浅谈企业应如何加强现金管理
企业如何做好现金流管理
企业如何做好现金流管理现金流管理是企业经营管理中至关重要的一环，它关乎企业的盈利能力、发展空间以及市场竞争力。
正确的现金流管理能够确保企业资金的高效运转，保障企业的可持续发展。
本文将从以下几个方面探讨企业如何做好现金流管理。
一、制定有效的资金计划企业在做好现金流管理时，首先要做的就是制定一个有效的资金计划。
资金计划能够帮助企业合理预测资金的进出，确保企业有足够的资金来满足日常运营和发展的需求。
一般来说，资金计划应包括以下几个方面的内容：1. 预测现金流量：根据过去的财务数据和市场环境等因素，合理预测未来一段时间内的现金流入和流出情况，做出准确的预测。
2. 设置预算：根据预测的现金流量，制定一个合理的预算，明确各项支出和收入的金额和时间，并加以监控和控制。
3. 资金来源规划：根据资金需求和预测的现金流入情况，合理规划资金的来源，包括内部资金的调动和外部资金的筹集等。
二、加强应收账款管理应收账款是企业经营中的一项重要资产，也是现金流管理的关键点之一。
企业应采取措施加强应收账款的管理，包括以下几个方面：1. 严格信用控制：对客户的信用情况进行评估，建立合理的信用额度，降低坏账风险。
2. 加强催收管理：建立完善的催收机制，及时跟进账款回收，有针对性地采取措施，提高回款率。
3. 优化销售政策：合理制定销售政策，加强售后服务，提高客户满意度，减少应收账款的逾期风险。
三、合理控制存货水平存货管理是现金流管理的重要环节之一。
合理控制存货水平有助于降低资金占用成本，提高现金的周转率。
企业可通过以下方式来实现存货管理的优化：1. 减少库存周转时间：优化供应链管理，降低采购、生产、销售等环节的时间成本，提高存货周转速度。
2. 定期盘点库存：建立健全的存货管理制度，定期盘点存货，确保账面库存和实际库存的一致性，减少盗损和资金损失。
3. 提高库存周转率：优化销售预测，减少滞销和过期存货，通过促销活动等方式提高库存周转率。
加强和完善现金管理的几点思考(doc4)
加强和完善现金管理的几点思考现金管理是企业经营中至关重要的一个方面，良好的现金管理不仅能确保企业正常经营，还能提高企业的盈利能力和竞争力。
在当前复杂多变的市场环境下，如何加强和完善现金管理，成为企业管理者亟待思考和解决的重要问题。
一、建立健全的现金管理制度建立健全的现金管理制度是加强现金管理的基础。
企业应当在内部建立完善的现金收付流程和责任制度，确保现金流动的清晰可控。
制定明确的资金管理政策和规定，规范资金的使用和监督，防范各类风险。
二、优化现金流量预测和分析准确的现金流量预测是有效现金管理的关键。
企业应当加强对市场环境和经营活动的分析，科学合理地预测未来的现金流量情况，及时发现潜在风险和机会，做出相应调整和决策。
三、提高资金利用效率提高资金利用效率是现金管理的重要目标之一。
企业应当合理安排资金的使用和投资，降低资金占用成本，提高资金周转速度，实现资金的最大化利用。
同时，加强对资金的监控和分析，及时调整资金结构，确保企业资金的安全和流动性。
四、加强内部控制和审计加强内部控制和审计是保障现金管理有效性和规范性的重要保障措施。
建立健全的内部控制体系，明确责任分工和权限制度，加强对现金流动和使用的监督和审计，及时发现和纠正问题，防范各类风险。
五、健全风险管理体系建立健全的风险管理体系是加强现金管理的关键。
企业应当对各类风险进行全面评估和分类，制定相应的风险防范和控制措施，建立应急预案和反应机制，及时处理各类风险事件，确保企业现金管理的安全性和可持续性。
结语加强和完善现金管理是企业持续发展的重要保障。
只有建立健全的现金管理制度，优化现金流量预测和分析，提高资金利用效率，加强内部控制和审计，健全风险管理体系，企业才能有效应对市场挑战，实现可持续发展。
愿每个企业都能在现金管理方面不断创新和完善，取得更加卓越的成绩。
如何加强企业现金管理
现在的企业都应该要做好企业的现金管理，加强企业的现金管理应该怎么做呢?小编为你带来了“加强企业现金管理”的相关知识，这其中也许就有你需要的。
如何做好企业现金管理根据国家现金管理制度和结算制度的规定，企业收支的各种款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》的规定办理，在规定的范围内使用现金。
