基金从业资格考试历真题及答案

1、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。基金从业资格考试历年真题及答案 A、企业进出口 B、企业变更任务 C、重大专项任务子企业的股权转让D、法人责任正确答案是：C 解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。

考点：国有股权非上市转让的特殊要求

2、国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担( )，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。基金从业考试 A、企业进出口 B、企业变更任务 C、重大专项任务子企业的股权转让 D、法人责任正确答案是：C 解析：国家出资企业应当制定其子企业股权转让管理制度，确定审批管理权限。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务子企业

的股权转让，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。基金从业资格报名费考点：国有股权非上市转让的特殊要求

3、国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于( )个工作日。A 、5 B、10 C、15 D、20 正确答案是：D 解析：国有企业股权非上市转让交易的正式信息披露时间不得少于20个工作日。

考点：国有股权非上市转让的特殊要求基金从业资格考试报名条件

4、清算退出主要有两种方式()。

Ⅰ、破产清算Ⅱ、解散清算Ⅲ、合并清算Ⅳ、募集清算A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅱ、Ⅲ C、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 正确答案是：A 解析：清算退出主要有两种方式：破产清算、解散清算。Ⅳ没有募集清算这个说法。

考点：清算退出

5、上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过()。A 、5% B、10% C、15% D、20% 正确答案是：B 解析：上市交易的股票(含A、B股)实行价格涨跌幅限制，即在一个交易日内，除上市首日证券外，上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得超过10%，其中，ST股票和*ST股票价格涨跌幅不得超过5%。

考点：已上市企业股份转让的交易机制及操作流程

6、股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有( )。I 、成本法Ⅱ、市场法 III、收入法 IV、重置成本法

A、I、Ⅱ、III

B、II、Ⅲ、IV

C、I、Ⅲ、IV

D、I、II、Ⅲ、IV 正确答案是：D 解析：股权投资基金的估值，国内外最为普遍使用的方法主要有四类：成本法、市场法、收入法、重置成本法。基金从业资格考试题库考点：基金估值主要方法

7、公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合()的相关规定。A 、工商管理机关 B、证监会 C、证券交易所 D、中国基金业协会正确答案是：A 解析：公司型股权投资基金的权益变更登记流程，应符合工商管理机关的相关规定。

考点：公司型股权基金增资、退出、权益分配、清算退出

8、股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括()。

Ⅰ、基金管理人的业绩报酬Ⅱ、托管费Ⅲ、

第三方服务费(包括法律、审计)

Ⅳ、筹建费 A、Ⅱ、Ⅲ B、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅲ 正确答案是：C 解析：股权投资基金在运作过程中，可能产生的费用包括但不限于管理费、托管费、第三方服务费(包括法律、审计)、筹建费、基金管理人的业绩报酬等。

考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告基金从业资格考试时间

9、以下关于业绩报酬的说法错误的是()。A 、业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成

比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定 B、业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算 C、业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算 D、业绩报酬只可以按照股权投资基金整体进行核算不可以按照单个投资项目进行核算正确答案是：D 解析：业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定;业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算;业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算。基金从业资格考试题库考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告10、外包服务所涉及的基金资产和客户资产应( )外包机构的自有财产。A 、独立于 B、包含于 C、暂时包含于 D、等同于正确答案是：A 解析：外包服务所涉及的基金资产和客户资产应独立于外包机构的自有财产。

考点：基金外包服务1

1、股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括()。基金从业资格证Ⅰ、项目投资金额Ⅱ、已投项目公司基本介绍Ⅲ、公司经营管理情况Ⅳ、普及股权投资相关法律常识 A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 正确答案是：D 解析：股权投资基金的投资及投后管理阶段，投资者互动的重点是向投资者介绍已投资项目的基本情况，包括项目投资金额、已投项目公司基本介绍、公司经营管理情况、普及股权投资相关法律常识。

考点：基金投资者关系管理基金从业资格考试报名1

2、()是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为。A 、基金终止 B、基金退出 C、基金清算 D、基金补偿正确答案是：C 解析：基金清算是指基金遇有合同规定或法定事由终止时对基金财产进行清理处理的善后行为;基金终止指因无适当基金的经理人，基金规模太小或基金受益人大会决议通过，使基金中止运作。

