2019最新公司差旅费管理办法

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差旅费报销管理规定-2019

差旅费报销管理规定-2019

目的:
为加强公司成本费用内部控制,规范公司运营中的各种费用管理,
规避公司风险,根据国家有关法律法规规定,结合公司业务情况,制
定本办法。

差旅费报销管理制度
一、差旅地区划分
⏹一类城市:北京、上海、广州、重庆、深圳、各省会城市、非省会城
市的副省级城市(含青岛、宁波、厦门、大连);
⏹二类城市:除一类地区以外的地方
二、费用标准
三、特殊事项说明
1.出差时由对方接待单位提供住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

2.同性别住宿需合住标准间且在限额内实报实销(实报实销也需以节约经
济为前提)。

3.乘坐火车:白天超过6小时可坐卧辅,晚上超过5小时可坐卧辅。


通火车为硬座,动车及高铁只能乘坐二等座,特殊情况可申请软座、一等座及商务座。

4.交通:一般需乘坐巴士,但特殊紧急情况下可打车(报销时需注明所去
地点)。

需合理安排时间,以避免不必要的打车费用,每月报销理由充分的紧急情形不得出现3次。

5.住宿费用依据发票据实报销。

6.餐饮按每天标准计算补贴,不需提供发票。

差旅期间招待支出报公司批
准后按发票实报实销。

7.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返青时间为准,12:
00以后出发(或12:00以前到达)以半天计,12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。

相应的三餐按20%,40%,40%的比例进行补贴。

最新2019出差补助餐费标准 出差餐费补助

最新2019出差补助餐费标准 出差餐费补助

目的: 公司为了加强出差管理和费用支出,提高资金使用效益,现结合本公司实际情况制定本规定。

第一条员工出差依下列程序办理:(一)出差前,当事人部门应填写"出差申请单"(见附表-1)写明出差事由、人数、地点、天数。

出差期由公司经理视情况需要事前予以核定天数。

(二)出差人凭核准的"出差申请单"可向财务部暂支相当数额的旅差费,返回后3日内报销。

第二条出差审核权限:(一)当日往返的市内出差由部门负责人核准。

(二)国内出差:二日以上(含二日)普通人员和部门负责人出差的由公司经理批准。

第三条出差不得报销加班费。

但节假日出差酌情予以计薪,但要写明原因。

报公司综合部劳资人员备案记录。

第四条出差途中除因病或遇意外灾害,或因工作实际需要延误回程的应及时与相关领导电话联系,除请示批准的延时外,不得因私事或借故延长出差时间,否则除不予报销差旅费额外部分外,依情节轻重作出处理。

第五条出差费用补助标准:1.补助标准(1)出差补助分为住宿补助和其它补助(含餐费)。

(2)住宿补助按地区划分为三类。

一类地区,直辖市北京、经济特区、广州市,每人150元/天;二类地区,省会城市,每人120元/天;三类地区,除一类二类以外的其它地区,每人80元/天。

住宿补助按实际住宿天数核发。

其它补助为每人50元/天,按照出差自然天数核发。

2. 交通:飞机、火车、长途汽车出差乘坐交通工具一览表3. 公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机,凭车、船、机票等相应票据实报销;员工报销住宿费用均必须提供明细帐单和正式发票,否则不予报销;市内交通费根据实际需要合理安排,能坐公交的严禁打车,否则因此发生的额外费用不予报销。

4. 若本可购买硬卧票,但购买的硬座票。

本着人文的原则,给当事人补贴硬座票价的50%。

5.下列费用不得报销:(1)健身娱乐美容费用(2)酒店内的任何购物费用和房间小酒吧的费用(3)超市商场等地方发生的任何私人购物费用(4)公司指定审批人认为不得报销的相关费用第六条费用报销程序:所有报销单据报销有效期为3日。

差旅费管理办法(2019年)

差旅费管理办法(2019年)

差旅费管理办法(2019年新版)第一章总则第一条为了加强和规范差旅费管理,积极响应中央厉行节约、反对浪费的号召,根据国家相关制度规定,结合差旅费管理实际情况,制定本办法。

