报表(地税的)
北京市国家税务局、北京市地方税务局关于开放财务会计报表数据标准接口的公告
北京市国家税务局、北京市地方税务局关于开放财务会计报表数据标准接口的公告
文章属性
•【制定机关】北京市国家税务局,北京市地方税务局
•【公布日期】2018.04.02
•【字号】北京市国家税务局北京市地方税务局公告2018年第6号
•【施行日期】2018.04.02
•【效力等级】地方规范性文件
•【时效性】现行有效
•【主题分类】税务其他规定
正文
北京市国家税务局北京市地方税务局关于开放财务会计报
表数据标准接口的公告
北京市国家税务局北京市地方税务局公告2018年第6号为贯彻落实国务院深化“放管服”改革决策部署，优化税收营商环境，北京市国家税务局编制了《北京市国家税务局财务会计报表数据标准接口清单v1.0.00》（以下简称《接口清单》），供纳税人将财务会计报表转换为符合税务机关报送格式的报表，进一步方便纳税人办理有关税收业务。
现就有关事项公告如下：
一、纳税人可根据《接口清单》自行将本单位财务报表转化为符合税务机关格式要求的财务会计报表。
二、纳税人可选择采取现有手工填写或自行转换的方式报送财务会计报表。
三、纳税人采用《接口清单》自行转换方式报送财务会计报表的，由北京市国家税务局受理，北京市地方税务局将通过国税局、地税局后台数据分享的形式获得
相关信息。
四、《接口清单》可在北京市国家税务局官网（网址：）办税服务-办税指南-申报纳税模块下载。
五、本公告自发布之日起执行。
北京市国家税务局
北京市地方税务局
2018年4月2日。
IC卡申报地税申报国税申报流程及案例分析
IC卡申报地税申报国税申报流程及案例分析特殊算法包含终清算007 工资、薪金所得——适用“平均到月计算个税”的按月预扣（费用扣除标准为2000）008 工资、薪金所得——适用“平均到月计算个税”的按月预扣（费用扣除标准为4800）生成“消费税申报表”后，一定要进入此报表及其附表认真进行核对（点击右面的“修改”进入），发现不对，要查明原因。
4）企业所得税纳税人的所得税有关申报表（1）填写与储存申报资料流程季度申报：人工录入2008企业所得税月（季）度纳税申报表（262）（2）2008企业所得税月（季）度纳税申报表点击报表后面操作列中的“创建”进入报表填写界面，如下图5）财务报表与增值税纳税申报附报资料（1）填写与储存申报资料流程人工录入资产负债表（383）→人工录入利润表（385）→人工录入增值税纳税申报附报资料（20个指标）（396）（2）资产负债表点击报表后面操作列中的“创建”，进入报表填写界面，如下图正确填写报表资料，点击“储存报表”；中途退出时，点击“暂存报表”；全部操作完毕后，点击“返回”，如下图（3）利润表点击报表后面操作列中的“创建”，进入报表填写界面，如下图填写报表资料，点击“储存报表”；中途退出时，点击“暂存报表”；全部操作完毕后，点击“返回”，如下图（4）增值税纳税申报附报资料（20个指标）点击报表后面操作列中的“创建”，进入报表填写界面，如下图正确填写附报资料后，点击“储存报表”；中途退出时，点击“暂存报表”；全部操作完毕后，点击“返回”，如下图（3）向税务机关申报向税务机关申报应分组依此提交。
分组情况根据不一致企业的具体情况而定。
下列图为例，按不一致系列分为五组。
需要分五次向国税提交申报，每次提交一组。
某组报表前的选择框表示您是否想将该组报表向税务机关申报。
同时该选择框只有在这组报表的每一张报表的状态为“已填写”或者“申报失败，需修改后重新上报”或者“申报成功，但仍需上报”或者“空申报”时才能被选中，假如报表组中有报表状态为“未申报”、“暂存”，“申报成功”将无法选中。
山东省地税2.0系统地税的申报指南
潍坊康地恩生物制药有限公司地税的申报
<★上报时间：15号前>
