财务报销流程图
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(完整版)财务报销流程图
流程图 报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■* 始凭证单据” 项目负责人审批 财务部负责人复核 1 C 项目总经理审批 1r 出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部 财务报销流程图 说明权责部门 1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写 “费用报销单”进行报销。 2、报销人要按照规定认真填写“费用报销 单”。所填写的项目为：日期、用途、金额、合 计、金额大小、报销人等。 3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注 明乘车路线。 4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上，最 后粘贴“费用报销单”。 5、若有要事说明则备注填写。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对以下方面进行审核： 1）费用产生的原因及真实性； 2）费用的合理性； 3）票据及单据的规范性； 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重 新整理提报 3、若有要事说明则备注填写。 项目负责人 1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式 是否符合要求。 2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。 3、审核有无报销人和负责人的签名。 4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报 销人。 财务部门 1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注 是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内 容。 3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并 签字。不同意则退回给财务人员交给报销人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 报销。 2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。 3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支 付给报销人。财务部出纳
流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图 借款人填写“借款 单” 1r 出纳审核付款 结束 借支人填写“借支单” 项目负责人审批 1 出纳审核付款 1 结束 说明权责部门 1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。所 填写的项目为：日期、部门、借款原因、金额、 借款人等。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对借款原因进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借款人。 项目负责人 1、项目总经理接到“借款单”后审核借款原 因及金额。 2、若同意借款则在“借款单”上签字。不同 意则退回给借款人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 借款。 2、仔细审核借款人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借款单”金额支付给 借款人。 财务部 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”。所 填写的项目为：日期、部门、借支事由、金额、 借支人等。 相关部门人员 1、相关借支人员提交“借支单”给项目负责 人审核签字。 2、项目负责人必须对借支事由进行审核；若发 现不符合要求，立即退还给借支人。 项目负责人 1、岀纳需要先关注有无项目负责人签字同意 借支。 2、仔细审核借支人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借支单”金额支付给 借支人。 财务部
财务费用报销制度与审批流程图
