销单据的审核要点，包括单据的真实性、完整性、合规性和准 确性等方面。
单据审核流程
详细介绍单据审核的流程，包括初审、复审和终审等环节，确保单据 审核的质量和效率。
单据处理与归档
规范单据的处理和归档方式，确保单据能够妥善保存，以便日后查询 和使用。
单据审核人员的职责与要求
明确单据审核人员的职责和要求，包括专业能力、工作态度和职业道 德等方面，以确保单据审核的质量和效率。
成本。
通过节能减排、采用绿 色能源等方式降低能源
成本。
费用审计的目标与程序
目标
程序
制定审计计划、进行现场调查、收集 证据、分析评价、编写审计报告和后 续跟踪。
审计结果的运用与改进建议
运用
将审计结果作为管理决策的依据，为管理层提供参考意见。
改进建议
针对审计中发现的问题，提出切实可行的改进措施和建议，帮助企业完善费用管 理体系。
报销单据的填写与审核
规范报销单据的填写要求，明确审核 标准，确保单据的真实性和完整性。
结算与支付
说明费用的结算方式和支付渠道，确 保费用能够及时、准确地支付给相关 人员或机构。
费用核算方法
费用核算的基本原则
企业费控管理方案ppt课件
13
费用体系分级管控
粗预算、细执行！
适配客户初期预算体系搭建的 粗放式管控模式
精选课件PPT
14
控制维度丰富灵活
直接集成U8档案：部门、人员、项目、客户、供应商、存货、地区 按管理需要自定义控制维度……
精选课件PPT
15
人性化的预算编制
➢ 手工编制 ➢ 表格导入 ➢ 表单+审批
精选课件PPT
16
19
预算锁定
支持单据发起后，锁定，回退后释放
保证预算执行的真实有效性
精选课件PPT
20
来看看 网络报销+预算控制
我们是如何轻松实现的
精选课件PPT
21
申请单业务
① 无预算也能控制
➢ 锁定预算，控制报销 ➢ 申请到期提醒、智能关闭 ➢ 临时预算
精选课件PPT
22
先申请后报销，精准控制
精选课件PPT
精选课件PPT
54
月出勤统计表
可看到员工本月应出勤天数， 小时数，实际出勤天数，小 时数，迟到次数，吃到分钟 数，早退次数早退分钟数等 详细信息
精选课件PPT
55
迟到旷工明细表
可看到员工迟到 矿工的具体信息
精选课件PPT
56
个人自助查询，看看哪天没被梦想叫醒
可看到自己每日具体的 考勤打卡状况
精选课件PPT
需要财务生成 会计凭证
精选课件PPT
39
完美的凭证解决方案
精选课件PPT
40
财务反向查询
精选课件PPT
41
这才是用户需要的
① 报的简单； ② 审的明白； ③ 算的轻松
看得到的价值
预算编制审批周期 员工费用报销周期 费用入账时间 提交预算执行报表
费用体系分级管控
粗预算、细执行！
适配客户初期预算体系搭建的 粗放式管控模式
精选课件PPT
14
控制维度丰富灵活
直接集成U8档案：部门、人员、项目、客户、供应商、存货、地区 按管理需要自定义控制维度……
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15
人性化的预算编制
➢ 手工编制 ➢ 表格导入 ➢ 表单+审批
精选课件PPT
16
19
预算锁定
支持单据发起后，锁定，回退后释放
保证预算执行的真实有效性
精选课件PPT
20
来看看 网络报销+预算控制
我们是如何轻松实现的
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21
申请单业务
① 无预算也能控制
➢ 锁定预算，控制报销 ➢ 申请到期提醒、智能关闭 ➢ 临时预算
精选课件PPT
22
先申请后报销，精准控制
精选课件PPT
精选课件PPT
54
月出勤统计表
可看到员工本月应出勤天数， 小时数，实际出勤天数，小 时数，迟到次数，吃到分钟 数，早退次数早退分钟数等 详细信息
精选课件PPT
55
迟到旷工明细表
