中国民生银行财务分析(PPT 25页)
民生银行PPT课件
生于1957年，硕士，高 级经济师。 曾任河南金融管理学院 副院长、交通银行郑州 分行行长、党组书记、 交通银行董事、海通证 券有限公司董事长兼总 裁。 1996年2月起担任本 行副行长，历任中国民 生银行董事.、行长、党 委书记。
生于1952年，经济学硕士， 研究员。 现任泛海集团有限公司董 事长；中国泛海控股有限 公司董事长；光彩事业投 资集团有限公司董事长； 泛海建设集团股份有限公 司董事长；全国政协委员； 全国工商联副主席，中国 光彩事业促进会副会9长。
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公司上市
公司系由中华全国工商联负责组建，广州益 通集团公司、中国乡镇企业投资开发有限公 司、中国煤炭工业进出口总公司、中国船东 互保协会、山东泛海集团公司等59家单位作 为发起人，按照商业银行法和公司法设立的 股份制商业银行。本行于1996年2月7日登记 成立，注册资本金为13.80248亿元。经2000 年11月27日向社会公开发行人民币普通股 35000万股后，公司总股本已达173，024.8万 股。
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发展战略：中国民生银行致力于成为“中小企 业专业的金融服务商”。为了实现这个愿景， 民生银行以客户为中心，重点推进六大发展战 略。
1.客户定位战略。
2产品领先战略。
3.营销推动战略。
4.风险管理战略。
5.人才成长战略。
6.品牌提升战略。
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中国民生银行美图观赏
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好了，今天我的介绍就到这 里，希望通过我的能让你们更 了解我们中国民生银行，也希 望你们通过努力学习与实践能 加入我民生这个大家庭！欢迎
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民生银行财务报告分析
民生银行财务报告分析一、引言本文对民生银行（以下简称“银行”）的财务报告进行分析，并从不同的财务指标和角度对其财务状况进行评估和解读。
通过对财务报告的细致分析，我们可以得出有关银行运营情况、盈利能力、资金状况和风险管理等方面的结论，进而帮助投资者、分析师和利益相关方更好地理解该银行的财务状况和经营绩效。
二、财务报告概述作为上市银行，民生银行按照中国证监会和中国银监会的规定，按季度和年度向监管部门和投资者公布财务报告。
财务报告主要包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表，这些报表直观地反映了银行的经营状况、财务状况和现金流量情况。
三、财务指标分析1. 资产负债表分析资产负债表是银行财务报告中的重要部分，它展示了银行的资产、负债和股东权益情况。
通过分析资产负债表，我们可以得到银行的总资产规模、负债结构和股东权益情况，从而判断银行的资金实力和风险承受能力。
2. 利润表分析利润表反映了银行在一定期间内的收入、费用和利润情况。
通过分析利润表，我们可以了解银行的净利润水平、收入结构和费用管控情况。
从净利润角度来看，我们可以评价银行的盈利能力和经营效率。
3. 现金流量表分析现金流量表反映了银行在一定期间内的现金流入和流出情况，包括经营活动、投资活动和筹资活动。
通过分析现金流量表，我们可以评估银行的现金流动性和偿债能力，判断其对现金的运用情况以及支付能力。
4. 股东权益变动表分析股东权益变动表反映了银行在一定期间内股东权益的变动情况，包括股本、资本公积、盈余公积等。
通过分析股东权益变动表，我们可以判断银行的股本结构、增减股本情况以及分配利润的能力。
四、财务报告解读通过对民生银行财务报告的分析，我们可以得出以下几点结论：1.银行在过去一年实现了稳定的收入增长，净利润稳定增长，表明银行经营状况较好。
2.银行的资产负债表结构较为稳健，资本充足率维持在较高水平，风险承受能力较强。
3.银行在管理费用方面取得了一定成效，成本控制能力较强。
民生银行财务报表分析
• 费用类项目分析，从企业在2013年的财务报表中 资产减值损失达到12989百万元，横向对比较 2012年增长了41％，增长幅度较大。猜测该企业 有进行盈余管理的倾向。 • 盈利能力分析 • 1：销售毛利率：该企业的销售毛利率为49.02％， 同行各企业的毛利率在55％左右，可见民生银行 在定价政策上低于其他银行。 • 2：销售净利率:与上年基本持平，36.48％。增长 了0.05个百分点。说明企业的运营很稳定。
• 每股收益：该企业过去两年的每股收益值分别为 1.34 1.49（元）。说明该企业的获利能力在不断 提高，股票成长性较好，且每股收益值高于中农 工建商等银行，说明盈利能力较高。 • 市盈率：民生银行的市盈率为5.37，成熟行业的 市盈率普遍较低，因此该数值正常。
民生银行财务报表分析
组员：杜新宇 杨沛佶 陈培超
对财务报表的纵向分析
