内控建设工作方案(3篇)
内部控制建设规划工作方案8篇
内部控制建设规划工作方案8篇第1篇示例：内部控制建设规划工作方案一、前言内部控制是组织机构为达成其目标而制定的一系列政策、程序和措施，旨在保护资产、确保财务报告的准确性、促进合规运作以及有效运行企业。
每家企业都应该建立健全的内部控制制度，以规范管理、防范风险，提高运营效率，确保企业持续发展。
二、内部控制建设目标1. 提高管理效率：通过规范的内部控制制度，可以提高企业的管理效率，减少人为失误，保证决策的准确性和及时性。
2. 保护资产安全：内部控制可以帮助企业防范和减少资产损失，确保企业的财产安全。
3. 确保财务报告的准确性：内部控制可以提高财务报告的真实性和完整性，避免财务数据的错误和虚假。
4. 促进合规运作：内部控制制度有助于企业的合规经营，确保企业符合相关法律法规和规范要求。
5. 提升企业形象：建立健全的内部控制制度可以提升企业的信誉和形象，吸引更多客户和投资者。
1. 内部控制建设的管理团队为了保障内部控制建设的有效推进，公司首先组成内部控制建设工作小组，由公司领导任命一个负责人，明确内部控制建设的具体任务和责任，确保推进工作的有序进行。
内部控制建设工作小组的成员包括财务、法律、风险管理等多个部门的代表，以确保内部控制建设的全面性和专业性。
内部控制建设规划是内部控制建设的蓝图，它明确了内部控制的目标、任务、步骤和时间表。
内部控制建设规划应根据企业的具体情况和实际需求来制定，确保符合国家相关法律法规的要求，同时结合企业自身的特点设定适当的指标和标准。
内部控制制度是内部控制建设的核心，包括财务内部控制、风险管理内部控制、合规内部控制等多个方面。
公司应根据实际情况建立健全相关的制度和政策，明确各个岗位的职责和权限，建立有效的信息沟通机制和监督机制，确保内部控制制度的有效实施。
4. 内部控制培训和沟通为了保障内部控制制度的有效执行，公司应开展相关内部控制培训和沟通工作。
通过培训，提高员工对内部控制的认识和理解，增强员工的内控意识，使其能够主动参与内部控制工作。
学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案3篇
学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案3篇学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案。
随着信息技术的不断发展和应用，学校内部管理也面临着越来越多的挑战和机遇。
为了更好地保障学校内部管理的有效性和合规性，建设一个完善的内部控制体系显得尤为重要。
本文将从学校内控信息系统建设方案内部控制体系建设实施方案的角度出发，探讨如何在学校内部建立一个完善的内部控制体系。
一、内部控制体系建设的必要性。
1. 信息系统的复杂性，随着学校规模的扩大和信息化水平的提升，学校的信息系统变得越来越复杂。
如何有效管理和控制这些信息系统，成为了学校管理者面临的一个重要问题。
2. 风险的增加，随着学校规模的扩大和业务范围的增加，学校面临的内部和外部风险也在不断增加。
如何有效应对各种风险，保障学校的正常运行，成为了学校管理者面临的一个紧迫问题。
3. 合规要求的提升，随着社会对学校合规要求的提升，学校管理者需要建立一个有效的内部控制体系，以确保学校的各项管理活动都符合相关的法律法规和规范要求。
二、内部控制体系建设的基本原则。
1. 风险导向，内部控制体系建设应该以风险管理为导向，确保学校对各种风险有清晰的认识，并采取相应的控制措施。
2. 合规性，内部控制体系建设应该以合规性为核心，确保学校的各项管理活动都符合相关的法律法规和规范要求。
3. 效能性，内部控制体系建设应该以效能性为目标，确保学校的各项管理活动都能够有效地实施和运行。
三、内部控制体系建设的实施方案。
1. 制定内部控制政策，学校管理者应该制定内部控制政策，明确内部控制的基本原则和要求，为内部控制体系的建设奠定基础。
2. 建立内部控制框架，学校管理者应该建立内部控制框架，明确内部控制的组织结构、职责分工和工作流程，为内部控制体系的实施提供支撑。
3. 制定内部控制标准，学校管理者应该制定内部控制标准，明确内部控制的具体要求和实施细则，为内部控制体系的实施提供具体指导。