第二条本办法适用于公司各职能部门及各分公司。

本办法特指在国内(不含港澳台地区)公务差旅活动,因公出国按照公司《因公临时出国(境)经费管理办法》执行。

第三条差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。

第四条各单位应当建立健全公务出差审批制度,公司员工出差原则上须通过申请单报经部门领导批准;如未提出申请单,则须提供特殊事项说明并经部门领导审批。

各部门、分公司需从严控制出差人数和天数,严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式借出差之机变相旅游,严禁无实质内容的学习交流和考察调研。

第五条出差期间不得违反规定用公款宴请、游览和与工作无关的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第六条公司将根据国家有关规定,本着实事求是、规范管理、厉行节约的原则,适时调整、修订差旅费标准。

第二章城市间交通费第七条城市间交通费是指公司员工因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第八条公司员工应当按规定职级标准乘坐交通工具。

乘坐交通工具的职级标准见下表:注:未按规定职级乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

第九条坐全列软席列车,在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,经公司分管领导批准,公司员工可以乘坐软卧,按照软卧车票报销。

第十条不影响公务、确保安全的前提下,公司员工到出差目的地有多种交通工具可选择时,应当选乘经济便捷的交通工具。

第十一条公司员工乘坐飞机原则上应通过集团公司商旅平台订票;如乘坐飞机未通过商旅平台购票则须提供特殊事项审批单(格式见附件1)并经部门领导审批后方可发起报销。

乘坐飞机产生的民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。

2019年公司差旅费报销制度.doc

2019年公司差旅费报销制度.doc

2019年公司差旅费报销制度篇一:差旅费报销制度(小公司实用型)差旅费报销制度(草稿)一、目的:为了保证出差人员工作与生活的需要,规范公司经费开支管理,根据我公司具体情况制订本制度。

二、内容:(一)公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

(二)除总经理、副总经理外,其他员工出差费用按以下标准报销。

1、交通费:员工出差的火车票(硬座、软座、硬卧),长途汽车票、公共汽车票据实报销。

2、住宿费:一般地区150元/天,经济特区(省会城市、直辖市)200元/天。

上述标准范围内凭发票据实报销,超过部份自理。

3、伙食补助费:实行包干办法,每人每天30元,按出差的实际天数计发,不足一天的按全天计算。

大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况,按次补助午餐费10元。

三、其他有关事宜:1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

2、员工出差路途遥远或任务紧急的,经总经理批准可乘坐飞机,并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

3、员工公出原则上不能乘坐出租车,确因工作需要或携带贵重物品的,经总经理批准方可据实报销出租车票。

4、总经理、副总经理出差,随行人员因工作需要,可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件,会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的,与会人员不准再支报伙食补助费。

6、员工在出差的同时发生业务招待费的,另行报销。

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续,报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写,伙食补助费无票据,直接在报销单上填写,交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面,由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。

8、本制度自批准之日起实施。

批准人:篇二:公司差旅费报销管理制度及流程公司差旅费报销管理制度及流程为了控制和压缩差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,特制定本制度。

一、办理程序1、出差人员必须事先填写“出差申请单”,注明出差地点、事由、所需资金,经部门负责人签署意见后,方可出差。

2019年公司差旅费管理制度.

2019年公司差旅费管理制度.

AOBO三乐公司差旅费管理制度AOBO三乐公司差旅费管理制度为了满足三乐公司员工日常出差工作的需要,规范对差旅费等管理,特制订本规定二、适用范围:三乐公司各职能部门管理人员、营销系统管理人员、生产系统管理人员和一般员工三、适用时间:从规定签署发布之日起开始适用实施执行至年末四、职责履行:1、三乐公司领导班子负责本规定的制订、调整与实施;2、三乐公司所有机关管理人员、营销系统管理人员和生产系统管理人员负责本制度的监督、贯彻和执行;3、公司全体人员应严格遵守本规定,监督并杜绝违反规定的行为发生。