财务费用报销制度及实施细则 为规公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。 第一部分：关于报销的审批流程及原则 一、报销流程 1、一般的报销流程（预算围之或有经审批的费用） 经办人――本部门经理（或上级主管）——总监——财务负责人审核――总经理审批——出纳支付 2、特殊的报销流程（预算之外或没有经审批的费用） 原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批： 经办人填制单据并补申请报告――本部门经理（或上级主管）复核――总监审核——总裁审核――公司出纳支付 3、分/子公司的报销流程 （一般报销流程）经办人――财务负责人审核――分子公司总经理审批――出纳支付（特殊报销流程）经办人填制单据并补申请报告――分公司财务负责人复核――分子公司总经理审核――集团财务中心审批――分公司出纳支付 二、审批原则 1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。 2.不得逾越流程，不得未经直接领导审批，直接提交公司总经理审批，不得未经财务人 员审批直接提交公司总经理审批。 3.出纳必须凭由经总经理、财务负责人均签名后的报销单支付相关费用，一旦发现违规 操作，对出纳通报批评，并实行扣除当月奖金50%-100%的处理，如造成经济损失，由出纳及相关人员承担连带责任。 三、报销、审批及审批的责任 经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销单据，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。 部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。 财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和容。对不符合要求的报 销单据、原始单据及填写不规的行为提出相应的处理意见。 分子公司总经理：对所负责的分公司的费用进行全面管理，在集团授权围审批所管理的分公司的费用报销。 第二部分：报销原则 1.预算的费用方可直接报销。 2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则，严禁假借他人的名义报销自己费用的
财务日常报销制度及流程图
财务日常报销制度及流程图 背景介绍 财务报销是每个企业日常经济活动中必不可少的一项工作。为了规范财务报销 流程，加强企业财务管理，设立财务日常报销制度并实施是非常必要的。 制度目的 财务日常报销制度的目的是为了规范财务管理流程，保证财务记录的真实性、 准确性和完整性。同时，对于不符合规定的报销申请，制度也作为一个监管的工具，保证企业的财务安全。 适用范围 制度适用于所有需要进行财务报销的员工及部门。 流程图 下面是公司财务日常报销的流程图： start=>start: 开始 apply=>operation: 预算申请 check1=>condition: 预算审批 step1=>operation: 报销申请 step2=>operation: 报销审核 check2=>condition: 财务审批 step3=>operation: 会计核算 step4=>operation: 财务支付 end=>end: 结束 start->apply->check1 check1(yes)->step1->step2->check2 check2(yes)->step3->step4->end check1(no)->end check2(no)->end 流程说明 1.申请预算：员工或部门在需要进行财务活动前提出预算申请，由上级 主管审批后进行申请。 2.报销申请：员工或部门在完成预算使用后，根据预算要求提交报销申 请，包括相关票据、单据以及报销金额。
3.报销审核：财务部门根据报销申请情况进行审核，并将审核结果反馈 给报销申请人。 4.财务审批：财务主管对审核记录进行复核，并进行财务审批。若报销 申请不符合规定，将进行退回。 5.会计核算：会计根据财务审批记录，对相关财务凭证进行核算。 6.财务支付：根据会计核算结果，财务部门进行支付操作。 注意事项 1.报销申请必须同时提供相关票据、单据并填写报销金额，以确保报销 申请的真实性。 2.报销审核时，财务部门对单据类型、费用类别、金额等进行审核，必 须严格执行财务规定。 3.财务审批时，必须根据规定的预算规定和报销额度进行审批。 4.若报销申请不符合规定，必须进行退回并告知报销申请人。 5.会计核算时，根据财务审批记录进行核算，并进行会计凭证账务操作。 6.财务支付时，应根据会计核算结果进行支付操作，并及时通知相关人 员。 总结 制定和执行财务日常报销制度，对于企业的财务管理具有重要的意义。通过严 格执行财务流程，可以保证企业财务报告的真实性、准确性和完整性，避免财务风险，确保企业财务安全。同时，也可以提高员工互相监督、合理规划财务用途的财经意识，促进企业的健康发展。
公司差旅费用报销流程图