2023年事业单位内控建设工作方案范文(精选3篇)
2023年事业单位内控建设工作方案范文（精选3篇）事业单位内控建设工作方案1为贯彻落实财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制规范（试行）〉的通知》（财会【_】21号）、乌鲁木齐市财政局《关于贯彻<行政事业单位内部控制规范（试行）>的实施意见》（乌财会【_】16号）文件要求，推动乌鲁木齐市行政事业单位开展内部控制工作，提高行政事业单位管理能力，加强廉政风险防范，现就顺义区实施行政事业单位内部控制工作提出以下方案。
一、重要意义（一）实施内控规范是落实十八届三中全会精神的重要举措。
《关于全面深化改革若干重大问题的决定》明确指出，要坚持用制度管权、管事、管人，让人民监督权力，把权力关进制度的笼子里，构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行体系。
实施内控规范就是发挥制度笼子的作用，利用完善的内部控制制度限制权力的滥用，减少自由裁量权的空间和余地，有效建立健全权力运行的制约和监督体系，推动廉洁高效、人民满意的服务型政府的建设。
（二）实施内控规范是促进党的群众路线教育实践活动整改落实的长效机制。
解决四风方面的突出问题，检验群众路线活动的实际效果，关键是把握制度建设工作重点。
实施内控规范就是将各相关制度梳理整合，统筹考虑，不断优化、固化、E化（信息化）的过程，强化考核监督，确保制度落实，形成群众路线活动的长效机制。
（三）实施内控规范是推进财政规范化、科学化、信息化管理的积极实践。
为满足市场经济体制进一步完善和现代国家治理的需要，客观要求财政工作必须深化改革，规范管理。
内控规范通过制定制度、实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控，包括：预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理以及合同管理等主要经济活动的风险控制。
实施内控规范可以有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。
实施内控规范必将对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的规范化、科学化和信息化起到积极的促进作用。
学校内部控制建设工作实施方案三篇.doc
学校内部控制建设工作实施方案三篇第1条为了规范学校内部控制，提高学校管理水平，1月20日，XXXX XX县XX初中学校内部控制建设实施方案根据财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见，编制了学校总体预算。
学校团队将研究并决定学校支出的具体数额，最终得到年初的最终预算报告。
学校监督委员会负责监督收入和支出。
每年年底，将实行学校费用决算制度，汇总年度收支、使用情况和工作损益，作为下一年度预算和决算工作的指导。
2、建立学校财务审批制度。
学校的一切费用由办公室提出，预算要准备好。
然后提交给主管领导，由主管领导提交给学校团队讨论并决定是否实施。
最后，学校监督委员会负责监督并严格遵守预算。
3、建立一个学校采购系统，并建立一个学校采购团队，该团队应由六人以上组成。
对于需要采购的材料，由学校各办公室制定具体计划，提交主管领导审核，由主管领导提交小组研究决定是否采购。
最后由分管领导负责上报教育局相关部门审批，并提交采购小组具体实施。
4、建立物流服务中心完善采购、存储、处理、准备、销售系统和物流人员准入系统、管理系统。
校长负责后勤服务中心的管理，副校长负责具体管理。
制定食堂、食堂的财务制度，明确规定后勤财务支出。
建立一个物流系统来控制食品采购、合同项下的项目。
对采购的食品、项严格进行质量检验。
严格控制食品、加工、销售，从源头上做好食品安全工作。
5、建立学校项目管理和学校建筑、设备维护系统。
负责学校项目管理的副校长负责成立以校长为首的项目管理小组，对项目质量、安全、进度的全过程进行监督，确保项目的安全和合格。
校舍的维护和设备的维护应受合同控制。