五、具体规定:1、员工因公出差,必须按规定办理审批手续,填写“出差申请单”(一式二份,一份用于借支,一份用于报销),注明出差任务、天数、目的地、路线、人数(多人时注明负责人),所需的差旅费额度,按流程上报各级主管领导(C层以上领导)批准,人力资源部人力资源总监审批后转财务总监审核到财务部借支费用;每次差旅费借支(含票费)的最高额度B层(含准 B)不能超过6000元,C层(含准C)不能超过4000元,其他层级不得超过2500元;C层以上高管出差,一律要向办公室和总裁办陶思娜处备案,并说明公出事由和目的地,便于总裁办统一管理,并及时向CEO汇报。

公司E层以上管理人员出差,一律向人力资源部和办公室备案,便于统一管理,并及时向三乐公司总经理汇报。

2、出差返回公司后,借款人应在三个工作日内核销出差费用;在未将上次借款核销之前,不允许借支新的差旅费,特殊情况,需要上报三乐公司总经理签字批准。

3、出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票,如委托中间机构购买的,其订票费最高每张不得高于20元,法定节假日期间买票的最高不超过30元,特殊情况,需要上报三乐公司总经理签字批准。

4、公司B层高管因公外出,可乘坐飞机经济舱(如陪同重要客人或出差到国外,经AOBO CEO批准可乘坐商务舱)、火车软卧、轮船二等舱。

5、公司C层高管因公外出,可乘坐火车硬卧、轮船二等舱(如有及其特殊情况,经三乐公司总经理批准后可乘坐飞机经济舱)。

差旅费管理办法国境外出差

差旅费管理办法国境外出差

制度类别:行政部制度制度编号:SXNX-ZZ-1112-(第1版1次)-2019某某某有限公司差旅费管理办法(国/境外出差)编写部门行政部签发日期2019年07月10日生效日期2019年07月10日第一条目的为加强公司因公临时出国(境)人员费用开支管理,加强预算控制,保障公司对外承接经营项目、商务考察、培训等外事工作的需要,遵照国家有关法律法规,并结合公司实际制定本办法。

第二条适用范围1、本办法适用于某某某有限公司及陕西上格之路生物科学有限公司组派因公临时出国(境)团组和人员。

2、临时出国(境)人员指公司组团或指派人员出国考察、参观、开会、培训等人员。

本办法仅适用于出国时间为三个月以内的人员,出国(境)时间在三个月以上人员费用开支标准及设立办事处等出国(境)人员费用开支标准另行制定。

第三条预算管理1、按照“勤俭办外事”的方针,公司组织安排出国(境)公务活动应做好年度外事费用预算。

原则上在核定的年度财务预算内组织安排出国(境)活动。

2、若无年度预算,出差人应在事发前编制出国费用计划表,列明出访事由、国别、路线、接待单位等并报财务部、总经理审批(见附件1)。

第四条费用报销标准第五条交通工具1、出国(境)人员要选择经济合理的路线,并尽可能购买往返机票。

预定的国际往返机票款由公司转账直接支付机票代理商或航空公司,不得以现金支付。

2、副总及以上级别成员可乘坐飞机公务舱、轮船二等舱、火车软卧;其他级别人员均乘坐飞机经济舱、轮船三等舱、火车硬卧。

其所发生的国际旅费在上述标准内据实报销。

3、出国(境)人员乘坐国际列车,国内段按国内差旅费的有关规定执行,国外段超过6小时以上的按自然(日历)天数计算,每人每天补助12美元。

4、出国(境)人员根据出访任务需要在一个国家城市间旅行,应事先在出国费用计划中列明,报公司领导批准并报财务部门审核。

出国人员在批准的计划内旅行,其城市间交通费凭有效的城市间原始交通票据实报实销。

第六条其他费用1、出国(境)人员在国外的伙食费和公杂费(指用于市内交通、邮电、办公用品和必要的小费等项目),按以下办法执行:①、除特殊情况外,出国(境)人员伙食费、公杂费均按规定的标准发给个人包干使用。