公司差旅费用报销流程图 公司差旅费用报销流程图 1. 员工提交差旅费用报销申请： - 员工填写差旅费用报销申请表格，包括出差日期、交通费用、住宿费用、餐饮费用等详细信息。 - 员工将填好的申请表格提交给上级主管审批。 2. 上级主管审批： - 上级主管收到员工的差旅费用报销申请后，审查申请表格中的各项费用是否合理。 - 如果申请表格中的费用合理，上级主管签署批准意见，并将申请表格转交给财务部门。 - 如果申请表格中的费用不合理，上级主管可以要求员工进行修改或提供进一步的解释。 3. 财务部门审核： - 财务部门收到员工的差旅费用报销申请后，进行费用核对和审核。 - 财务部门核对申请表格中的费用是否与员工提供的相关票据一致。 - 如果费用核对无误，财务部门将申请表格转交给人力资源部门。 - 如果费用核对有误，财务部门可以要求员工提供进一步的票据或解释。 4. 人力资源部门备案： - 人力资源部门收到员工的差旅费用报销申请后，将申请表格归档备案。 - 人力资源部门将报销申请的相关信息录入公司的人力资源管理系统中。 5. 财务部门付款：
- 财务部门根据人力资源部门提供的信息，进行差旅费用的核算和付款。 - 财务部门将差旅费用报销款项支付给员工，通常是通过银行转账或支票等方式进行。 6. 员工确认： - 员工收到差旅费用报销款项后，进行确认。 - 如果款项正确无误，员工可以在人力资源管理系统中确认收款。 - 如果款项有误，员工可以向财务部门提出修正申请。 以上是公司差旅费用报销的流程图，涵盖了员工提交申请、上级主管审批、财务部门审核、人力资源部门备案、财务部门付款和员工确认等环节。这个流程图旨在确保差旅费用报销的合理性和准确性，并加强公司内部的审批和管理。
财务费用报销制度和流程图
财务费用报销制度和流程图 一、财务费用报销制度 财务费用报销制度是指公司对其员工在工作中必要的花费给予报销的规定。在公司的正常运营中，员工可能需要在工作中进行一些必要的花费，如差旅费、办公用品费、通讯费、招待费等等。为了保证公司的经营效益和员工的权益，公司应设立科学合理的财务费用报销制度。 1. 费用报销申请的条件 为了杜绝恶意虚报和滥用公司费用，公司应明确财务费用报销的申请条件。下面是一些常规的报销条件： •报销项目必须是工作中必要支出，符合公司规定和政策。 •报销申请需提供详细的报销明细清单，包括日期、金额、发票等证明材料。 •报销金额需在合理的范围内，不得超过公司制定的报销标准。 •报销申请需在规定时间内提交，否则不予受理。 2. 费用报销流程 费用报销流程通常包括以下几个环节： •填写申请表：员工需准确填写申请表格，申请表格应包括明细清单、费用概述、报销金额等重要信息。 •主管审批：填写完申请表格后，员工需提交申请表格至直接主管进行审批。 •联合审批：在主管审批完成后，各部门需要进行联合审批，审核申请内容的合理性和合法性。 •财务核对：在进行联合审批之后，财务部需要对申请内容进行核对，确保报销申请的真实性和准确性。 •批准报销：经过前面几个环节的审核和核对之后，批准人对申请内容进行最后审批，并进行报销批准。 二、财务费用报销流程图 以下是财务费用报销流程图，以清晰展示整个报销流程： graph TD A(开始) --> B(填写申请表) B --> C(主管审批)
C --> D(联合审批) D --> E(财务核对) E --> F(批准报销) F --> G(结束) 结语 通过财务费用报销制度，公司能够更好地规范和管理财务流程，保证员工的权 益同时也为公司的经营效益提供了必要的支持。在执行过程中，各环节需合理安排，严格执行，以有效维护公司财务安全和员工权益。
费用报销流程图-1
1、经办人：将所需要报销的单据，粘贴整齐填写“费用报销单”，注明报销日期、报销事由、报销金额（大小金额必一致，不得涂改），经办人签字。 2、部门负责人：审核报销费用发生的相关性，真实性.必要性。
3. 往来账会计：核对账簿记载，审核付款的合理性和准确性。 4、主管会计：复核审核费用单据的合法、合规、真实性.计算准确性. 5、财务经理：审核总体合理性.合规性，掌握资金流向的财务信息。 6、分公司负责人或公司总经理：对费用报销做最后审批。 7、出纳：审核报销单是否按规定程序报批，各负责人是否签字；审核金 额与单据是否相符；如果出纳在核实过程中，发现未按程序审批或不合法的单据，有权拒绝付款或办理。业务办理完毕后在原始单据上加盖付讫章。 二.借款手续：先由借款人填写借款条。填写内容包括：借款日期、借款用途、借 款金额（大小写）、借款人。经薪资部门对其工资发放情况进行预先审核. 财务把控，转分公司负责人审批借款。较大金额须经公司总经理签字批准。 除采购借款外其余借款必须于下次发放工资时及时结清。不能结清的将在今后发放工资中继续扣除以至还清全部借款为止。借条须粘贴付款申请单封面并按流程签批。 三.挂账付款：先由分公司负责人或公司总经理根据挂账金额和资金状况确定付款 金额，再转财务部门进行相关处理。 四.费用付款单据要求规范。 报销人应提供真实、合法的原始凭证，发票必须注明开票日期、客户名称、经济业务内容、填制人、数量、单价、金额等等。填制凭据字迹清晰、各种单据大写金额字体书写规范，大写前面用占位符填满，后面以整字结束。合计小写前面加人民币符号占位。 五．费用报销单（或付款单）下沿，将财务经理.主管会计.会计.出纳.报销人（或经办人）五要素列式齐全，并留出适当签字空间。