一、进入申报系统
1.百度“地税”
2. 选择“V2.0”
3.登录，税号：370 786 5599 32466 密码：932466
二、填写申报表：
1.资产负债表、利润表的填写
☆填写申报表—财务报表—适应于小企业—小企业资产负债表、小企业利润表【与国税数据一致】
2.代扣个人所得税的申报
上传后，显示并保存。
3.其他地税上报
三、正式申报，并网上划款，，查询是否成功。
★附注：代扣所得税表的填写
1.表头的填写
2.收入及纳税明晰的填写【依次按个填写，可用vlookup函数，粘
贴好，全部重新计算】
3.填写后，审核，生成上报文件。
烟台地税网上报税系统操作说明
烟台地税网上报税系统操作说明一、系统简介烟台地税网上报税系统要紧包括用户登录、纳税申报、财务报表、信息查询、爱护与关心等五个模块。
二、要紧模块使用说明1、用户登录操作说明：在烟台地税网上报税系统主页〔:// 〕的〝网上报税〞处填写纳税企业的纳税人编码，在〝登录密码〞处填写登录密码〔默认为纳税人编码的后六位〕，按ENTER键或点击[确定]按钮登录。
建议企业第一次登录成功后，赶忙修改密码。
假设系统显示〞企业差不多信息页面〞，表示登录成功。
通过选择〝开户银行〞、〝帐号〞，确定本月电子申报税款划拨的帐号。
纳税企业每月只能固定使用一个帐号。
点击[进行申报]进入纳税申报页面。
2、纳税申报纳税申报表要紧包含：营业税、营业税〔涉外〕、企业所得税、都市建设爱护税、房产税、车船税、印花税、土地使用税、土地增值税〔预征〕、教育费附加、个人所得税、文化事业建设费、进展旅行事业费。
2.1营业税申报操作说明：⑴在纳税申报页面左边的选择区中点击〝纳税申报表〞或右侧图标，展开所有的纳税申报表⑵点击营业税⑶系统默认显示的是税务机关核定的纳税信息，如预算科目的款、项，税目及税款所属时刻等。
企业应先按税务机关核定的税目进行申报，申报完核定税目后才能申报其他税目。
假如核定项目当期实现税额为零，也要先点运算按钮后，再进行其他申报。
⑷点击〝税目〞的下拉菜单，选择税目，系统自动显示单位税率。
输入〝应税营业额〞点击[运算]按钮，系统自动运算并显示应纳税额和应补退税额。
⑸假如输入的计税总值不正确，点击，那么删除这条记录信息。
还需连续申报，能够连续选择其他税目，重复上面的操作。
⑹申报信息填写完毕，检查准确无误，点击[提交]按钮，数据上传至地税局。
数据上传成功那么返回成功信息，否那么返回写入失败的缘故。
注意：每个申报页面都有一个〝运算〞按钮，一个〝提交〞按钮，〝运算〞按钮有进行自动运算和对申报结果进行确认的功能，每进行一个项目的申报，都要点击〝运算〞，在没有按下[运算]前，不能按下[提交]。
湖北地税网上申报系统操作说明
湖北地税自助办税系统操作指南如果您是税收管理员，请按以下步骤操作： (2)一、为纳税人开通网络申报 (2)二、网络报表申报 (5)如果您是首次使用本系统的纳税人，请按以下步骤操作： (11)一、安装与入门 (11)（一）安装 (11)（二）启动 (12)（三）登录 (14)（四）进入大厅 (16)二、初次使用时的基础工作 (17)（一）大厅导航 (17)（二）窗口菜单 (21)三、每个征期的日常操作 (22)如果您熟悉本系统后，需要特别注意以下几点： (40)一、系统提示 (41)二、数据安全 (41)三、网络通讯与防火墙 (41)1“湖北地税自助办税系统”是安装在纳税人端的综合自助办税软件，它可以通过互联网与税务局服务器直接对话完成各类涉税事宜，软件以数据量较大的各类明细申报为特点，以提高综合纳税服务质量为目标。
如果您是税收管理员，请按以下步骤操作：一、为纳税人开通网络申报（一）进入核心征管软件申报征收平台为纳税人开通网络申报功能。