集团公司差旅费管理办法

××股份有限公司差旅费管理规定(2019版)第一章总则第一条为有效控制管理成本,结合当前实际情况,特制定本管理规定。

第二条本办法所称的差旅费管理是指公司员工根据工作的需要,在外工作所涉及的交通、食宿等事项。

第三条本办法的适用范围为××公司及所属各公司。

第二章差旅费标准第四条城市间交通工具乘坐标准注:分部总经理按中层及以上标准执行(一)上表中的其他员工连续乘坐火车超过5小时的或夜间(FM6:00-AM6:00)连续乘车超过3小时的,可乘坐同车次硬- 1 -卧;(二)以下情况需经总经理审批执行:1.上表中的其他员工乘坐火车单程距离在1300公里以上或最低耗时在12个小时以上的,列明里程数或最低耗时,可申请乘坐飞机普通经济舱;2.搭乘其他交通工具的全部费用(包括票价、燃油附加费、机场建设费、往返市内交通费、订票费等)低于对应级别交通工具的费用,可申请选乘其他交通工具;3.由于特殊原因无法选乘对应级别交通工具的,可写明情况,申请选乘上一级别的交通工具出行。

(三)在确保安全及降低总体出行成本的情况下,允许集体包车,禁止个人包车。

第五条火车(船)订票费或邮寄费在每张票30元的标准内据实报销。

员工因公出差由于个人原因发生的退票费用,应由个人承担。

第六条往返机场(车站)的市内交通费在每张机票240元(其他票据减半)的标准内据实报销(北京上海按每张机票300元(其他票据减半)标准)。

自驾车的可在标准内报销停车费、过路(桥)费。

第七条住宿费标准员工出差期间住宿费在以下标准内凭发票据实报销,超限额部分自理(单位:元/人.晚):- 2 -注:总监级按总经理室员工标准执行(一)常规指双人以上集体出差,凡出差人数为单数时,单宿人员按单人标准;(二)一类地区指北京、上海、广州、深圳等四个城市;其他地区指除一类地区的其他城市;(三)住宿费报销实行总额控制,即同一次多个地点、多日出差发生的住宿费总计不超过住宿费标准的,可据实报销;(四)上述标准包括因超过酒店规定结算时点而加收的住宿费用,乘机(车)时间在20:00以后的,允许增加半日住宿费用;(五)除监管部门、财政税务、人民银行等监管部门强制要求参加的计划外外部培训,参加外部培训发生的住宿费原则上应按照上述标准执行。

最全精品2019年某公司差旅费管理制度

差旅费管理制度为了规范差旅费报销程序,明确差旅费报销标准,加强出差的管理控制,特制定本制度。

本规定适用于公司全体员工因公出差的情形。

本制度所称“出差”,指离开工作地50公里外。

一、审批程序1、员工出差必须填写《出差申请单》,明确出差的目的和内容、注明出差日程、预计差旅费用、搭乘交通工具等,凭《出差申请单》到财务部办理借款手续。

2、出差员工将《出差申请单》呈送本部门经理以上负责人签署意见,交财务部审核,再送行政部审批。

各审批人应明确出差的目的和意义,严格控制出差,避免造成不必要的浪费。

3、出差人员如需借款,可到财务部填写《费用借支单》经部门负责人、财务部签署意见,交总经理批准后可以向财务部申请借款。

4、员工出差应将《出差申请单》复印件交给人力资源部备案,以备记录考勤。

5、出差途中因业务的需要或其他不可抗拒的事由需要延期时,最迟于原定出差期满的前一天向审批人说明原由征求同意。

到达出差目的地后,应及时报告本人身处之处及联系方法。

出差时间为正常工作时间,应及时报告业务的进展情况。

二、公差标准1、火车:(1)出差时因宁都交通条件特殊,省内工具原则上以乘坐汽车为第一选择;如果是长距离,根据价格的情况确定节约的标准可从宁都坐长途汽车至赣州或南昌转乘火车。