可看到员工迟到 矿工的具体信息
精选课件PPT
56
个人自助查询，看看哪天没被梦想叫醒
可看到自己每日具体的 考勤打卡状况
精选课件PPT
需要财务生成 会计凭证
精选课件PPT
39
完美的凭证解决方案
精选课件PPT
40
财务反向查询
精选课件PPT
41
这才是用户需要的
① 报的简单； ② 审的明白； ③ 算的轻松
看得到的价值
预算编制审批周期 员工费用报销周期 费用入账时间 提交预算执行报表
企业费用预算管理教材(PPT75张)
算偏差
机构职责
预算专职部门
处理与预算相关的日常事物 预算草案的审查、汇兑综合平衡，以达到 公司的利润目标 收集、协调问题 定期反馈执行情况 差异分析及业绩考评
第二部分
企业财务预算管理基本内容
财务预算的基本思路
围绕企业的战略要求和发展规划 以业务预算、资本预算为基础 以赢利为目标 以现金流为核心 以财务报表的形式充分反映
福利、工会、教育经费的预算
三项费用分别按各生产车间、职能部门 编制
三项费用分别按各生产车间、职能部门 的预算工资总额的14%、2%、1.5%计 提，即得各生产车间、职能部门的三项 费用预算
固定资产折旧费用预算
固定资产折旧费分别按各生产车间、职能部门
编制 固定资产增减变动预算应根据资本预算来确定 折旧费用预算的计算。
财务预算
财务预算的主要反映形式
现金预算 预计资产负债表 预计损益表
第四部分
财务预算的编制程序 和方法
财务预算的编制程序
程序确定的基本原则
上下结合
分级编制
逐级汇报
预算编制的基本程序
下达执行
下达目标
审议批准
编制上报
审查平衡
财务预算的编制方法
根据不同的预算项目，分别采用：
电话费用预算
直线 各生产车间、职能部门控制
内线
电话管理部门控制
手机
按可报销定额标准计算确定
差旅费用预算
按市内、市外，分生产车间和职能部门 编制 考虑因素
时间、地点、人数 交通工具、住宿 伙食标准
招待费用预算
机构职责
预算专职部门
处理与预算相关的日常事物 预算草案的审查、汇兑综合平衡，以达到 公司的利润目标 收集、协调问题 定期反馈执行情况 差异分析及业绩考评
第二部分
企业财务预算管理基本内容
财务预算的基本思路
围绕企业的战略要求和发展规划 以业务预算、资本预算为基础 以赢利为目标 以现金流为核心 以财务报表的形式充分反映
福利、工会、教育经费的预算
三项费用分别按各生产车间、职能部门 编制
三项费用分别按各生产车间、职能部门 的预算工资总额的14%、2%、1.5%计 提，即得各生产车间、职能部门的三项 费用预算
固定资产折旧费用预算
固定资产折旧费分别按各生产车间、职能部门
编制 固定资产增减变动预算应根据资本预算来确定 折旧费用预算的计算。
财务预算
财务预算的主要反映形式
现金预算 预计资产负债表 预计损益表
第四部分
财务预算的编制程序 和方法
财务预算的编制程序
程序确定的基本原则
上下结合
分级编制
逐级汇报
预算编制的基本程序
下达执行
下达目标
审议批准
编制上报
审查平衡
财务预算的编制方法
根据不同的预算项目，分别采用：
电话费用预算
直线 各生产车间、职能部门控制
内线
电话管理部门控制
手机
按可报销定额标准计算确定
差旅费用预算
按市内、市外，分生产车间和职能部门 编制 考虑因素
时间、地点、人数 交通工具、住宿 伙食标准
招待费用预算
OA办公系统管理应用之企业费用管理预算费控(详细版)(ppt文档)
泛普软件泛软普件软股件份协-协同同管管理理解解决决方方
预算费控原始需求
您的企业是否遇有这样的问题
• 预算执行难，费用支出时，不能时刻对照预算…… • 审核费用支出，缺乏审批依据，不能同步了解预算信息…… • 每次预算执行统计都要费好大精力，繁琐…… • 预算执行情况怎样，“钱都花哪儿去了？” • ……
泛普软件协同管理解决方
企业可根据实际需要制定预算分析报表