严格执行项目审批制度，防止多批或少批建设。
6、建立健全民生基金管理体系。
生活基金包括营养膳食、住宿补贴。
建立专项资金制度，及时处理。
建立监督制度，资金到位后及时录入学生用餐卡。
让学生及时享受国家资助政策。
7、建立监督机制，完善学校内部控制监督机制。
(1)成立督学组副组长成员(2)成立学生会负责监督学校收费，公布监督电话号码8、并建立校长“五不直接负责”制度。
2022内控合规管理建设年工作方案范文(通用3篇)
2022内控合规管理建设年工作方案范文(通用3篇)【篇1】2022内控合规管理建设年工作方案内控合规管理方法正确理解与践行内控合规管理合规管理就是把制度视为真理，把执行视为原那么，使合规成为员工的价值标准、根本信念和行为习惯的一种管理文化，这是我们实现企业愿景的根底。
岳阳人历来有“先天下之忧而忧，后天下之乐而乐”的特点，我们营造合规文化气氛，就是要将这一优良品质向强化精细管理和坚持原那么上加以正确引导，使广阔员工养成“时时讲制度、处处守规矩、事事要合规”的良好习惯，使遵章守纪成为全行员工的自觉行为，使合规管理由高深抽象的制度理论变为现实生动的企业文化。
制度是高耸的航标，制度是指路的明灯。
铁的制度绝不是凭空想象的产物，而是一代又一代农行人用经验、教训和聪明才智凝成的结晶。
过去东茅岭支行的典型案件值得吸取教训，有的发人深省，让我们不禁扼腕叹息，如李舟携款潜逃案、张铃案。
这些案件对我行造成了长期难以磨灭的不良影响，教训是深刻的，惨痛代价得来的启示，反复提醒着我们：只有立得稳，才能走得远;只有抓得严，才能放得心;只有内控到位，才能外拓成功。
归纳成一句话，就是“合规创造价值”!通过认真学习《合规手册》，我感触良多，对合规管理有了更加深刻的认识，深感合规管理势在必行：管理是夯实有效开展的根底。
农行经营开展本身包含着内控合规的内容，内控合规与业务拓展就像汽车的两个轮子，必须协调运转，才能保证我行在开展的道路上顺利前行。
作为“三行合一”的老行，历史遗留问题多，情况复杂，只有切实打牢内控合规这个根底，我行才能做得更大、做得更强、走得更远。
合规管理要实现控制业务经营全过程。
合规管理不仅仅是事后监督，更要注重事前防范和事中介入。
将合规管理渗透到信贷、会计等各项业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有部门和岗位，实行全过程、全方位的控制。
支行财运、客户等部门要严格自律、勤勉尽责、合规守法，同时做好尽职监督，把好第一道关口;综合管理部门要对内控合规体系的有效性进行促进、监督和评价，主动推进各项内控合规措施有效开展;网点前后台柜员要严格按照制度办理好、审核好每笔业务。
2024学校内部控制建设工作计划(三篇)
2024学校内部控制建设工作计划为规范学校内部控制，提高学校管理水平，根据《财政部____行政事业单位内部控制规范（试行）____》（财会〔____〕____号）文件;睢宁县教育局《____认真学习____《财政部____行政事业单位内部控制规范（试行）____》____》等文件精神要求。
为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。
一、成立领导小组组长：副组长：成员：领导小组下设办公室，由司范省兼任办公室主任、刘刚任办公室副主任，负责处理日常业务。
二、建立各项规章制度，设置相互监督机制1、建立学校开支预决算制度。
每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。
交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。
再由学校监督委员会负责监督收支情况。
每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。
2、建立学校财务审批制度。
学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。
然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。