进入菜单【申报】-【网络申报】-【网络户基本信息】输入纳税人流水号，点击【确定】，查询出已经登记的纳税人信息，如图注意：1、【核定】按钮：查看纳税人的核定信息，核定信息是产生纳税人税款的基础，根据纳税人的税种和税目产生税款。
2、网络密码：指税务机关为纳税人指定网络申报密码。
（纳税人下载客户端资料的密码，不是纳税人进入大厅的大厅密码。
）3、动态证书：由于纳税人通过网络申报，动态证书起到保护纳税人网络传输信息过程中信息的安全。
（纳税人客户端申报数据时，当提示证书不正确，税务机关可以对纳税人的动态证书进行清空。
）4、点击【保存】：此时已经为纳税人开通了网络申报。
（二）查看纳税人网络申报的数据及操作，进入核心征管软件申报征收平台。
进入菜单【申报】-【网络申报】-【网络申报浏览】3操作步骤：选择申报时间，点击【确定】。
点击【确定】后，【确定】按钮变成【刷新】按钮。
注意：模糊检索：输入纳税人流水号的后几位，系统自动检索纳税人。
厦门地税网上个人所得税自行申报系统操作说明
厦门地税网上个人所得税自行申报系统操作说明一、网上个税自行申报合用于无需补、退税的纳税人，需要网上申报的纳税个人应第一到柜台申请办理网站个人登岸帐号和密码。
（一）自己办理：《个人所得税纳税人对于申请采纳“网上申报”的申明》一式二份；（二）拜托别人办理：《个人所得税纳税人自行申报拜托书》一式二份、《网个人所得税纳税人对于申请采纳“网上申报”的申明》一式二份。
二、纳税人依据证件号码和密码登岸厦门地税网站。
进入厦门地税网站首页（）,点击首页左边的“网上办税服务中心－个人用户”图标进入个人用户的网上办税服务中心登录页面选择证件种类 , 输入证件号码和密码、考证码，点击确认进行登录。
三、个人用户登录后出现以下界面:（一）第一个菜单是表报报送, 进入后以以下图：此刻只需求纳税人录入菜单列表所列的三张报表:1)个人所得税纳税申报表 (1)( 年报表 )2)个人所得税纳税申报表 (2)( 月报表 )3)个人所得税纳税申报表 (2)( 年报表 )年所得 12 万以上收入的纳税人视以下状况分别填报报表：1)无境外所得且无需补（退）税的纳税人应填报《个人所得税纳税申报表（1）》；2)有境外所得但无需补（退）税的纳税人应填报《个人所得税纳税申报表（1）》和《个人所得税纳税申报表（ 2）》；3)有境外所得且年所得未达到 12 万元无需补（退）税的纳税人应填报《个人所得税纳税申报表（ 2）》。
假如选择年报表 , 则税款所属期默以为上个年度即2006 年 01 月到 2006 年12 月, 不可以跨年申报。
纳税人自己能够选择年度申报,比方 2005 年度或 2004 年度选择月报表 ,则税款所属期默以为上个月, 若是这个申报月份是2007 年 2月, 则税款所属期默以为 2007 年 1 月, 纳税人能够自己选择月份照实申报 , 但不可以跨月申报。
在申报期内（ 2007 年 3 月 31 日前），纳税人需要改正已提交成功的申报表的，能够在网上自行删除报表后从头提交报表。
四川省地方税务局关于1997年税收会计统计报表及税收会计核算有关
乐税智库文档财税法规策划 乐税网四川省地方税务局关于1997年税收会计统计报表及税收会计核算有关问题的通知【标 签】税收会计统计报表,税收会计核算,有关问题【颁布单位】四川省地方税务局【文 号】川地税函发﹝1997﹞1号【发文日期】1997-01-03【实施时间】1997-01-01【 有效性 】全文有效【税 种】其他 根据国家税务总局的要求，为了全面、准确地反映税收工作成果，进一步做好1997年税收会计、统计报表中修改内容及税收会计核算中的有关问题通知如下，请遵照执行。
一、关于1997年税收会计、统计报表 1997年税收会计、统计报表种类和表式在原报表体系的基础上，有以下修订和调整。
