出纳职责和工作流程图
财务部岗位流程图及廉洁风险点
车间、部室工作目录单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种财务副部长工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图化，积极宣传税*加强与税务部门联系沟通，积极参与税务检查填报人：收政策法规变►投资计划控制落实、核算管理负责基本建设的会计核算，总账'>配合协调基本建设竣工决算单位负责人签字: 车间、部室、岗位业务流程图■>落实各项财务制 度执行，坚决抵组织部室人员学习会计规章制度 加强会计人员安全意识学习对标管理工作*协助部长开展全指导、监督会计人员审核报销、资金收支结算指导，监督出纳，和其他会计的业务工作负责落实月度、季度和年度的经向部长汇报经济运行状况，提出合理化建议风险控制落实及时了解掌握税*指导税收的计提、申报与缴纳工作。
及时向全单位名称财务部岗位、工种成本会计工作业务流程图保管好成本计算资料并装订完成部门领导临时交办的工单位负责人签字:填报人:车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种税务会计工作业务流程图单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称财务部岗位、工种审核报销会计工作业务流程图按照费用项目，合理正确归集会计科目负责内部经营单元指标考核统计与审核报销凭证，编制记账凭证*每天与出纳核对现金与银行日收支情＞整理凭证附定期收发债权债务函证，角保往来账核算无误，月末及时讲行清帐操作，防止单位负责人签字：填报人：车间、部室、岗位业务流程图单位名称I财务部~~岗位、工种计划统计工作业务流程图负责公司计划、统计管理工作，编制、上报、下发公司年度投资计划、中小修计划、统计计―J——m计划统计^上报划一亠T费用支出审核统*定期或不定期向部门领导会汇报预算编制执」负责本工作职责范围内的资料档案、资料的审核、控制工程款，设备款支付定期与会计人员核对投资，付款情况按月出具投资完成报表参与招投工作*并负责工程合同、设备合同、监理合同、设计*完成部门领导交办的协调•配合相关检杳工作，提供资料」负责公司统计分析和预测工作妥善保管，各单位负责人签字:填报人：车间、部室、岗位业务流程图编制月度、年度统计报表，进行报表分析，工作业务流程图单位名称财务部岗位、工种出纳工作业务流程图保管好各种空白支票、票*据、印鉴，银行预留的法人印鉴章、出纳收、付讫*完成部门领导交办的其单位负责人签字:填报人：车间、部室廉洁风险填报表单位名称财务部责任人主要工作1•财务核算2。
出纳岗位及安全管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保公司资金安全，规范出纳岗位的操作流程，特制定本规定。
第二条本规定适用于公司所有出纳岗位人员及其相关工作。
第三条出纳岗位人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，确保资金安全、账目准确。
第二章出纳岗位职责第四条出纳岗位职责如下：1. 现金管理：- 负责现金的收付，依据现金收付凭证登记现金日记账，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记账的现金余额一致。
- 对现金的安全完整负责，确保现金不被挪用、盗用。
2. 银行存款管理：- 依据银行收付凭证，安排支付和对账工作。
- 每笔银行存款发生额及余额与银行存款对账单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对账单一致。
3. 银行空白票据管理：- 负责银行空白票据的领购、保管，对银行存款的安全完整负责。
4. 财务凭证管理：- 负责接收、审核、登记各类财务凭证，确保凭证的真实性、合法性。
- 对已登记的凭证进行整理、归档。
5. 财务报告：- 定期向财务主管和总经理汇报现金日记账、银行存款日记账等财务报表。
6. 其他职责：- 完成部门领导交办的其他工作任务。
第三章出纳工作流程第五条现金管理流程：1. 现金收付：- 根据审批后的单据进行现金收付，并登记现金日记账。
- 收付款后，应在收付款凭证上签章，并加盖收讫、付讫戳记。
2. 现金日记账管理：- 每日进行现金日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报现金日记账报表。
3. 现金盘点：- 每日进行现金盘点，确保库存现金与现金日记账余额一致。
第六条银行存款管理流程：1. 银行收付：- 根据审批后的单据进行银行收付，并登记银行存款日记账。
2. 银行对账：- 每月进行银行对账，确保银行存款余额与银行对账单一致。
3. 银行存款日记账管理：- 每日进行银行存款日记账的登记、核对工作。
- 每月最后一日向财务主管和总经理汇报银行存款日记账报表。
第四章出纳安全管理第七条出纳人员应具备以下安全意识：1. 资金安全意识：时刻关注公司资金安全，防止资金流失、盗用。
出纳岗位工作流程图
1完税收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——填写划款行银行账号及进—
单ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
2进税卡 凭税务岗填写的付款审批开具支票填写进账单
——交司机送银行进账——凭回单及支票存根登记支票使用登记本——传税务岗位
编制凭证
3从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——登记支票使用登记本
传税务岗位编制凭证
记票据传递登记本——将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗 签收制证
3
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——安全妥善保管现金、
准确支付现金及时盘点现金下午3:30视库存现金余额送存银行
注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。
（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。
＞及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）