最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。
3、建立学校采购制度成立学校采购小组，应由六人以上组成。
需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。
最后，由分管领导具体负责到教育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。
4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。
学校的工程管理由分管副校长负责：具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督，确保工程安全合格。
学校校舍的维护维修及设备维护工作：建立合同管控制度。
严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。
5、建立完善的民生资金管理制度。
民生资金包括营养餐、困难生生活补助。
建立专款专用制度，及时办理。
建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。
内部控制建设规划方案三篇
内部控制建设规划方案三篇公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实行，为进1步加强内部控制体系建设的组织领导，公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组，明确了领导小组职责。
(1)领导小组职责领导小组职责：统1思想、提高认识;审定内部控制体系建设实行方案，部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源，保障内部控制体系建设展开;指点、检查内部控制体系建设的实行、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策，研究、解决内部控制体系建设中的重大问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。
办公室职责：贯彻履行领导小组决策和部署，组织制定公司内部控制体系建设实行方案和工作计划，编制经费专项预算方案;组织展开内部控制体系建设实行方案的落实;组织展开内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研，宣扬报导和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。
(2)牵头部门职责财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责：研究起草公司内部控制体系建设实行方案及工作计划;组织实行内部控制体系建设实行方案;向XX团体报送内部控制体系建设情况;其他相干工作。
(3)各业务部门职责各业务部门职责：依照业务分工和职责，负责本部门职责范围内的内部控制建设工作，结合内部控制目标，负责梳理相干规章制度，提出规章制度制(修)订计划，并修改完善;查找经营管理风险点，评估风险影响程度;结合相干规章制度，建立和完善管理程序和业务流程，明确关键控制点和控制措施;负责运行和延续改进主要业务流程。
各部门职能分工表见附件1。
(4)监督部门职责党群工作部作为监督部门，主要职责：根据团体公司制定的内部控制评价、内部控制审计等管理制度，结合航天科技团体公司内部控制评价标准，对内部控制建立与实行情况进行监督检查，评价内部控制有效性，发现内部控制缺点，并提出整改建议。
2、任务分解依照各部门职能定位，进行任务分解，落实责任。
2024年学校内部控制工作计划（三篇）
2024年学校内部控制工作计划为提升学校管理水平，强化内部控制体系，依据《财政部行政事业单位内部控制规范（试行）》等文件要求，结合我校实际情况，特制定以下内部控制建设方案。
一、组织领导架构成立内部控制领导小组，具体成员如下：组长：____副组长：____成员：____领导小组下设立办公室，由____担任主任，____担任副主任，负责日常事务的处理。