（一）删除《应征、欠缴、在途、查补税金明细月报表》、《入库税金明细月报表》、《减免税金明细月报表》、《提退税金明细月报表》、《税收收入分经济类型统计月报表》中“一、工商税收合计”下的“4．专项调节税”、“5．特定区域自用进口物资增值税”项目。
（二）在《应征、欠缴、在途、查补税金明细月报表》、《入库税金明细月报表》、《减免税金明细月报表》、《提退税金明细月报表》中的“4．陆上石油矿区使用费”下增设“5．文化事业建设费收入”项目，原“5．其他收入”改为“6．其他收入”项目。
（三）删除《应征、欠缴、在途、查补税金明细月报表》中“二、企业所得税”下的“1．国有企业”、“2．集体企业”……“6．税款滞纳金、罚款收入”项目。
（四）在《入库税金明细月报表》的“进口产品增值税”下增设“特定区域自用进口物资增值税”项目；在“进口产品退增值税”下增设“特定区域自用进口物资退增值税”项目。
删除原“5．特定区域自用进口物资增值税”及其下的两个细目。
（五）取消《减免税金明细月报表》的“新产品开发”栏；将“新办企业”栏调整到“校办工厂”栏之前。
（六）将税收统计月报表的“本月”栏全部取消。
（七）增加《税收欠税分项目统计月报表》，其有关指标口径如下： 1．表内“死欠”指纳税人已发生解散、撤消和破产，但没有经过法定清算所欠的税款。
地税局档案管理制度
一、总则为了加强地税局档案管理工作，确保档案的完整、准确、系统和安全，根据《中华人民共和国档案法》及有关法律法规，结合我局实际情况，特制定本制度。
二、档案管理范围1. 地税局在履行职责过程中形成的文件、资料、图表、声像等具有保存价值的各种载体。
2. 上级税务机关下达的文件、指示、通知等。
3. 地税局内部形成的各类报表、统计资料、工作总结、会议记录等。
4. 其他具有保存价值的资料。
三、档案管理职责1. 档案管理部门负责地税局档案的收集、整理、保管、鉴定、销毁、统计等工作。
2. 各科室、单位应按照档案管理制度，对本部门形成的档案进行收集、整理、归档，并及时移交档案管理部门。
3. 档案管理人员应具备一定的档案管理知识和技能，严格遵守档案管理制度，确保档案的安全。
四、档案收集与整理1. 档案收集：按照档案管理范围，对各类档案进行收集，确保档案的完整、准确。
2. 档案整理：按照档案分类标准，对收集到的档案进行分类、编目、整理，确保档案的系统。
3. 档案归档：按照档案归档要求，将整理好的档案及时归档。
五、档案保管与鉴定1. 档案保管：档案管理部门应配备专门的档案库房，对档案进行防盗、防火、防潮、防虫、防尘等防护措施，确保档案的安全。
2. 档案鉴定：定期对档案进行鉴定，对失去保存价值的档案予以销毁，确保档案的准确性。
六、档案利用与统计1. 档案利用：档案管理部门应提供档案查阅、复制等服务，确保档案的利用。
2. 档案统计：定期对档案的收集、整理、保管、利用等情况进行统计，为领导决策提供依据。
七、档案保密与安全1. 档案保密：档案管理人员应严格遵守国家保密法律法规，确保档案的秘密。
2. 档案安全：档案管理部门应加强安全管理，确保档案的安全。
八、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由地税局档案管理部门负责解释。
3. 本制度如与国家法律法规相抵触，以国家法律法规为准。
民间非营利组织会计报表【参考模板】
34
受托代理负债
91
文物文化资产
35
负债合计
100
固定资产消理
38
固定资产合计
40
净资产：
无形资产；
非限定性净资产
101
无形资产
41
限定性净资产
105
净资产合计
110
受托代理资产：
受托代理资产
51
资产总计
60
负债和净资产总计
120
民间非营利组织会计报表【参考模板】
资产负债表 会民非01表
编制单位： 年 月 日 地税编码： 单位：元
资产