(2)公司员工出差凡晚间22:00后乘火车的或行程超过6小时(含)的可乘坐硬卧,未乘坐硬卧的按硬座票价30%给予节约奖励。

2、飞机:总经理、副总经理公差可乘坐飞机;总监/总助到目的地大于1000公里可乘坐飞机;员工出差到达目的地的飞机票经打折后等于和低于火车硬卧票的可乘坐飞机;如有紧急公务,经公司总经理(或授权人)书面审批可乘坐飞机;(1)适用执行标准:不符合上述要求,公司员工出差乘飞机超标费用不予报销或套用同程火车票价;(2)机舱位:公司所有员工若乘坐贵宾舱/商务舱,仅报销等同于经济舱飞机票价;(3)航空保险:已由公司统一投保的不再报销保险费,未投保的每乘坐一次可报销一份保险费;(4)机场交通:往返机场交通费不含在市内交通补助内,可凭有效票据报销;3、轮船:公司员工出差因特殊情况无法搭乘火车或长途汽车可以乘坐轮船,总监(含)以上可乘坐三等舱;4、长途汽车:公司人员出差乘坐长途汽车时,凭当次票据实报实销。

【精品文档】2019年某集团公司差旅费开支规定

××集团工作人员差旅费开支规定第一条根据《××集团总公司工作人员差旅费开支规定》及其补充规定、调整通知及机械集团的实际执行情况,为进一步规范集团各单位差旅费开支行为,充分体现经费承包、鼓励节约杜绝超支原则,特制定本规定。

第二条出差人员的住宿费、伙食补助费及市内交通费全部实行限额包干办法。

第三条乘坐车、船、飞机等级标准及住宿费、伙食补助费、市内交通费包干标准如下表:第四条住宿费报销办法(一)出差住宿费按实际住宿天数在规定的标准内包干使用(包干标准见上表),超标准的费用自理,且必须取得正规住宿发票,发票上注明的住宿时间、天数、人数与报销凭单上填列的应相一致,无住宿发票的一律不予报销住宿费。

(二)到××集团总公司内部及××集团总公司各地有办事处(含疗养所)的地方出差,必须住公司内部招待所,有特殊情况的须事先报请部门负责人批准。

厂矿及各地办事处(疗养所)开据的住宿收款收据也可报销,但必须加盖公章。

(三)正、副处级、优高、高工及相当以上职务人员住公司内部招待所,住宿费超过相应标准的可据实报销。

(四)出差时如遇乘坐夜车船的而未住宿的,可凭车船票每晚补住宿费20元,夜车船时间为当晚八时至次日早六时。

第五条交通费报销办法(一)出差人员按规定享受各项交通待遇(有关标准见上表),可按旅差费报销单填报的路线凭车船票据实报销,超标准的费用自理;该享用而未享用的,不予补差。

(二)出差人员享受的各项交通待遇须严格按标准执行,特殊情况的须报请单位领导批准,否则一律不予报销。

(三)正、副处级、优高、高工及相当以上职务人员出差,因工作需要,随行人员有一人可以乘坐飞机、火车软席或轮船二等舱位。

(四)出差人员经批准乘坐飞机,其乘坐往返机场的专线客车费用,可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销。

第六条伙食补助及市内交通费报销办法(一)工作人员出差期间的伙食费与市内交通费一起包干使用(有关标准见上表),按出差自然天数计发,不需凭据报销。

2019年差旅费、会议费、驻外补贴、调遣费及职工探亲费用管理办法.doc

差旅费、会议费、驻外补贴、调遣费及职工探亲费用管理办法1总则1.1 为加强上海****钢铁股份有限公司(以下简称公司)的财务管理,规范和控制费用支出,提高办事效率,特制订本管理办法。