二、建立健全内部控制制度1. 建立预决算制度，财务室和总务处负责编制预算，学校班子会议研究决定，监督委员会负责监督执行。
2. 建立财务审批制度，所有开支由相关处室提出方案，经学校班子会议讨论决定后执行，监督委员会实施监督。
3. 建立采购制度，成立采购小组，各处室提出采购方案，经领导审核后，由采购小组执行。
4. 建立工程和校舍设备维护制度，分管副校长负责，成立工程管理小组，对工程质量、安全、进度进行全程监督。
5. 建立民生资金管理制度，保证专款专用，及时督察，确保资金准确发放。
6. 建立监督机制，完善内控监督，成立督察组，并公布监督电话。
7. 建立校长五不直接分管制度，明确副校长分管职责。
三、加强部门协调与监督对基础建设、校舍维护、采购、经费管理等事项，明确各部门职责，加强监督，确保内部控制有效实施。
四、工作计划与安排具体包括启动会议、教师会议、班子会议等，对内部控制工作进行部署、报告和督察。
五、宣传报道与信息报送学校办公室负责宣传报道工作，内部控制领导小组办公室负责向上级部门报送相关信息。
本方案旨在通过建立健全内部控制体系，加强学校管理，提高资金使用效率，确保教育事业的健康发展。
2024年学校内部控制工作计划（二）为贯彻落实财政部《行政事业单位内部控制规范》（以下简称《内控规范》），推动市直行政事业单位内部控制工作的深入开展，提高行政事业单位内部管理水平，确保《内控规范》在我市的顺利实施和有序推进，制定以下实施方案：一、明确指导思想《内控规范》融合了内部控制的基本原理与行政事业单位的实际需求，通过强化机制建设，将制衡机制嵌入内部管理制度中，是指导行政事业单位加强内部管理的重要规范性文件。
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内控建设工作方案（3篇）内控建设工作方案（精选3篇）内控建设工作方案篇1按照国务院国资委《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》(国资发评价〔〕68号)要求，根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》(财会〔20__〕7号)及其配套指引和国资委《中央企业全面风险管理指引》(国资发改革〔20__〕108号)有关规定，集团公司将全面启动内部控制体系建设工作。
结合集团公司实际情况，制定本方案。
一、指导思想集团公司内部控制体系建设的指导思想是：以风险管理为导向，以内部控制为核心，以开展管理提升活动为契机，健全管理制度，夯实管理基础，固化业务流程，全面落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《中央企业全面风险管理指引》的要求,促进提升管理能力，提高经营效率，防范经营风险，把集团公司建设成为管理规范、运行高效、风险受控的现代企业集团。
二、总体目标内部控制体系建设与实施的总体目标是: 保证企业经营管理合法合规，保护企业资产安全、完整，保证企业财务报告及相关信息真实完整，有效提高企业的经营效率和效果，满足监管机构、资本市场以及企业管理提升要求，促进实现集团公司做强做优，世界一流发展战略目标。
三、基本原则1、风控结合，符合规范。
以风险管理为导向，以内部控制建设为核心，实施集团公司以风险管理为导向的内部控制体系建设，同时符合财政部《企业内部控制基本规范》和国资委《中央企业全面风险管理指引》要求。
2、统筹规划、统一标准。
统筹规划全集团的内部控制体系建设实施方案，明确体系的建设范围、实施内容、工作步骤、时间安排和技术方法，并对已开展内部控制和全面风险管理体系建设与实施的企业进行分析评估，确保全集团内部控制体系标准一致。
3、全面启动，分类实施。
集团所属单位全面启动内部控制体系建设工作，确保在_年底前正式运行。
葛洲坝集团股份有限公司要按照集团公司内部控制体系建设实施方案加快建设进度，确保在_年建立起规范的内部控制体系。
4、部门协同，上下结合。
集团公司各部门要积极参与内部控制体系建设，做好本部门主管业务的内部控制建设，并配合开展好跨部门业务的内控工作。
集团公司所属单位要以业务活动为单元细化内部控制体系建设职责，接受上级业务主管部门的指导和监督。
5、把握关键，突出重点。