注：（1）开岀的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。
（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。
（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。
（2）打卡工资
根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——填写进账单——＞
代收款项）
*管理费用岗（其他应收款）
•销售核算岗（货款）
*成本核算岗（加工费、材料款）
注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已 写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。
汇）——登记支票使用登记本——将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注
出纳职责和工作流程图
注意：“万”字不带单人旁。
举例3： （1） 289，546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分。 （2）7，560.31 柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分此时 “陆拾元零叁角壹分”“零”字可 写可不写。 （3）532.00 伍佰叁拾贰元正“正”写为“整”字也可以。不能写为“零角零分”
（4）425.03 肆佰贰拾伍元零叁分 （5）325.20 叁佰贰拾伍元贰角。 角字后面可加“正”字，但不能写“零分”，比较特殊。 人民币小写：最高金额的前一位空白格用“￥”字头打掉，数字填写要求完整清楚。 支票收款人的填写： （1）现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本 单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。（由 于有的银行各营业点联网，所以也可到联网营业点取款，具体要看联网覆盖范围而定）。 （2）现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，4、人 在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。 （3）转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取 得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进 帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。 （特别注意：被背书栏由对 方单位自己填写，以免自己填写错误造成支票作废引起对方不满）
票样
错误的盖章
正确的盖章方法：
二.支票正确写法
1.支票种类：分为现金支票、转账支票。
在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金（限同城内）；转账支 票只能用于转账（限同城内）。
2.支票用途：
（1） 现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费” 等。
会计准则规定出纳岗位职责模版
会计准则规定出纳岗位职责模版一、核对现金和支票发放出纳员负责核对现金和支票发放，确保发放金额与相关文件一致。
出纳员应仔细核对收款人姓名、金额以及发放日期，确保准确无误。
同时，出纳员需要保证现金和支票的安全存放，防止遗失或被盗。
二、记录现金流量出纳员需及时记录所有现金流入和流出的情况，包括收款、付款、存款和取款等。
出纳员需要准确记录有关收款人、金额、日期和用途等信息，并做好相关凭证的备份工作。
这些记录对于公司的财务报告和审计工作具有重要意义。
三、管理银行账户出纳员负责管理公司的银行账户，包括日常存款和取款、资金调拨等。
出纳员需要与银行进行及时沟通，确保账户余额足够支付公司的各项费用和债务，并及时处理银行对账单。
出纳员还需要妥善保管银行账户相关的密码和安全信息，防止信息泄露和账户被盗用。
四、制作财务报表出纳员需要协助财务部门制作各类财务报表，如现金流量表、银行对账单、现金使用计划等。
出纳员应按照会计准则和公司内部规定的要求准确填写各项数据，并及时报送上级部门。
这些报表对于公司管理层了解公司的财务状况和制定决策具有重要参考价值。
五、参与预算编制出纳员需要参与公司预算的编制工作，包括资金需求的预测、收支预测等。
出纳员需提供相关资金数据和建议，并与财务部门密切合作，确保预算的准确性和可行性。
出纳员还需要协助管理层监控和控制资金的使用，及时提供相关报告和分析。
六、协助审计工作出纳员需要在审计期间协助审计师对公司的财务状况进行审计工作。
出纳员需提供相关的财务文件和凭证，并回答审计师的质询。
出纳员需要确保所有的财务记录和凭证的完整性和准确性，以便审计工作的顺利进行。
七、遵守法律法规出纳员需要遵守相关的法律法规，如税收法规、公司法规等，确保公司的财务活动合法合规。
出纳员需及时了解和掌握最新的法规和监管要求，并与公司内部的法务部门合作，确保公司的经营活动符合法律法规的要求。
八、提升专业素养出纳员需要不断提升自身的专业素养，在会计准则、财务管理、税务规定等方面进行学习和研究。
出纳岗位流程图出纳工作流程图
出纳岗位流程图出纳工作流程图出纳岗位流程图出纳岗位职责1.负责公司日常的费用报销。
2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，及时登记现金及银行存款日记账;3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。
4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。
库存现金不得超过公司规定数额。
5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。
6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。
7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。
8.每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。