跨年度预算执行情况对比
泛普软件协同管理解决方
目 单录击此处编辑母版标题样式 第三部分 实施服务
泛普软件协同管理解决方
泛普软件认为企业费用管理一般有4种模式
本方案重点阐述预算费控
高效可控的财务管理体系
全面预算
以企业经营计划为基础 对人、财、物全面预算 预算执行全面控制
预算费控
预算数据导入 预算费用支出控制 预算执行统计分析
费用控制
先费用申请审批 再费用报销审批 有效控制大额费用支出
华东大区 华中大区
……
三级
秘书处 人力资源中心 行政管理中心
……
上海公司 浙江公司
……
四级
人力资源部 行政管理部
……
是否费控 × √ √
√ √
泛普软件协同管理解决方
明确哪些预算科目需要控制也是必要的前提
费控范围 预算科目 预算数据
一级预算科目
二级预算科目
工资福利
管理费用
六项管理费用
科目控制有三种类型： ① 不管控：不受限制 ② 弱管控：人为判断 ③ 强管控：系统判断
电话费、水电费 、房租等公共费 用由行政部统一 支付，但需要分 摊到各部门预算 中去。
泛普软件协同管理解决方
财务关帐期间，通过预提剩余预算费用确保预算 费用的顺利执行
预算费控原始需求
您的企业是否遇有这样的问题
• 预算执行难，费用支出时，不能时刻对照预算…… • 审核费用支出，缺乏审批依据，不能同步了解预算信息…… • 每次预算执行统计都要费好大精力，繁琐…… • 预算执行情况怎样，“钱都花哪儿去了？” • ……
泛普软件协同管理解决方
企业可根据实际需要制定预算分析报表
跨年度预算执行情况对比
泛普软件协同管理解决方
目 单录击此处编辑母版标题样式 第三部分 实施服务
泛普软件协同管理解决方
泛普软件认为企业费用管理一般有4种模式
本方案重点阐述预算费控
高效可控的财务管理体系
全面预算
以企业经营计划为基础 对人、财、物全面预算 预算执行全面控制
预算费控
预算数据导入 预算费用支出控制 预算执行统计分析
费用控制
先费用申请审批 再费用报销审批 有效控制大额费用支出
华东大区 华中大区
……
三级
秘书处 人力资源中心 行政管理中心
……
上海公司 浙江公司
……
四级
人力资源部 行政管理部
……
是否费控 × √ √
√ √
泛普软件协同管理解决方
明确哪些预算科目需要控制也是必要的前提
费控范围 预算科目 预算数据
一级预算科目
二级预算科目
工资福利
管理费用
六项管理费用
科目控制有三种类型： ① 不管控：不受限制 ② 弱管控：人为判断 ③ 强管控：系统判断
电话费、水电费 、房租等公共费 用由行政部统一 支付，但需要分 摊到各部门预算 中去。
泛普软件协同管理解决方
财务关帐期间，通过预提剩余预算费用确保预算 费用的顺利执行
企业经营全程中成本费用分析与有效控制培训教材(PPT166页)
●编制口径 对各项费用进行明确定义 划分为变动费用和固定费用 按费用各明细项目分别编制 金额大的费用应编制明细预算 与上年同期对比 列明各费用比重
企业经营全程中成本费用分析与有效 控制培 训教材( PPT166页)培 训课件 培训讲 义培训 ppt教程 管理课 件教程 ppt
单位材料消耗预算的编制
▪ 编制依据
产品配方（BOM）、工艺流程、历史单位材料消耗数据、 同行业单位材料消耗数据等
▪ 编制方法
清单预算法
▪ 编制口径
按产品编制
案例：康师傅BOM制定
企业经营全程中成本费用分析与有效 控制培 训教材( PPT166页)培 训课件 培训讲 义培训 ppt教程 管理课 件教程 ppt
（二）成本控制与成本管理的区别
▪ 成本管理有很多要素，其中一个要素是成本控制。 成本管理一般包括成本预测、成本决策、成本计 划、成本核算、成本控制、成本分析、成本考核 等职能。
▪ 传统的成本管理以成本控制为依据，强调节约和 节省。