在全面推进的基础上，重点抓好资金、投资、采购、基建、在建工程管理、产权管理、人力资源管理、质量安全管理等对集团运营影响较大、风险较高的重点领域和境外业务、金融等特殊业务的风险评估和内部控制建设工作。
6、注重实效，狠抓落实。
集团公司体系建设要紧密结合企业实际情况，坚持七项落实，即：风险评估和流程控制措施要落实到公司治理中去、落实到战略规划中去、落实到规章制度中去、落实到岗位职责中去、落实到绩效考核中去、落实到信息系统中去、落实到企业文化中去。
7、闭环运行、持续改进。
集团公司内部控制建设与实施工作要形成建设、运行、检查、评价、问责的一套闭环运行机制，并通过监督检查和评价工作促进持续改进。
四、总体安排葛洲坝集团(股份有限)公司已按照集团公司部署全面开展内部控制体系建设，确保在_年底前完成内部控制体系建设全部工作。
集团公司总部及所属其他单位内部控制体系建设工作从_年7月开始启动，分为准备及启动、体系建设、运行及改进三个阶段，_年底以前全面运行，各阶段的主要工作内容和安排如下：(一)准备及启动阶段(_年7月～_年9月)。
本阶段主要工作内容是在转发并组织学习国资委、财政部相关制度和文件基础上，明确内部控制体系建设范围，确定内部控制体系建设方案，建立集团公司内部控制建设组织体系，制定体系建设指导手册，召开内部控制体系建设动员会，组织体系建设培训，为实施体系建设奠定基础。
1、明确内部控制体系建设范围。
通过对各子企事业单位的调研分析，结合集团公司发展战略，确定参与本次内部控制体系建设的具体单位。
除特殊情况外，集团公司所属企业全部同步开展本次体系建设。
2、确定内部控制建设实施方案。
根据国资委、财政部《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》要求，结合集团公司的实际，编制完成中国能源建设集团内部控制体系建设实施方案，经集团公司党政联席会议批准后正式实施，并报国务院国资委备案。
集团公司所属单位内部控制体系建设实施方案由本单位领导班子审定后于9月30日前报集团公司备案。
3、建立内部控制建设组织体系。
在集团公司总部和所属子企事业单位中建立内部控制与全面风险管理体系建设领导机构，明确体系建设责任部门，配置专职人员，建立集团公司体系建设组织体系。
4、制定体系建设指导手册。
按照符合规范、借鉴先进、整合现有、简单实用的原则，深入研究《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《中央企业全面风险管理指引》、《中国能源建设集团有限公司管理体制和管控模式暂行方案》等文件精神，学习借鉴先进企业内部控制体系建设的成功经验，结合集团公司所属单位内部控制或全面风险管理体系建设现状，制定集团公司的体系建设指导手册，用以统一建设标准，指导各单位的体系建设工作。
5、召开内部控制体系建设动员会。
由集团公司主要负责人主持召开全集团内部控制体系建设动员会，宣传财政部、国资委对于内部控制体系建设的相关要求，明确集团公司内部控制体系建设的具体内容、职责分工和工作程序。
6、组织内部控制体系建设培训。
组织集团公司总部各部门、事业部内部控制体系建设兼职人员和所属各单位内部控制建设分管领导、牵头部门负责人进行理论知识和业务技能培训，系统掌握集团公司内部控制体系建设的内容、技术和方法。
(二)体系建设阶段。
(_年10月～_年5月)本阶段的主要工作内容是按照集团公司内部控制体系建设标准和方案，开展业务活动梳理和规范对标，评估业务活动主要风险，再造业务控制流程，确定业务流程关键控制点，建立完善业务管理制度，编制岗位职责说明书和权限指引，制定内部控制手册。
1、规范公司治理结构。
建立规范的公司治理结构和议事规则，明确各类治理主体的权利运行机制，合理设置职责权限，规范决策程序，确保三重一大集体决策制度有效落实，建设和倡导合规、诚信的企业文化，提高企业依法合规经营管理能力。
2、梳理业务活动。
以集团管理模式和部门职责分工为基础，根据企业生产经营实际情况，对集团总部和各子企事业单位的管理活动、生产活动分类逐级进行全面梳理，根据信息化的要求编制各业务活动的编码。
3、开展规范对标。