考点：基金清算与收益分配1

3、基金拆分包括()。A 、分红拆分和份额拆分 B、收益拆分和份额拆分 C、份额拆分和收益权拆分 D、分红拆分和收益权拆分正确答案是：C 解析：基金拆分包括份额拆分和收益权拆分。

考点：非法拆分和禁止性募集行为基金从业资格考试试题1

4、以下股权投资基金的估值中的市场法不包括()。A 、近期投资价格法 B、参数法 C、行业估值基准 D、可用市场价格法正确答案是：B 解析：股权投资基金的估值中的市场法包括近期投资价格法，乘数法，行业估值基准，可用市场价格法。基金从业考试报名考点：基金估值主要方法1

5、总收益倍数，是指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的( )。A 、实际回报水平 B、实际收益 C、账面回报水平 D、收益金额正确答案是：C 解析：总收益倍数，是

指截至某一特定时点，投资人已从基金获得的分配金额加上资产净值(NAV)

与投资人已向基金缴款金额总和的比率，体现了投资人的账面回报水平。

考点：已分配收益倍数和总收益倍数1

6、股权转让的主要障碍不包括( )。A 、企业内部约束 B、优先购买权 C、投资损失 D、其他市场环境正确答案是：C 解析：股权的转让往往面临企业内部约束、优先购买权以及其他市场环境等障碍。

考点：基金估值主要方法1

7、股权投资基金管理人委托募集的，应当委托()募集股权投资基金，并制定募集机构遴选制度，切实保障募集结算资金安全;确保股权投资基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。A 、获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构 B、获得中国基金业协会销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构 C、获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券业协会会员的机构 D、获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国期货业协会会员的机构正确答案是：A基金从业报名解析：股权投资基金管理人委托募集的，应当委托获得中国证监会基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构募集股权投资基金，并制定募集机构遴选制度，

切实保障募集结算资金安全;确保股权投资基金向合格投资者募集以及不变相进行公募。

考点：管理人内部控制的主要控制活动要求1

8、以下关于业绩报酬的说法正确的是()。

Ⅰ、业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定Ⅱ、业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算Ⅲ、业绩报酬只可以按照股权投资基金整体进行核算不可以按照单个投资项目进行核算Ⅳ、业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算A、Ⅱ、Ⅲ B、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅱ 正确答案是：C 解析：业绩报酬是基金管理人在基金获得超额收益后可以获得的投资收益分成，分成比例由基金管理人和基金投资者通过协商确定;业绩报酬可以按照单个投资项目进行核算;业绩报酬可以按照股权投资基金整体进行核算。基金从业资格考试时间考点：基金费用和收益、基金会计核算和基金财务报告1

9、使用诈骗方法非法集资，具有下列()情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”。

Ⅰ、肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的Ⅱ、携带集资款逃匿的Ⅲ、将集资款用于违法犯罪活动的Ⅳ、拒不交代资金去向，逃避返还资金的 A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 正确答案是：B 解析：使用诈骗方法非法集资，具有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目

的”： (1)集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例，致使集资款不能返还的。

(2)肆意挥霍集资款，致使集资款不能返还的。

(3)携带集资款逃匿的。

(4)将集资款用于违法犯罪活动的。

(5)抽逃、转移资金，隐匿财产，逃避返还资金的。

(6)隐匿、销毁账目，或者搞假资产、假倒闭，逃避返还资金的。

(7)拒不交代资金去向，逃避返还资金的。

(8)其他可以认定非法占有目的的情形。

考点：股权投资基金合规运营与非法集资的界限基金从业资格考试题库20、( )明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益。A 、《私募投资基金管理人内部控制指引》 B、《私募投资基金募集行为管理办法》 C、《关于私募股权基金管理职责分工的通知》 D、《中华人民共和国证券投资基金法》正确答案是：C 解析：xx年6月27日，中央编制办公室印发《关于私募股权基金管理职责分工的通知》，明确股权投资基金的监督管理由中国证监会负责，实行适度监管，保护投资者权益。