▪ 现代型的成本管理以获得经济效益取得持续性的 竞争优势为主要目标，以一种新的认识观——成 本效益观念看待成本及其控制问题。
企业经营全程中成本费用分析与有效 控制培 训教材( PPT166页)培 训课件 培训讲 义培训 ppt教程 管理课 件教程 ppt
工资费用预算的编制
●编制依据 ￭奖罚办法、薪酬政策、同行业工资水平、人员
编制、生产预算、历史工资数据等 ●编制方法
￭增量预算法、清单预算法、弹性预算法、作业 成本预算法 ●编制口径 ￭按部门及人员类别、级别分别编制
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单位材料消耗预算的编制
▪ 编制依据
产品配方（BOM）、工艺流程、历史单位材料消耗数据、 同行业单位材料消耗数据等
▪ 编制方法
清单预算法
▪ 编制口径
按产品编制
案例：康师傅BOM制定
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（二）成本控制与成本管理的区别
▪ 成本管理有很多要素，其中一个要素是成本控制。 成本管理一般包括成本预测、成本决策、成本计 划、成本核算、成本控制、成本分析、成本考核 等职能。
▪ 传统的成本管理以成本控制为依据，强调节约和 节省。
▪ 现代型的成本管理以获得经济效益取得持续性的 竞争优势为主要目标，以一种新的认识观——成 本效益观念看待成本及其控制问题。
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工资费用预算的编制
●编制依据 ￭奖罚办法、薪酬政策、同行业工资水平、人员
编制、生产预算、历史工资数据等 ●编制方法
￭增量预算法、清单预算法、弹性预算法、作业 成本预算法 ●编制口径 ￭按部门及人员类别、级别分别编制
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V预算费控解决方案PPT教案
管理系统）
• 期间启用/停用控制 • 集成项目管理可细化项目
费用预算管控颗粒度 • 结转控制（对接预算管
理系统） • 集成CRM可细化客户费用
预算管控颗粒度
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参数组合实现 各项费控细则
第11页/共35页
《费用申请单》 费用申请单多用于业务事前的申请审 批，目 的在于 审批请 款业务 事项是 否在预 算内、 合规、 规范等 。可直 接关联 预算， 申请单 直接占 用预算 。
《借款单》 借款单适用于企业内部所属机构为购 买零星 办公用 品或职 工因公 出差等 原因向 出纳员 借款时 使用的 借款原 始凭证 。可直 接关联 预算， 借款单 直接占 用预算 ，同时 可以被 报销单 引用， 作借款 冲销。
借款流程
借款
行动
还款
预算数据
借款台账 第14页/共35页
• 还款提醒：消 息、手机短信、 日程事件 •还款督办
支票 领用
行动
借款
预算数据
报销 凭证
• 超额审批控 制 • 余额提示
费用 报销
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《还款单》 还款单适用于企业内部所属机构进行 还款业 务时使 用的还 款原始 凭证。
还款流程与支
票 《支票领用单》
用于领取支票的凭证。可直接关联预 算，直 接占用 预算， 同时可 以被报 销单引 用，作 借款冲 销。
网银系 统 集成
电子票 据扫描
集成
财务凭证集成
U8凭证插件
K3凭证插件 SAP凭证插
件 凭证接口
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V5预算费控系
统 事前 的 管事中理 理 念事后
可预测 可控制 降低企业风险
决策制度宣贯