• 一：收入项目分析 ，该企财务报表中收 入项目分为主营业务收入和投资收入。其 中投资收入3193百万元，仅占营业收入的 2.7％，可见该企业的营业收入主要来源主 营业务。
• 二：收入结构分析：该企业的经常性收入 比例占营业收入的49％，可见该企业持续 经营能力较好。
民生银行的财务状况分析
民生银行的财务状况分析一、财务报表分析（一）趋势与结构分析1、资产负债表分析资产负债表摘要单位(万元)日期2011-12-31 2010-12-31 2009-12-31 2008-12-31 2007-12-31 总资产222906400.00 182374000.00 142639200.00 105435000.00 91979641.00 货币资金33280500.00 26683500.00 22605400.00 18477800.00 11028084.40 固定资产净额882300.00 776400.00 451900.00 397800.00 345639.90无形资产477000.00 151900.00 20900.00 19800.00 15936.00客户贷款120522100.00 105757100.00 88297900.00 65836000.00 55495852.80 客户存款164473800.00 141693900.00 112793800.00 78578600.00 67121943.00 股东权益13411000.00 10525700.00 8889400.00 5467200.00 5018617.50 （1）趋势分析由图中可以看出，民生银行的总资产一直呈增长趋势，2008年因为金融危机，而导致总资产增长较少，但仍然有所增长，2009年至今增长速度一直很稳定。
从数值来看，2011年末的总资产值是2007年末增长了1.42倍。
可见民生银行这几年的扩张能力是很强大的，继续保持资产的扩张趋势的几率很大。
由图中可以看出，民生银行的货币资金呈现波动上涨趋势，在各年中2008年的增长率最大，这跟2008年金融危机有关，民生银行需要保持足够大的货币资金（流动性）以防止金融危机期间可能发生的挤兑情况，以使银行可以稳健发展。
其次增长较快的是2011年的，2009和2010的货币资金增长速度一致。
(财务分析)中级财务管理民生银行财务分析
（财务分析）中级财务管理民生银行财务分析目录一．公司概述---------------------------------------------------3二．公司主要业务情况--------------------------------------5三．投资分析---------------------------------------------------10四．筹资分析---------------------------------------------------13五．营运资本管理--------------------------------------------14六．股利分配政策及对股价波动的影响--------------23七．个人预测与建议-----------------------------------------2 7八．附件----------------------------------------------------------33一．公司概述（一）公司名称：中国民生银行股份有限公司（二）行业：银行业（三）公司简介：中国民生银行于 1996 年 1 月 12 日在北京正式成立，是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照《公司法》和《商业银行法》建立的规范的股份制金融企业。
多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注。
成立至今，业务不断拓展，规模不断扩大，效益逐年递增，并保持了良好的资产质量。
（四）上市概况：2000 年 12 月 19 日，中国民生银行 A 股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市。
2003 年 3 月 18 日，中国民生银行 40 亿可转换公司债券在上交所正式挂牌交易。
2004 年 11 月 8 日，中国民生银行通过银行间债券市场成功发行了 58 亿元人民币次级债券，成为中国第一家在全国银行间债券市场成功私募发行次级债券的商业银行。
(财务管理报告)民生银行财务报告分析
