丰林集团2020年一季度财务状况报告
丰林集团2020年上半年财务指标报告
丰林集团2020年上半年营业周期为333.04天，2019年上半年为 179.83天，2020年上半年比2019年上半年延长153.21天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 丰林集团2020年上半年营业收入为60,081.23万元，比2019年上半年 有较大幅度的下降，下降32.21%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长37.17%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
49,721.11
76.95 68,002.24
76.73 44,370.06
73.85
714.41
1.11 598.48
0.68 380.69
0.63
4,953.97
7.67 6,950.21
7.84 5,748.54
9.57
4,382.23
6.78 4,561.43
5.15 6,006.38
10.00
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为9.58倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
700.7 164.94
777.88 229.96
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
130.9
130.62
31.2 41.97
49.21 72.66
丰林集团2020年上半年现金流量报告
丰林集团2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为263,790.45万元，与2019年上半年的110,511.1万元相比成倍增长，增长1.39倍。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为64814.14万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的24.57%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加3470.75万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的11.51%。
但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为269,720.71万元，与2019年上半年的120,977.13万元相比成倍增长，增长1.23倍。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的20.61%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
丰林集团2020年上半年管理水平报告
丰林集团2020年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况丰林集团2020年上半年成本费用总额为56,837.91万元，其中：营业成本为44,370.06万元，占成本总额的78.06%；销售费用为5,748.54万元，占成本总额的10.11%；管理费用为6,006.38万元，占成本总额的10.57%；财务费用为332.24万元，占成本总额的0.58%；营业税金及附加为380.69万元，占成本总额的0.67%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额60,224.42 100.00 80,446.32 100.00 56,837.91 100.00 营业成本49,721.11 82.56 68,002.24 84.53 44,370.06 78.06 营业税金及附加714.41 1.19 598.48 0.74 380.69 0.67 销售费用4,953.97 8.23 6,950.21 8.64 5,748.54 10.11 管理费用4,382.23 7.28 4,561.43 5.67 6,006.38 10.57 财务费用452.7 0.75 333.97 0.42 332.24 0.58 研发费用0 - 0 - 0 -2、总成本变化情况及原因分析丰林集团2020年上半年成本费用总额为56,837.91万元，与2019年上半年的80,446.32万元相比有较大幅度下降，下降29.35%。
以下项目的变动使总成本增加：管理费用增加1,444.95万元，资产减值损失增加0.61万元，共计增加1,445.55万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少1.74万元，营业税金及附加减少217.78万元，销售费用减少1,201.67万元，营业成本减少23,632.18万元，共计减少25,053.36万元。
丰林集团2020年三季度财务指标报告
从这三季度来看，丰林集团的所有者权益一直保持增长态势，但2020 年三季度的增长速度比上一季度有所下降。2020年三季度的所有者权益为 281,695.66万元，比2019年三季度增长3.55%，低于2019年三季度3.99% 的增长速度。
321.31
0.72 209.92
0.39
-81.83
-0.13
0
-
0
-
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度 21.21
2019年三季度 21.25
10.25
8.03
10.64
8.89
5.92 7.36
4.96 6.18
丰林集团2020年三季度财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
44,426.48
- 54,149.36
21.89 62,895.07
16.15
4,364.99
- 4,469.91
2.4 7,971.58
78.34
4,552.53
- 4,347.06
-4.51 7,972.37
83.4
48.14
-
0
-100
0
-
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丰林集团2020年一季度财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
丰林集团2020年一季度资产总额为376,084.29万元，其中流动资产为220,875.3万元，主要分布在货币资金、存货、应收账款等环节，分别占企业流动资产合计的50.78%、32.95%和6.18%。
非流动资产为155,209万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的71.82%、15.27%。
资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产376,084.29 100.00 371,189.9 100.00 231,524.87 100.00 流动资产220,875.3 58.73 216,602.57 58.35 112,481.82 48.58 长期投资0 0.00 0 0.00 3,005 1.30 固定资产111,467.57 29.64 112,818.12 30.39 50,546.81 21.83 其他43,741.43 11.63 41,769.21 11.25 65,491.24 28.29
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的50.78%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的32.95%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产220,875.3 100.00 216,602.57 100.00 112,481.82 100.00 存货72,788.37 32.95 51,852.92 23.94 38,982.64 34.66 应收账款13,654.9 6.18 21,579.09 9.96 12,861.02 11.43 其他应收款0 0.00 0 0.00 183.58 0.16 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 3,948.66 1.82 11,708.71 10.41 货币资金112,155.27 50.78 127,405.34 58.82 40,186.8 35.73 其他22,276.75 10.09 11,816.56 5.46 8,559.07 7.61
3、资产的增减变化
2020年一季度总资产为376,084.29万元，与2019年一季度的371,189.9万元相比有所增长，增长1.32%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：存货增加20,935.45万元，其他非流动资产增加2,720.76万元，生产性生物资产增加81.75万元，递延所得税资产增加4.83万元，共计增加23,742.79万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少140.17万元，无形资产减少295.84万元，应收利息减少870.62万元，预付款项减少1,026.67万元，其他流动资产减少1,053.48
万元，固定资产减少1,350.55万元，应收票据减少3,948.66万元，应收账款减少7,924.19万元，货币资金减少15,250.07万元，共计减少31,860.26万元。
增加项与减少项相抵，使资产总额增长8,117.47万元。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产220,875.3 1.97 216,602.57 92.57 112,481.82 0 长期投资0 0 0 -100 3,005 0 固定资产111,467.57 -1.2 112,818.12 123.2 50,546.81 0 存货72,788.37 40.37 51,852.92 33.02 38,982.64 0 应收账款13,654.9 -36.72 21,579.09 67.79 12,861.02 0 货币性资产112,155.27 -14.62 131,354 153.11 51,895.51 0
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
丰林集团2020年一季度负债总额为104,482.42万元，资本金为114,573.68万元，所有者权益为271,601.88万元，资产负债率为27.78%。
在负债总额中，流动负债为64,250.44万元，占负债和权益总额的17.08%；短期借款为21,782.63万元，非流动负债为40,231.98万元，金融性负债占资金来源总额的16.49%。