行次
年初数
期末数
负债和净资产
行次
年初数
期末数
流动资产：
流动负债；
货币资金
1
短期借款
61
短期投资
2
应付款项
62
应收款项
3
应付工存货
8
预收账款
66
待摊费用
9
预提费用
71
一年内到期的长期债权投资
15
预计负债
72
其他流动资产
18
一年内到期的长期负债
74
流动资产合计
20
其他流动负债
78
流动负债合计
80
长期投资：
长期股权投资
21
长期负债：
长期债权投资
24
长期借款
81
长期投资合计
30
长期应付款
84
固定资产：
其他长期负债
88
固定资产原价
31
长期负债合计
90
减；累计折旧
32
固定资产净值
33
受托代理负债：
税务情况说明书范文(共8篇)
篇一：税务情况说明_模板税务情况说明××市×××地税局：我公司系×××有限公司控股子公司，成立于×××年××月××日，因项目施工原因目前×××尚在建设之中，公司还未正式营业，也无正式在职人员。
现在的财务人员为×××公司员工，报税以及日常管理相关事宜均由其代办，薪资也在该公司领取，个税由其代扣代缴。
故×××公司目前尚未产生任何收入，无个税申报，在建×××所属房屋为×××有限公司未完工、未移交的开发产品，不用缴纳房产税，城镇土地使用税由×××有限公司缴纳。
该项目计划在年月建成投入运营，预计个税申报时间为：年月。
×××有限公司年月日情况说明眉山市地税局第一直属分局：我公司四川荣华酒店管理有限公司成立于二0一四年一月十七日，因项目施工原因目前酒店尚在建设之中，公司还未正式营业，也无正式在职人员。
现在的财务人员为四川仁川置业发展有限公司员工，报税等相关事宜均由其代办，薪资在四川仁川置业发展有限公司领取，个税由四川仁川置业发展公司代扣代缴。
故荣华酒店管理公司目前无个税和其他税种申报，酒店计划在四川荣华酒店管理有限公司2014年10月13日篇二：税务情况说明书情况说明书因公司电子财务系统中病毒，导致2013年x月份至2013年x月份期间财务报表出现错乱。
我公司财务人员当时没有及时发现，就已上传了网上报税系统。
导致所上传报表数据均为错误，无法如实向税务反映真实财务情况。
具体错误附上错误报表及正确报表说明。
现向有关上级税务机构部门提出申请：将2013年x月份一直至今所上传的财务报表和所得税核算均予以注销，再重新上传申报。
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编制单位： 0年0月单位:元（人民币）
行次本年累计数
1
4
5
10
0.00
11
14
15
16
18
0.00
19
22
23
25
27
0.00
28
30
0.00
上年实际数
企业负责人：
6.其他
0.00
0.00
本年累计数0.00制表人： 会计机构负责人：0.00 主营业务税金及附加二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 减：营业费用利 润 表项 目一、主营业务收入 减：主营业务成本0本月数 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 管理费用 财务费用三、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：投资收益（损失以“－”号填列）2.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加（或减少）利润总额4.会计估计变更增加（或减少）利润总额5.债务重组损失 减：所得税五、净利润（净亏损以“－”号填列）补充资料：项 目
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益