民生银行财务报表分析1.总体概述1.1民生银行基本情况1.2存贷款分析2.财务报表分析2.1资产负债表2.1.1………………………………..企业自身资产变化状况及资产变化说明2.1.2…………………………………企业自身负债及所有者权益状况及变化说明2.1.3…………………………………企业的财务类别状况在行业中的偏离2.2利润及利润分配表2.2.1…………………………………利润分析2.2.2…………………………………成本费用分析2.2.3………………………………….利润增长因素分析2.2.4………………………………….经营成果总体评价2.3现金流量表2.3.1………………………………….现金流量结构分析2.3.2………………………………….现金流动性分析2.3.3 …………………………………获取现金能力分析2.3.4 ………………………………….财务弹性分析3.财务绩效评价3.1偿债能力分析3.1.1………………………………….短期偿债能力分析3.1.2…………………………………..长期偿债能力分析3.2盈利能力分析3.2.1………………………………….总资产利润率3.2.2………………………………….资产净利润率3.2.3………………………………….净资产利润率3.2.4………………………………….每股收益3.2.5………………………………….每股净资产3.3股票投资者获利能力分析3.4 经营效率分析3.5企业发展能力分析4.前景展望1、总体概述1.1民生银行的基本情况法定中文名称：中国民生银行股份有限公司（简称：中国民生银行）法定英文名称：CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD. （缩写：“CMBC”）股票上市交易所：A股：上海证券交易所 H股：香港联交所股票简称：A股：民生银行 H股：民生银行上市时间：首次注册日期：1996 年2 月7 日变更注册日期：2007 年11 月20 日股票代码：A股：600016 H股：01988注册地址：首次注册地点：中国北京市东城区正义路4 号注册地点：中国北京市西城区复兴门内大街2 号1.2存贷款分析注：报告中出现的数据没有特殊说明的，均以百万元人民币为单位。
民生银行财务报告分析.doc
民生银行财务报表分析1.总体概述1.1民生银行基本情况1.2存贷款分析2.财务报表分析2.1资产负债表2.1.1………………………………..企业自身资产变化状况及资产变化说明2.1.2…………………………………企业自身负债及所有者权益状况及变化说明2.1.3…………………………………企业的财务类别状况在行业中的偏离2.2利润及利润分配表2.2.1…………………………………利润分析2.2.2…………………………………成本费用分析2.2.3………………………………….利润增长因素分析2.2.4………………………………….经营成果总体评价2.3现金流量表2.3.1………………………………….现金流量结构分析2.3.2………………………………….现金流动性分析2.3.3 …………………………………获取现金能力分析2.3.4 ………………………………….财务弹性分析3.财务绩效评价3.1偿债能力分析3.1.1………………………………….短期偿债能力分析3.1.2…………………………………..长期偿债能力分析3.2盈利能力分析3.2.1………………………………….总资产利润率3.2.2………………………………….资产净利润率3.2.3………………………………….净资产利润率3.2.4………………………………….每股收益3.2.5………………………………….每股净资产3.3股票投资者获利能力分析3.4 经营效率分析3.5企业发展能力分析4.前景展望1、总体概述1.1民生银行的基本情况法定中文名称：中国民生银行股份有限公司（简称：中国民生银行）法定英文名称：CHINA MINSHENG BANKING CORP., LTD. （缩写：“CMBC”）股票上市交易所：A股：上海证券交易所 H股：香港联交所股票简称：A股：民生银行 H股：民生银行上市时间：首次注册日期：1996 年2 月7 日变更注册日期：2007 年11 月20 日股票代码：A股：600016 H股：01988注册地址：首次注册地点：中国北京市东城区正义路4 号注册地点：中国北京市西城区复兴门内大街2 号1.2存贷款分析注：报告中出现的数据没有特殊说明的，均以百万元人民币为单位。
民生银行财务报表分析34页PPT
51、山气日夕佳，飞鸟相与还吾愿，帝乡不可期。 54、雄发指危冠，猛气冲长缨。 55、土地平旷，屋舍俨然，有良田美 池桑竹 之属， 阡陌交 通，鸡 犬相闻 。
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71、既然我已经踏上这条道路，那么，任何东西都不应妨碍我沿着这条路走下去。——康德 72、家庭成为快乐的种子在外也不致成为障碍物但在旅行之际却是夜间的伴侣。——西塞罗 73、坚持意志伟大的事业需要始终不渝的精神。——伏尔泰 74、路漫漫其修道远，吾将上下而求索。——屈原 75、内外相应，言行相称。——韩非
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民生银行财务分析的主要内容
存款业务分析 贷款业务分析 成本利润分析 资本金及留存利润分析
经营状况指标
1、流动比率。 流动比率=流动资产/流动负债*100% =2253.96/3010.04=74.88%(03年) =1882.74/2176.61=86.50%(02年) =1089.20/1217.64=89.45%(01年)
2、核心存款比率 核心存款比率=核心存款总额/负债总额*100% =600/3514=17.07%（03年） =450/2402=22.89%（02年）
3、拆入资金比率。 拆入资金比率 = 拆入资金平均余额/各项存款平均余额* 100% =31/740=4.19%