允许企业使用现金结算的范围有：(1)职工工资、津贴;(2)个人劳务报酬;(3)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;(5)向个人收购农副产品和其他物资的价款;(6)出差人员必须随身携带的差旅费;(6)零星支出;(7)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
企业在经营活动中发生的现金收入，应及时送存银行，不得直接用于支付自己的支出。
企业如因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。
企业不得用不符合财务制度的凭证顶替库存现金，即不得“白条抵库”;不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存入储蓄;不准保留账外公款，即不得“公款私存”，不得设置“小金库”等。
论如何加强企业现金管理一、要全方位和全过程加强企业现金管理(一)统管资金，统一调配使用资金，加强对企业分公司现金的管理为防止资金的体外循环，加强对资金的管理，许多企业都采取了一系列加强现金管理的措施。
可以借鉴的现金管理制度包括：对自己的分公司实行严格的预算管理;对各部门实行备用金制;严格分公司开立银行帐户的管理：“收支两条线”，所有收入都统一上缴企业总部统一划拨，分公司所需资金，则由企业总部统一审核和安排等。
(二)加强对往来款项和存货的管理，加速资金的周转企业应下列措施，减少现金的流出，增加现金的流入，减少资金占压时间：1.加强应收帐款、应付帐款的管理;2.加强其他应收款和其他应付款的管理;3.加强预收帐款、预付帐款的管理;4.加强存货的管理;5.严格企业收款责任制，加快现金的回流，减少和控制坏帐的比例;同时尽可能利用商业信用，合理利用客户的资金。
企业应如何优化现金流管理
企业应如何优化现金流管理在当今竞争激烈的商业环境中，现金流对于企业的生存和发展至关重要。
就如同人体的血液一样，健康、稳定的现金流能够为企业提供持续运转的动力，使其在市场的浪潮中稳健前行；反之，现金流的短缺或管理不善可能导致企业陷入困境，甚至面临破产的危机。
因此，企业必须高度重视现金流管理，并采取有效的措施进行优化。
一、加强现金预算管理现金预算是企业优化现金流管理的重要手段。
通过制定详细的现金预算，企业可以对未来一段时间内的现金收支情况进行预测和规划。
在编制现金预算时，需要充分考虑企业的销售、采购、投资、融资等各项活动，并结合历史数据和市场趋势进行合理分析。
首先，企业应明确预算的周期，一般可以按月、季度或年度进行编制。
对于业务波动较大或处于快速发展阶段的企业，较短的预算周期可能更为合适，以便及时调整策略。
其次，要确保预算的准确性和可靠性。
这需要各部门之间的密切配合，提供准确的业务数据和信息。
销售部门应预测销售收入，采购部门预估采购支出，财务部门则负责综合分析和统筹规划。
此外，现金预算不是一成不变的，而是要根据实际情况进行动态调整。
当市场环境发生变化、企业战略调整或出现突发事件时，应及时修订现金预算，以保证其对企业现金流管理的指导作用。
二、优化应收账款管理应收账款是企业流动资产的重要组成部分，但如果管理不善，可能会导致现金流紧张。
因此，企业需要采取措施加快应收账款的回收，减少坏账风险。
一方面，要建立完善的客户信用评估体系。
在与客户开展业务之前，充分了解客户的信用状况、财务实力和经营状况，确定合理的信用额度和信用期限。
对于信用良好的客户，可以适当放宽信用政策；而对于信用较差的客户，则应谨慎对待，甚至采取现金交易的方式。
另一方面，加强应收账款的跟踪和催收工作。
定期与客户核对账款，及时发现问题并解决。
对于逾期未付的账款，要采取积极的催收措施，如发送催收函、电话沟通、上门拜访等。
同时，可以制定相应的激励政策，鼓励销售人员积极参与应收账款的回收工作。
企业现金管理的有效措施
企业现金管理的有效措施现金是企业运营中不可或缺的重要资源，合理、高效地管理现金对企业的生存和发展至关重要。
企业现金管理的目标是确保现金流量的稳定性、安全性和高效性。
本文将介绍企业现金管理的有效措施，以提高企业的财务管理水平。
一、设定明确的现金管理政策企业应制定明确的现金管理政策，明确规定现金管理的目标、原则和方法，并贯彻到日常操作中。