1.3.1本办法中“公司领导”指助理以上的公司领导。

1.3.2本办法中“外埠”指南京市区(含所辖郊县)及马鞍山市以外的地区。

1.3.3本办法中“市内”指南京市区(含所辖郊县)及马鞍山市。

1.3.4本办法中“出差”是指员工到外埠或市内的公务活动及会议。

2差旅费2.1差旅费是指因公务离开本人长期工作的地方所发生的各种费用,包含外埠差旅费、市内差旅费、各种出差补贴等。

2.2.3外埠出差审批2.2.3.1岗位系数在3.0以上(含该岗)的员工出差由公司领导审批。

2.2.3.2岗位系数在3.0以下的员工出差由所在单位或部门主管领导审批。

2.2.3.3子公司助理以上的子公司领导出差由上一级公司领导审批,其他人员由该公司自行审批。

2.2.4市内出差审批2.2.4.1市内出差由各单位或部门领导审批。

2.3出差费用的报销—1—2.4.2外埠出差乘坐交通工具的标准2.4.2.1公司领导,可乘坐飞机头等舱、火车一等软席或软卧、轮船头等舱以及其他交通工具。

2.4.2.2其他员工限乘坐飞机经济舱、火车普通硬座(含通达南京的城际列车二等软座)和硬卧(含通达南京列车的二等软席)、轮船三等舱以下及长途汽车。

2.4.2.3 为节约费用开支,公司员工外埠出差乘坐飞机、高档列车座席、高速气垫船等收费档次较高的交通工具,实行从严控制,确因工作需要的,乘坐的交通工具超过规定标准的,岗位系数在3.0以上(含该岗)的员工由部门领导审批;岗位系数在3.0以下的员工除本部门主管领导审批同意外须由公司领导签字后方可报销。

2.4.3外埠出差补贴标准2.4.3.1外埠出差人员出差期间生活补贴按出差天数每人每天40元包干使用,其中伙食费25元/日.人、公杂费15元/日.人(含市内交通费、利息补贴、行李托运寄存费、电话费、复印费、订票费等杂项费用)。

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差旅费管理办法第一章总则第一条为进一步加强和规范公司对差旅费用的管理,严格控制差旅费开支,提高企业经济效益,结合相关文件精神,制定本办法。

第二条本办法适用于公司所有部门。

第三条差旅费管理。

差旅费是指员工到常驻地以外地区工程或公务、商务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴和市内交通费等。

第四条差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、通讯补贴、市内交通费及其他费用。

第五条各部门员工出差必须按规定报本部门领导批准,从严控制出差人数和天数;出差中途除因公务、疾病或意外灾害需经部门负责人同意延时外,不得借故增加旅程或延长出差期,否则不予报销差旅费;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。

第二章差旅费管理原则第六条出差是指员工到常驻地以外地区执行公务、开展商务工作及工程安装施工、售后服务等各项业务活动,包括:调研、检查、培训、参加会议、验收、参观、走访客户、工程安装施工、售后服务等。

(一)城市间交通费1.出差人员到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。

未按规定乘坐交通工具的,超支部分由个人自理。

2.一般情况下可乘坐汽车(不包括出租小汽车)、火车硬席(硬座、硬卧)、轮船三等舱、高铁/动车二等座、全列软席列车二等软座。

如遇紧急任务或业务需要等特殊情况,经部门领导批准后,方可乘坐飞机经济舱;机票价格超过原价八五折的,需经部门负责人批准后上报分管领导审批后,方可乘坐飞机经济舱。

未经批准自行乘坐飞机的费用与火车票费用(普通火车硬座或高铁二等座)差价部分由个人负担。

乘坐飞机人身意外险已由单位统一购买的,出差时不再报销。

如遇紧急任务或业务需要等特殊情况,需乘坐高铁动卧的,经部门领导批准后,方可乘坐。

3.出现以下情况之一的,可以凭发票和行程单,经分管领导及公司总经理审批后据实报销出租车或网约车费用:①出差到较偏远,交通不便利的地方;②应急售后服务,应急投标、应急技术交流等紧急商务、事务;③到达目的地公共交通已停止运营;④两人及两人以上同时出行。

4.乘坐普通火车,自当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车超过10小时的,可购同席卧铺票。

符合规定而未购买卧铺票的,按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。

5.乘坐汽车出差,应严格控制公务车辆,原则上尽量选用公共交通工具。

6.利用私人交通工具因公外出办理事务的,凭油料费、路桥费、停车费等有效票据,在差旅费中一并报销交通费用。

发生的油料费按里程数折合1.2元/公里计算,报销时提供车辆使用日期相近的油票报销,超出部分自理;路桥费、停车费根据车辆使用期间实际产生费用凭票据实报销。

报销金额=折合计算油费+路桥费、停车费。

报销时填写《差旅费报销单》和《车辆使用费用计算表》(附件2)。

享受公司交通补贴的中层管理人员,利用私人交通工具因公外出到广州市五区范围内(越秀区、天河区、白云区、荔湾区、海珠区)办理事务的,不再报销油料费用,路桥费、停车费根据车辆使用期间实际产生费用凭票据实报销。