4、借入负债比率。 借入负债比率= 借入负债/负债总额*100%
5、呆账贷款率。 呆账贷款率=呆账贷款 /贷款月末平均余额*100% =33.91/1761.52=1.93%（03年） =24.55 /998.51=2.46%（02年） =19.08/526.69=3.62%（01年）
资产风险监控指标
6、资产利润率 资产利润率=经营利润/资产总额*100% =241.92/361.064=1.70%（03年） =121.54/2462.81=4.94%（02年） =90.03/1388.89=6.48%（01年）
资产风险监控指标
1、资产负债率。 资产负债率=银行全部负债总额/银行全部资产总额*100% =3514.14/3610.64=97.32%（03年） =2402.77/2462.81=97.56%（02年） =1334.73/1388.98=96.09%（01年）
2、自有资金率。 自有资金率=自有资金总额/银行资产总额*100% =96.50/3610.64=2.67%（03年） =60.03/2462.81=2.44%（02年）
7、风险权重资产比率。 风险权重资产比率=各项权重资产月末余额/月末资产总额*100% =777/3610=21.52%（03年） =347/1462=14.09%（02年）
负债风险监控指标
1、存款负债率 。 存款负债率=各项存款余额/负债总额*100% =750/3514=21.43%（03年） =650/2462=27.06%（02年）
中国民生银行财务分析
2004年4月23日
中国民生银行简介
民生银行简介 主要股东简介 主要控股法人
前十名股东持股情况
ห้องสมุดไป่ตู้
新希望投资有限公司 中国泛海控股有限公司 东方集团股份有限公司 中国船东互保协会 中国中小企业投资有限公司 厦门福信集团有限公司 中国中煤能源集团有限公司 上海健特生物科技有限公司 四川南方希望实业有限公司 中国有色金属建设股份公司
2、流动风险比率。 资本风险率=逾期贷款/资本金*100% =2.01/96.50=2.08%(03年) =15.87/60.03=26.44%(02年) =5.56/54.25=10.25%(01年)
3、固定资本比率。 固定资产比率=固定资产净值/资本金*100%
=15/96=15.63% 浦东发展银行:41/120=34.17%
经营成果指标
1、利润率。 利润率=利润总额/营业收入*100% =19.41/120.37=16.13%(03年) =12.19/72.14=16.89%(02年)
2、资本金利润率。 资本金利润率=利润总额/资本金总额*100% =19.41/96.50=20.11%(03年) =12.19/60.03=20.03%(02年）
=2480/3514=70.57%（03年）
资产负债综合风险监控指标
1、负债成本率 。 负债成本率=当年成本总额/负债总额*100% =94/3514=2.67%（03年） =58/2402=2.43%（02年） =38/1334=2.86%（01年）
2、存贷比率 。 存贷比率=银行贷款总额/银行存款总额*100% =1821/2253=81%（03年）
资产风险监控指标
3、逾期贷款率。 逾期贷款率=逾期贷款总额/贷款总额*100% =2.01/1761.52=1.14%（03年） =15.87/998.51=1.59%（02年） =5.56/526.69=1.06%（01年）
4、呆滞贷款率。 呆滞贷款率=呆滞贷款 /贷款月末平均余额*100% =24.33/1761.52=1.38%（03年） =11.72/998.51=1.17%（02年） =14.70/526.69=2.79%（01年）
非流通股 2,682,512,719 938,879,452 3,621,392,171 69.95%
流通股 1,152,141,919 403,249,672 1,555,391,591 30.05%
合计
3,834,654,638 1,342,129,124 5,176,783,762 100.00%
注：普通股(A股)较2004年3月31日1,143,214,540股增加8,927,379股，主要系
“民生转债”(100016)于2003年8月27日进入转股期，截止本次股权登记日， 转为流通股股份数合计为471,916,919股。
本次送股转增股本方案实施后，按新股本摊薄计算，公司2003年度每 股收益为0.27元
7.40% 6.97% 6.97% 5.90% 5.37% 5.11% 4.82% 3.97% 3.48% 3.28%
合计53.27%
法人股
股本变动结构表
2002年利润分配实施送红股和资本公积金转增股本后的股份为
5,176,783,762股。
股本变动情况 (单位：股)
股份类别 变动前
本次变动增加 变动后 占总股本比例
3、成本率。 成本率=总成本/营业收入*100% =99/120=82.50%(03年) 浦东发展:81/120=67.50%
4、费用率 。 费用率=营业费用/（营业收入—金融机构往来利息收入） =29/(120-17)=28.15%(03年)
附注:金融机构往来和系统内部调拨具有一定的调节性,所以应剔除这一因素.