政策应包括现金流预测、资金调拨、控制现金风险等方面的内容，以确保现金的充分利用和保值增值。
二、建立有效的现金预测机制企业应根据历史数据和市场变化情况，建立准确的现金预测机制。
通过合理的财务分析和预测方法，预测企业在不同时间段的现金流入和流出情况，及时预判资金需求和可能出现的现金缺口，为资金调度提供依据。
三、优化现金收付款流程企业应优化现金收付款流程，减少现金流转环节，降低运营成本和风险。
可以采取线上支付、电子银行、扫码支付等现代化支付方式，提高资金的安全性和效率；同时，建立完善的应收账款和应付账款管理制度，加强对账、催收和付款的监控，及时清理滞销和欠款，减少现金流占用。
四、加强内部控制与审计企业应加强内部控制与审计，确保现金管理的合规性和可靠性。
建立科学的内部控制制度，规范现金管理流程，明确职责分工和权限控制，防范内部作恶和失误。
定期进行内部审计，查找现金管理中的弱点和风险，及时采取措施加以改进。
五、合理配置现金流动资金和投资资金企业应合理配置现金流动资金和投资资金，使资金充分发挥效益。
现金流动资金用于应对日常运营中的现金需求，如原材料采购、工资发放等；投资资金则用于项目投资和资本运作，以实现利润增长和财务增值。
六、建立风险防范机制企业应建立风险防范机制，防范现金管理中的各类风险。
企业可以采取多种方式，如购买相关保险、建立资金储备等，应对市场风险、信用风险和流动性风险。
同时，加强对外部环境和市场变化的监测，及时调整现金管理策略。
总之，企业现金管理的有效措施包括设定明确的现金管理政策、建立有效的现金预测机制、优化现金收付款流程、加强内部控制与审计、合理配置现金流动资金和投资资金，以及建立风险防范机制等。
如何加强企业现金管理的内部控制
如何加强企业现金管理的内部控制【摘要】企业现金管理的内部控制对于企业的持续稳健发展具有重要意义。
通过建立清晰的现金管理政策和流程，实施有效的内部审计制度，加强对现金流的监控和分析能力，确保透明和诚信的财务报告，以及培训员工的现金管理意识，企业可以有效降低风险，提高效率和可持续发展的能力。
加强企业现金管理的内部控制不仅可以保障企业财务安全，也能促进企业的良性发展。
未来应当重视内部控制的重要性，持续不断地完善现金管理制度和流程，进一步提升企业的管理水平和竞争力。
企业应认识到，只有加强内部控制，才能确保企业在市场经济中的稳健发展和长期成功。
【关键词】现金管理、内部控制、政策、流程、审计、监控、分析、财务报告、培训、意识、透明、诚信、发展方向、重要性、未来、实施。
1. 引言1.1 企业现金管理的重要性企业现金管理是企业生存和发展的基础，直接影响到企业的经营效率和盈利能力。
现金是企业最重要的资产之一，具有流动性强、通用性广的特点，对企业的运营和发展至关重要。
良好的现金管理能够确保企业有足够的资金支持日常经营活动，并且能够应对突发事件或市场波动。
有效的现金管理还可以提高企业的收益率，降低融资成本，提升企业的竞争力。
在竞争激烈的市场环境下，企业现金管理的重要性不容忽视。
良好的现金管理可以帮助企业规避风险，避免资金紧张和财务危机。
通过合理的资金调度和运作，企业可以提高资金利用效率，降低运营成本，增加现金流入。
良好的现金管理还可以优化企业内部财务结构，增强企业的财务健康度和稳定性。
企业现金管理对于企业的发展至关重要，只有建立健全的内部控制机制、加强管理和监督，才能有效提升企业现金管理的水平和效率，实现企业持续稳健发展。
1.2 内部控制的定义内部控制是指企业为达成经营目标，有效评估和管理风险，保障资产安全和完整性，确保财务报告的可靠性以及遵守法律法规和内部规章制度而建立的一系列制度、政策和程序。
内部控制是企业内部监督与管理机制的重要组成部分，通过设立监督、保障和管理措施，协调和规范企业各项活动，有效地防范各类风险，确保企业的正常运营和持续发展。
浅谈企业现金管理存在的问题及措施
浅谈企业现金管理存在的问题及措施
企业现金是企业财务管理中至关重要的组成部分，也是企业生产经营的经济基础。
现金管理是企业运营活动的核心环节，不仅关系到企业的现金流，也体现了企业的经营水平和风险防范意识。
然而，在实际运营过程中，企业现金管理通常面临以下问题:
一、管理成本高、效率低。
由于公司分散管理、现金操作分散、信息化程度低等原因，导致现金管理存在操作性貌似简单实际复杂等问题。
二、资金安全控制不足。