(二)住宿费1.住宿费是指公司员工因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所)所发生的费用。

2.出差人员住宿费上限标准按《差旅费住宿标准明细表》执行。

对于住宿价格季节性变化明显的城市,按实际开销报总经理批准。

《差旅费住宿标准明细表》注:一线城市为:北京、上海、广州。

3.出差人员两人安排一个房间。

单人出差安排一个房间,男女各一人出差各安排一个房间,住宿费报销上限按房间标准执行。

4.出差人员无住宿费发票,原则上一律不予报销住宿费。

5.参加会议期间,如住宿费在会议费中统一支出的,不再报销住宿费。

6.晚间乘车途中不报销住宿费。

7.出现以下情况之一的,可以住宿费发票,经分管领导及公司总经理审批后据实报销住宿费用:①客户招标会议、验收会议等指定会议场所及住宿地点的,需提供会议通知;②各类展会期间的住宿费用,需提供展会相关资料;③出差期间目的地有重要活动,影响住宿费用价格上升,需要提供相关证明材料。

(三)伙食补助费1.出差人员的伙食补助费在途期间,地级市(县)按50元/人·天标准报销,早、中、晚餐分别按10元/餐、20元/餐、20元/餐补贴误餐费(误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后)。

省会城市按60元/人·天标准报销,早、中、晚餐分别按10元/餐、25元/餐、25元/餐补贴误餐费(误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后)。

一线城市按100元/人·天标准报销,早、中、晚餐分别按20元/餐、40元/餐、40元/餐补贴误餐费(误餐费补贴时间为早上7时30分前、中午12时20分后、下午18时20分后)。

2.出差人员陪同客户用餐,按实际报销,则其伙食补助费按招待餐数和餐补标准扣除。

出差人员应据实在差旅费报销单空白处写明出差期间招待餐数,以便准确计算伙食补助。

3.因招待客户出差时,由总经理或部门副总经理设定支付预算,支付预算范围内的接待费、交通费、住宿费实报实销。

如有其它支出或超过预算,须先征得总经理或部门副总经理同意方可实施,否则不予报销。

第七条调动、搬迁的差旅费1. 员工出差或调动工作期间,事先经单位领导批准就近回家省亲办事的,其绕道交通费,扣除出差直线路程交通费,超出部分个人自理。

绕道及在家期间不予报销住宿费、伙食补助和公杂费。

2. 员工出差期间,因非工作需要开支的费用,均由个人自理。

出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼及游览。

各接待单位要根据各类出差人员住宿费限额标准和伙食补助费包干标准适当安排,不得以任何名义免收或少收食宿费。

对弄虚作假,虚报冒领,违反规定的,应按照有关规定严肃处理。

第三章出差审批第八条出差申请(一)公司总经理出差按照上级主管单位有关规定执行。

(二)公司副总经理出差,由总经理审批。

(三)中层干部出差,由公司领导安排,其他人员出差由部门领导安排。

事后报销时予以确认。

第四章差旅费报销第九条差旅费审批员工出差,没有特殊事项的差旅费报账由所在部门领导和计财部经理审核通过予以报账,有特殊审批事项的报账,经部门领导审核后,差旅费报销单需提交分管领导和总经理审批后,再提交计财部报账。

中层干部出差,差旅费报账由分管领导和计财部经理审核通过后予以报账,有特殊事项的,经分管领导审核后,差旅费报销单需提交总经理审批后,再提交计财部报账。

副总经理出差,差旅费报账由总经理和计财部经理审核通过后予以报账。

各部门负责人对本部门差旅费报账资料承担首签责任,各部门负责人差旅费的真实性、合规性负责。

对于超范围、超标准、超预算、未按规定流程审批,以及票据出现禁止内容等,由个人承担,不予审批通过。

财务人员根据各部门填制的报销清单、票据及通知等相关附件,对该项差旅事件进行审核,包括但不限于:出差审批流程是否完整,报销事项是否发生在审批范围和标准内,差旅费是否超预算,报账基础信息和收款信息填报是否正确,报账资料是否完备,发票开票方、开票项目内容等是否符合有关制度规定,报账金额与发票是否一致、收款信息是否正确。

