资金管理自查自纠报告.doc

肯尼亚基图伊供水与环卫工程项目部资金管理自查自纠报告

根据公司资【2015】14号文件要求，项目部认真学习文件精神，成立了项目部资金管理自查自纠领导小组，对项目部的资金管理工作进行了自查，情况如下：

第一，制度建设方面

1.项目部根据国家《会计法》、财经法规及公司资金管理相关文件规定，建

立完善了财务《人员岗位职责》、《资金管理条例》、《报销管理制度》、《会

计核算办法》等一系列的内控制度。

2.在各项财务工作中，项目部一直严格执行各项财务制度。

第二，资金管理方面

1，收入方面：项目部严格按照公司财务规定，实行“收支两条线”。账单等各项收入都汇到公司指定的账户，美元款由业主汇到集团国际公司账户，肯先令由业主汇到肯尼亚经理部指定账户；日常开支根据资金计划申请

肯尼亚经理部拨款至项目部账户。

项目部的各项收入都做到了应收尽收，所有收入都按照公司规定和核算要求入账，没有设立账外账，无“小金库”现象。

2，支出方面：项目部的所有资金支出均履行了严格的审批手续，所有资金支出都由项目经理审批方可支付，所有费用的报销都写清楚经办人、证

明人，经财务主管审核，项目经理审批后完成报销，不存在挤占，挪用

现象。

项目部的各项支出均按照资金计划及实施方案执行，大额的设备、物资采购都按照合同规定并且得到东非经理部部及公司批准后付款，没

有擅自更改支出内容，所有支出都做到了有理有据，合法合规。

第三，资金安全方面

1，资金使用：项目部资金使用严格按照公司文件规定及项目部《资金管理条例》执行，除日常零星采购和开支之外，项目部的物资采购、供应商

货款等都通过支票或者银行汇款支付。当地雇员的工资也由当地银行代

发。

2，岗位分工：财务岗位职责分工清晰，明确了出纳和会计人员的岗位职责

和权限，使其互相分离，相互监督，明确责任，防止徇私舞弊现象。出纳和会计定期对账，完成现金盘点表，做到账实相符。

3，账户管理：项目部现有的账户按照文件规定使用，各月底和银行进行对账，及时发现未达账项，防止资金流失。

4，资金安全：项目部配有保险柜，现金和支票都放置在保险柜内。根据日常需要库存额都控制在5000美元以内，尚未出现超库存现象。取现，存款都尽量做到安全保密，由2-3个中方人员陪同，取现过程中做到专事专办，速去速回。

第四，资金核算方面

项目部根据公司文件规定及核算的要求设立账套，所有资金的收支都按照文件制度的规定进行日常管理和核算。账目清晰，账实相符，没有设立账外账。

总之，通过本次资金管理自查工作，项目部进一步加强对资金管理和财务工作的认识，对今后的工作提出了更高的要求，对工作中的不足之处进行了整改，对今后的工作起到了积极的促进作用。

肯尼亚基图供水与环卫工程项目部

2015年8月25日