按照梳理的各项业务活动，清理现有管理制度中的控制措施，逐一核对《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《中央企业全面风险管理指引》的具体要求(集团公司所属子企事业单位同时要逐一核对集团公司相关管理制度要求)，编制对标缺陷清单。
4、评估业务活动主要风险。
分析查找各项业务活动存在的主要风险，按照发生可能性和发生后对企业的影响两个维度对风险进行评估，编制风险清单。
5、确定业务活动关键控制点。
根据风险评估结果，确定业务活动的关键控制点，制定关键控制点的具体控制措施，建立重大风险预警机制和应急预案。
6、业务活动控制流程再造。
结合主要风险防范要求和关键控制点控制措施，重新设计或者修订业务流程图。
7、建立完善业务管理制度。
对照《对标缺陷清单》，结合业务流程图，重新制定或者修订各项业务的管理制度。
8、编制岗位职责说明书和权限指引。
根据业务流程图和业务管理制度，编制岗位职责说明书，明确该项业务活动涉及的各工作岗位的具体工作内容和工作要求;编制业务活动权限指引，明确各项业务活动参与者的工作分工和执行权限。
9、制定内部控制手册。
在系统总结内部控制体系建设成果的基础上，制定集团公司总部和各子企事业单位的内部控制手册，包括内部环境手册、风险评估手册、控制活动手册、信息与沟通手册和内部控制评价手册，作为内部控制体系建设、运行、维护、评价的依据，确保全集团从思想和行为上对内部控制体系保持高度统一。
(三)运行及改进阶段。
(_年6月～_年12月)本阶段的工作内容主要是开展内部控制运行培训，体系试运行和修改完善，建立内部控制信息系统，组织评审验收并正式运行。
1、内部控制运行培训。
主要结合内部控制手册，分工作内容和层次对全体员工进行内部控制体系培训，使每个员工了解所从事业务的管理流程，熟悉本岗位的工作职责和权限。
2、体系试运行和修改完善。
内部控制体系设计完成后组织进行试运行，根据试运行的反馈结果对内部控制体系进行修改完善。
3、评审验收并正式运行。
组织专家对体系建设成果进行评审验收，验收合格后正式运行。
4、体系运行的持续改进。
建立内部控制评价体系和内部控制缺陷认定标准，按照日常修订和定期修订两种形式，结合外部审计和内部监督，对内部控制体系进行持续的修订完善，并对有规不依的问题进行追究。
5、建立内部控制信息系统。
在将制度和控制措施嵌入流程的基本上，结合企业信息化建设进程，将业务流程的控制措施固化到信息系统，促进管理要素、管理活动信息化，实现内部控制体系建设与信息化建设的融合对接;建立专门的内部控制信息系统，实现流程图、管理制度、风险评估等信息的网络化。
6、定期开展内部控制监督检查和评价。
五、组织保障(一)建立内部控制体系建设领导机构。
为加强内部控制体系建设工作的组织领导，确保建设工作顺利进行，集团公司和所属各单位分别成立内部控制建设领导机构，全面负责内部控制建设工作的领导，研究决定建设实施规划，统筹建设资源，协调建设过程中的重大事项。
(二)明确内部控制体系建设牵头部门。
集团公司内部控制体系建设工作由审计部牵头负责。
集团公司所属各单位也应明确内部控制体系建设牵头部门，负责内部控制体系建设的具体策划与组织协调工作。
(三)组建内部控制体系建设团队。
集团公司总部和所属各单位均应建立内部控制体系建设跨部门联动机制，在各职能部门、事业部中明确分管部门业务风险评估、流程设计和制度建设工作的部门负责人，并至少指派一名专职人员参与内控体系建设团队，负责本部门内部控制与风险管理体系建设工作。
六、职责分工集团公司各部门、事业部以及所属各单位在内部控制体系建设方面的工作职责明确如下：(一)集团公司审计部职责1、制定内部控制体系建设方案;2、编制内部控制体系建设指导手册;3、制定内部控制建设培训方案并组织实施;4、具体协调各职能部门、事业部和所属单位开展内部控制建设工作有关事项;5、制定风险管理目标、风险偏好、风险承受度、风险管理策略和重大风险管理解决方案;6、制定内部控制缺陷标准;7、组织编撰内部控制手册;8、组织建立内部控制信息系统，并负责日常维护工作;9、开展内部控制监督检查，对内部控制的有效性进行评估，组织研究改进方案;10、组织协调内部控制日常运行管理工作;11、组织编写内部控制评价报告和全面风险管理报告;12、负责对口国务院国资委、财政部有关内部控制相关工作。