9.每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。
10.每月配合人事编制好工资表，并协助发放。
11.完成领导布置的其他工作。
财务部出纳岗位职责出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。
主要工作职责有：第一条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。
第二条每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
第三条严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。
对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。
第四条根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。
填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。
要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。
第五条根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。
.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到及时准确，不得无故延误。
第六条负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。
会计岗位职责流程图
发 票 存 根 保 存
各岗会计交回存根联
出纳(现金业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽核主管
各岗会计
核算现金收入
复核
核算现金支付
银行
现金解交
出纳员
现金领取
银行
现金收付
现金支付
报告情况
现金结帐、盘点
报 告 情 况
出纳(银行业务)岗位工作流程
财 务 部 经 理
各岗会计
稽 核 主 管
工资核算工作流程图
福利费核算工作流程图
出纳(发票管理)工作流程
上 级 财 务 机 关
公 司 经 理
国家财税机关
财 务 部 经 理
收 入 核 算 会 计
申 请 购 买
费收、查验部领用
发 票 购 入 登 记
费收、查验部开具发票
回存根
发票记账联销号
各岗会计
核算银行收入
复核
核算银行支出
银行
收入支票
出纳员
付款支票
银行
进帐
银行收付
支付
报告情况
结帐、对帐
报告情况
编制存款调节表
成本费用核算流程图
应收帐款核算流程图
材料、燃料核算工作流程
固定资产核算工作流程
出纳会计流程
出纳会计流程出纳会计流程是企业财务管理中非常重要的一环，它涉及到资金的收支、账务的记录和报表的编制等多个方面。
正确的出纳会计流程可以保证企业财务的准确性和规范性，下面将对出纳会计流程进行详细介绍。
首先，出纳在日常工作中需要做好资金的收付工作。
这包括接收和支付现金、支票、汇票等各种形式的款项。
在收款时，出纳需要核对款项的真实性和准确性，确保收到的款项与相关单据一致。
在付款时，出纳需要核对付款事项的合法性和准确性，确保付款的真实性和合规性。
其次，出纳需要做好资金的账务记录。
这包括对收款和付款进行准确的记账，确保账目的真实性和准确性。
出纳还需要做好资金的分类和归集工作，确保各项款项的归属清晰明确，方便后续的账务处理和报表编制。
再次，出纳需要做好财务报表的编制工作。
这包括日常的收支明细表、现金流量表、银行对账单等报表的编制，以及月度、季度、年度的财务报表的编制。
出纳需要确保报表的准确性和规范性，及时向相关部门提供财务数据支持企业的经营决策。
最后，出纳需要做好资金的监管和风险控制工作。
这包括对资金的安全保障和风险预防，确保资金的安全性和稳定性。
出纳还需要做好内部控制和外部审计工作，确保企业财务活动的合规性和透明度。
综上所述，出纳会计流程是企业财务管理中不可或缺的一部分，它涉及到资金的收支、账务的记录和报表的编制等多个方面。
出纳需要做好资金的收付工作、账务记录、财务报表的编制以及资金的监管和风险控制工作，确保企业财务的准确性和规范性。
希望以上内容能够对出纳会计流程有所帮助，谢谢阅读！。
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出纳职责和工作流程图
出纳职责和工作流程图
一、出纳职责
1. 日常账务管理。
负责公司的日常账务管理，包括银行存款、日记账、备查账等，确保账务准确无误。
2. 财务报表制作。
负责根据公司的财务政策和管理要求，及时准确地制作财务报表和财务分析报告，向公司领导汇报财务状况和预测。
3. 银行业务处理。
负责公司与银行的业务往来，包括办理银行开户、办理贷款、处理汇款、结算等业务，保证银行业务运转顺畅。
4. 税务管理。
负责公司税务管理工作，包括税务申报、纳税、税收筹划等，确保公司遵守税收法规，不违反相关法律法规。
5. 现金管理。
负责公司现金管理工作，包括资金收支、现金管理、现金监管等，确保公司现金流动充足，不出现现金短缺。
二、出纳工作流程图
1. 收款工作流程图：
（1）收款收据领取：当客户来公司缴费时，出纳首先要出具收款收据，领取客
户缴费。
（2）收取现金：当客户缴费时，出纳要收取客户缴纳的现金或支票，并核对缴
费金额是否正确。
（3）销售系统录入：在收到缴费后，出纳要及时在销售系统中录入收款信息，
包括缴费时间、缴费金额、客户姓名等。
（4）发放缴费收据：在销售系统录入后，出纳要及时发放缴费收据给客户，确
保缴费流程完成。
2. 付款工作流程图：
（1）付款申请：当公司有支出需要时，相关部门需要向出纳提交付款申请，申
请付款。
（2）审批确认：出纳需要对付款申请进行审核，核对付款金额、付款对象、支付方式等信息，确保付款申请合法、合规。
（3）财务系统录入：当付款申请审核通过后，出纳需要及时在财务系统中录入付款信息，包括付款时间、付款金额、付款对象等，确保付款信息准确无误。
（4）银行支付：当付款信息录入财务系统后，出纳需要办理银行支付手续，将付款金额转账给指定收款方。
（5）备份资料：在支付完成后，出纳需要将相关付款信息备份，记录资料，确保备查性和可追溯性。
以上是出纳的职责和工作流程图，出纳在日常工作中，需要非常注重准确性、及时性、完整性，以保证公司财务信息的安全性和稳定性，是一个非常重要的岗位。