如何保证企业内部现金流转的安全性，防范现金管理中出现的失误、漏洞和违规等现象，保护企业合法权益，是现金管理的重要课题。
三、效益分析不足。
企业在进行现金管理时，应该对各项现金流动进行充分的分析和把握，但现实情况下，很多企业在管理过程中忽略了效益分析。
面对这些问题，企业应该采取以下措施：
一、加强内部管理，在资金的流转、使用和把握上更加规范。
二、完善财务信息化系统，提高财务管理工作的精度和速度。
三、建立财务管理制度，规范企业的财务管理行为，进一步加强风险防范和内部控制。
四、加强对现金管理的培训，提升企业员工的综合能力，提高现金管理的水平和效率。
五、充分利用金融工具，如银行对账、银行代收等，提高企业现金管理的安全性和效益。
综上所述，企业现金管理不仅仅是企业内部的一项财务活动，同时也是企业在经济运营中重要的一环。
有效的现金管理可以帮助企业更好地掌握资金，保证企业经营安全性，从而实现更好的经济效益。
同时，企业应该关注现金管理中存在的问题，采取措施进行改进，不断提高现金管理的水平和效率，为企业的可持续发展提供有力支撑。
如何加强企业现金管理的内部控制
如何加强企业现金管理的内部控制摘要：现金是企业最基础的资产，对于一个企业来说，现金管理是最重要的内部控制之一。
本文旨在探讨如何加强企业现金管理的内部控制，从事前控制、事中控制和事后控制三个方面进行阐述。
在事前控制方面，企业应该建立完善的预算和现金流计划，并落实到实际运营中，确保资金的利用合理和安全；在事中控制方面，企业应该建立有效的授权和审批程序，确保资金的使用符合企业政策和法规，同时加强财务内部审计和监控；在事后控制方面，企业应该建立完善的反馈机制和分析系统，及时了解资金使用情况，及时纠正和改进管理模式。
加强企业现金管理的内部控制，不仅可以保证企业资金的安全和合理利用，还可以提高企业的盈利能力和市场竞争力。
关键词：现金管理；内部控制；预算和现金流计划；授权和审批程序；财务内部审计；反馈机制和分析系统。
正文：一、现金管理的意义现金是企业生产经营的必备资金，现金管理是企业财务管理的重点和难点。
良好的现金管理可以有效保障企业的资金安全，提高企业的盈利能力和市场竞争力。
二、如何加强企业现金管理的内部控制（一）事前控制在资金使用前，企业应该建立完善的预算和现金流计划，将预算和计划落实到实际运营中。
预算包括一年、半年、季度和月度的计划，明确收入、支出和利润情况，从而形成一套严密的财务预算管理体系。
现金流计划是企业从经营和管理角度出发，预测和规划企业未来时期的现金收入和支出情况，以保证企业的现金安全和合理利用。
（二）事中控制在资金使用过程中，企业应该建立有效的授权和审批程序，确保资金的使用符合企业政策和法规，同时加强财务内部审计和监控。
授权和审批程序是指资金使用的各种形式、各个环节和各种途径所必须遵从的程序和规定，以及授权和审批的具体步骤和标准。
财务内部审计是企业内部审查机构对财务活动进行的审查和监控，以评价企业各项财务活动的合理性、及时性和准确性，保证财务信息的真实和可靠。
（三）事后控制在资金使用结束后，企业应该建立完善的反馈机制和分析系统，及时了解资金使用情况，及时纠正和改进管理模式。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
浅谈企业应如何加强现金管理
现金对企业越来越重要，现金流量已经成为评价企业信誉、企业发展潜力和企业价值评估的重要指标，在有的地方，银行开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保，可见，企业加强现金管理对企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展能力越来越重要。
企业加强现金管理包括增加现金流量和提高现金的使用效益两个方面，笔者结合企业目前现金管理中的问题，就这两方面谈谈自己的看法。
一、要全方位和全过程加强企业现金管理
统管资金，统一调配使用资金，加强对企业分公司现金的管理
为防止资金的体外循环，加强对资金的管理，许多企业都采取了一系列加强现金管理的措施。
可以借鉴的现金管理制度包括：对自己的分公司实行严格的预算管理；对各部门实行备用金制；严格分公司开立银行帐户的管理：“收支两条线”，所有收入都统一上缴企业总部统一划拨，分公司所需资金，则由企业总部统一审核和安排等。