对于超范围、超标准、超预算、未按规定流程审批,以及票据出现禁止内容的差旅,由个人承担,不予审核通过。

第十条出差人员应当严格按规定开支差旅费,出差期间由接待方安排住宿、伙食、交通等,或未取得有效票据的,不予报销。

第十一条员工出差期间发生的各项费用应持有效票据及时到计财部报销,不得伪造、涂改、虚开发票。

出差归来2周内完成费用报销,当年费用原则上在当年结清。

发生借款的,原则上结清本次费用后,方可预借下次出差费用,特殊情况需经领导同意。

长期出差在外人员,须定期(最长不超过一个月)整理报账凭证报账,本人不能按期回公司的可委托相关人员代为办理报账。

第十二条差旅费报销,需将手工填制的《差旅费报销单》、出差路途和公务地的交通费、交通意外保险费、住宿费、伙食费等有效票据一起粘贴好,附在打印的报销单后。

会议或培训差旅费报销还需附相关会议或培训通知。

第十三条差旅费实行专项报销,不能与其他经济事项合并在同一张报销单上发起报账。

第十四条不予报销差旅费的几种情形:(一)票据不符合规定的:1、涉及会所、高消费餐饮场所、营业性娱乐、健身场所、名胜景区的住宿或餐饮票据等违反财经纪律和中央八项规定精神的相关支付凭据。

严禁各单位在差旅费中列支风景名胜区等各类旅游景点门票费、导游费、景区内设施使用费、往返景区交通费等应由个人承担的费用。

且各单位一律不得到八达岭-十三陵、承德避暑山庄外八庙、五台山、太湖、普陀山、黄山、九华山、武夷山、庐山、泰山、嵩山、武当山、武陵源(张家界)、白云山、桂林漓江、三亚热带海滨、峨眉山-乐山大佛、九寨沟-黄龙、黄果树、西双版纳、华山21个风景名胜区宴请。

同时严禁在差旅费中列支五星级酒店票据。

2、出差期间产生的除交通、交通意外保险、住宿、餐饮、因调动发生的行李家具托运以外的票据。

3、在绕道省亲地等办私事而发生的绕道超额交通费、住宿费、在途伙食补助等费用票据。

4、与出差期间时间不吻合的费用票据。

(补充:住宿费等负面清单)5、不合财税法规的问题票据。

具体包括:收票方抬头单位显示非我方单位的开支、发票专用章显示开票方与税务系统查验显示的购票方不一致、发票要素有手工涂改痕迹的、虚假发票、过期发票(跨年差旅发票或税务停止使用的发票)、白条等。

第十五条超标准发生应由个人自理的部分。

包括:乘坐飞机头等舱公务舱、乘坐高铁动车一等座、火车软席(软座、软卧)、轮船二等舱、全列软席一等软座等城市间交通费,超金额标准的住宿费、伙食费及出差地市内交通费,私车公用超定额发生的油料费和过路过桥费,工作调动超定额发生的行李家具托运费等。

因紧急公务买不到规定等级票而需超等级乘坐的,需报同级纪检部门审批同意后,在规定等级标准内凭票核报,超标费用自理。

第十六条因公需要出国,出差地为东南亚(含香港)地区的,伙食补助标准20美元/天,日本、欧美30美元/天,不得再贴票报销当地个人餐费(含零食、矿泉水),接待客户餐费按业务招待费管理办法执行,提供有效票据及申请单。

报销单据为不能长时间保存的热敏纸张(或者白色纸条清单)的,必须在报销时同时提供复印件,并与原件粘贴在一起;数额较大的刷卡消费,要同时提供刷卡记录纸;住宿票据上应当标明酒店名称、地址、电话、网址等,消费清单应当注明入住日期、人员名称、消费金额等明细。

出差前应提前办理好出差目的手机卡,因业务需要在国外当地产生国内手机通讯费用的,报销时打印出差时期话费清单,并提供与清单金额相符的话费发票计入出差话费补助。

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