考点：行政监管的法律依据和股权投资基金的监管框架推荐阅读：中级会计报名入口会计中级职称报名时间中级会计考试中级会计师考试时间会计中级考试报名中级财务会计试题

4、她们宁可做一时的女王，不愿一世的平庸。

5、男人插足叫牛逼，女人插足叫小三。

6、你要成佛成仙，我跟你去，你要下十八层地狱，我也跟你去。你要投胎，我不答应！

7、忘川之畔，与君长相憩，烂泥之中，与君发相缠。寸心无可表，唯有魂一缕。燃起灵犀一炉，枯骨生出曼陀罗。

8、如果还有机会的话，我一定会让你回到我的身边，我不想让你和别人结婚。

9、每个人心里都有脆弱的一面，如果放大这种脆弱的话，没人想活。

10、我做了一个很伟大的决定，看你这么可怜，又没有朋友，我们做朋友吧！1

1、我不该只是等待，我应该去寻找。

2、哪怕再花上七十年，七百年，我想我肯定会找到他！1

3、恶鬼：你敢打我！夏冬青：你都要吃我了，我还不能打你啊！1

4、人活着就会失去，你失去的不会再来，你争取的永远都会失去！1

5、阿茶：我可以让你抵抗时间的侵袭。弹琴盲人：那我是不是也就失去了时间？1

6、孔明灯真的很漂亮，就像是星星流过天河的声音。

7、冥王阿茶：想早点见到我吗？冬青：不用了吧，顺其自然。

8、我妈把我生得太仓促了，我又控制不了。

9、神，生于人心，死于人性。请垂怜于我吧，让我再次眷顾，深爱的你们。

20、人天生心欲做恶，意志薄弱，神便说，人须为自己的罪负责，因为他被赋予了自由的意志，而真心悔罪者，神便从他的身上把罪除去。

1、我们从虚空中来，每个人都抱着善与恶，有人升入天堂，有人堕入地狱，在无边的业火中，我想起你，想起从前，我们曾经离得那么近。

2、你们天人总是一厢情愿，总以为世人应该微笑着，那不是很残酷，没有人愿意。

3、你有没有过这样的东西，沾染过你的体温，聆听过你的心事，它们得到爱，回报爱。你有没有丢弃过这样的东西，它们在

黑暗的角落，想念着你。即使粉身碎骨，即使已过经年，终有一天，思念，会把它们带到你的身边。

4、很久很久以前，有一种生物，学会了用两足站立，尝试着迈开双腿。自此，他们就踏上了旅途，那是被时间驱赶着，永无止境的旅途 (2)

5、我借着爱的轻翼，飞过园墙，砖石的墙垣，不能把爱情阻隔，甚至，死亡。

6、你这双眼睛，我给你的。

7、他的命是我的，你想要，不给你。

8、诞生于想象之中，流传于口舌之上，欲望，永远存在，生生不息。

9、我，还会回来的。

30、人活着就会失去。你失去的不会再来，你争取的永远都会失去。

1、死亡与夜色为友，揭开了黄泉的一角，寄予这生命，时机一到，他便降临到你身边。

2、就为了这么一点点的美丽，她们可以放弃友情，亲情，爱情…这就是，所谓的TM的人性# 世界脏到羞耻，谁有资格说难过。

创伤，也是一种成熟的象征。

你知道被迷惑，说明你尚且清醒，当你不知道迷惑时，才是最可怜的。

狂妄的人有救，自卑的人没法救。

伤害别人并不能掩盖自己的缺点，不过是自欺欺人罢了。

内心各种小心算计，心中不坦白，表达颠三倒四，五官又怎么端正。

多讲点笑话，以幽默的态度处事，这样子日子会好过一点。

活在别人的赞扬与掌声中，终究会成为一个敏感脆弱的人。

沉默是毁谤最好的答覆。

对人恭敬，无私奉献的爱心，让你拥有一切。

仇恨的心无法被治愈，只有宽容才能化解仇恨，饶过别人就是饶过自己。接受眼前的现实，你才能超越现实。

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