加强对往来款项和存货的管理，加速资金的周转
企业应下列措施，减少现金的流出，增加现金的流入，
减少资金占压时间：
加强应收帐款、应付帐款的管理；
加强其他应收款和其他应付款的管理；
加强预收帐款、预付帐款的管理；
加强存货的管理；
严格企业收款责任制，加快现金的回流，减少和控制坏帐的比例；同时尽可能利用商业信用，合理利用客户的资金。
适当利用企业信用和银行信用进行融资，增大企业的可支配现金量
当企业的现金并不充裕时，企业可以利用自己的商业信用和银行信用，通过办理银行承兑汇票，减少对外采购中现金的支付；或者通过进行短期融资和中长期融资等方式，调节企业可支配现金流量。
由于办理银行承兑汇票不需银行动用现金，手续简便，近年来愈来愈为银行和大多数企业接受，成为企业进行现金管理，弥补日常经营用现金不足的重要手段。
办理银行承兑汇票需要以企业之间的购销合同做基础，企业一般交纳一定比例的保证金即可办理，根据企业实力、信誉和与银行关系的不同，保证金的比例一般在10%-50%之间，期限一般在6个月以内。
加强对企业投资过程中现金流量的管理和控制
传统现金管理中，仅仅注重了现金的统一调度使用，但
对投资后的项目则疏于管理，使得许多投资项目变成了企业现金流量的无底洞。
二、周密计划，科学运作，提高现金的使用效益
利用银行不同期限的存款进行资金运作
天通知存款是银行为吸收企业存款而推出的灵活便利的方式，开户方便，一次性存入大额款项后，针对分批动用的资金，只需提前7天电话通知银行，将该笔资金从通知存款帐户转入活期帐户，原有部分依旧按通知存款利率计息。
其实，有的银行为了吸引客户，仅提前通知1-2天即可，对企业超短期富余现金，理财效益非常可观。
如企业月初取得1200万元资金，月末将全部支付出去，企业可以采用7天通知存款的方式。
当天7天通知存款的年利率为1.89%，活期利率为0.99%，如果仅作为活期存款，当月利息仅为1200万元*0.99%/12=9900元，7天通知存款的月利息为1200万元*1.89%/12=18900元，月利息差为9000元。
另外，如企业现金富余达3个月以上，因各种限制，不能投资证券时，可以采取3个月定期与通知存款相结合的方式：
企业安排资金计划时，将3个月以上的资金存入3个月定期账户，低于1个月的资金存入通知存款账户，目前3个月的定期存款的利率为1.98%.这样，企业在几乎无风险的情
况下，实现了资金收益最大化。
依托证券一级市场进行资金运作
把企业短期资金投入证券市场并不意味着一定要购买高风险的证券，企业也可以选择在一级市场申购新股的办法。
具体操作如下：企业在证券公司开立资金帐户，当一级市场没有新股发行时，可按上面提到的通知存款或3个月定期存款方式进行资金运作；当一级市场有新股发行时，可利用银行的银证划款系统划转资金，申购新股。
按目前的新股申购办法，资金至多占用期限为5天，企业损失的是活期存款利息，获得的是低风险收益。
近几年，一级市场的新股申购中签率虽然有所降低，新股上市后的市场溢价也有不断下降的趋势，但年平均收益仍在5-10%之间，远高于同期银行定期存款利率。
当然，这种运作方式要注意以下问题：
新股申购有一定技巧，申购的时间要选择；
并不是所有的新股申购都能获利，增发和配售的股票申购要慎重，企业应组织专门的人员进行新股定价的研究或接受专业机构的建议；
中签后的新股上市后，要注意制订恰当的盈利目标；
要制订严格的资金管理制度，确保资金的安全，避免资金投入二级市场购买高风险证券。
购买国债
当企业的预计资金闲散资金较长时，除了在银行定期存款以外，还可以购买国债。
国债有“金边债券”之称，购买国债不仅风险小，而且可以享受免利息所得税待遇。
现在国家发行的国债多以记帐式为主，而且其流动性大为增强，企业急需资金时，可以到银行提前兑取，银行在兑付时，超过6个月后，一般会分阶段计算利息。
国债票面利率本来就高于银行同期贷款利率，考虑到免税因素，购买国债比定期存款更划算。
委托信誉较好、规模较大的专业机构理财
专业投资管理机构具有专家理财、内部控制严密、组合投资、规模效益等特点，在面对风险多变的证券市场和众多投资品种选择，他们往往比企业自身具有更强的抗风险能力。
虽然新的委托理财管理办法出台以后，委托理财不能象过去一样承诺保底收益，但与企业直接参与二级市场投资相比，委托专业机构进行委托理财，仍是风险较小的一种选择。