印章、财务、报账流程图
印章使用流程 一.目的： 1、为规范公司印章使用的流程。 2、本流程仅适用于公章、法人章的使用。 .流程/程序 责任部门 用印人董事会秘书 用印人 董事会秘书或行政主管 董事会秘书或行政主管流程图输出记录 公章使用登记表 备注
备注1: 用印人须将《公章使用登记表》上的内容填写完整，否则董事会秘书有权拒绝用印。 备注2： 若急需用印而董事会秘书不在公司，必须经董事会秘书在电话中确认，并由行政主管在《公章使用登记表》中加以注明，方可用印，但董事会秘书返回时应立即补审； 备注3： 用印人填写的《公章使用登记表》中的相关信息应与实际提交的文件内容一致，如登记信息与实际用印文件内容不一致，董事会秘书或行政主管有权拒绝用印；
财务报账流程 一. 目的： 1、为规范公司财务报账的流程。 2、本流程仅适用于 财务报账的使用。 二、流程/程序
三、日常费用报销制度及流程（简单说明） 第一条日常费用 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第二条费用报销的一般规定 （一）报销人必须取得相应的合法票据。 二）填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。 三）按规定的审批程序报批。 （四）报销50元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第三条费用报销的一般流程： 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单-须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单T行政部主管审核签字T财务部门复核T总经理审批T董事长审批T到出纳处报销
公司费用报销流程图
XXXXXXXXX管理有限公司 财务部：C-002号文件 公司费用报销范围、要求及流程图 一，公司报销范围 1，公司正常发生的经济业务往来产生的成本支出，必须取得合法发票； 2，公司日常办公费用支出，收款收据不能当原始凭证报销，因特殊原因提供不了相对应的发票，需要跟主管人员说明原因，可以用其他发票代替，其他发票（包括：通讯发票、超市购物发票、交通车票、快递发票、餐票等） 二，票据具体操作及说明 1，所有报销人员都需要提供原始单据及发票； 2，票据粘单：所有面积小于费用报销单二分之一的发票都要粘贴在正规粘贴单上，自粘贴单左边起算留二厘米空位作为装订打孔，粘贴从上到下、自左向右边和上下不能超出费用报销范围。 3，通讯费：不记名的充值电话发票或者公司全称开户的电话费发票 4，商场购物发票：顾客名称要写公司全称（XXXXXXXXXXXX理有限公司），品名要写办公用品、文具、日用品、清洁用品、劳保用品。 5，交通、快递费：公交车票、的士票。汽车票、过路票、停车票、快递发票。 6，餐票：应酬费用按收入的千分之五比例报销。（出差除外）
7，需要汇款给客户的，请先咨询好款项用途（对方开什么项目发票）。 8，报销时间：每周四下午2：00-5：00，交报销单时间至少需要提前一天，如果需要借款2000元以上要提前一天预约。 三，报销单签名要求 1，报销人把需要报销的单据分类整理，原始单据是发票的放在前面，补回来的其他发票放在后面（原始单据是收据用其他发票代替的），集中粘贴在一张费用报销单上，收据的内容请用铅笔注明，如果项目比较多的请用A4纸列出明细后再打印附在后面；原来的原始收据集中用回形针装订，不需要填写报销单。 2，费用报销单上用途栏需要根据发票内容填写摘要，填写完整后再交部门主管、副总裁、总裁的签名方可向财务申请报销。 3，所有签名后的单据集中交到财务后，2个工作日内付款，特殊情况另行通知。 4，附报销签名流程图1：
财务共享中心_费用报销流程图
费用报销业务流程 一、流程概述 财务共享中心结合股份公司及成员单位管理制度相关规定，通过协同办公系统，实现对各单位费用报销业务进展审核及付款的系统管控。 本流程统一规各单位日常发生的、未与供给商签订采购合同，经办人凭收到的发票，直接办理报销或者支付的付款业务，具体业务如下： 二、表单格式
费用开支审批单
红色区域：经办人填写项目 绿色区域：共享中心会计填写项目 蓝色区域：财务主管填写项目 绿线区域：会计可修改字段 蓝线区域：财务主管可修改字段 三、填写要求 〔二〕填写要求 1.经办人填写要求 〔1〕费用报销人、或委托本单位其他经办人登录协同办公系统，填报《费用开支审批单》，提交报销申请。协同办公系统根据登录账号，自动获取经办人名称、员工编号、申请单位、申请部门等根本信息。 〔2〕填写“费用金额〞，经办人根据收到发票金额填写费用合计金额。 〔3〕选择“付款方式〞，系统提供以下付款方式：a.现金；b.电汇；c.支票；d.电子银行承兑汇票；e.纸质银行承兑汇票；f.电子商业承兑汇票；g.纸质商业承兑汇票，经办人据实选择。 〔4〕选择“是否清理备用金〞，对于事前预借备用金的，经办人选择清理备用金，并填写“申请备用金流程编号〞。 〔5〕经办人根据每项费用发生情况填写费用信息： a.填写“费用类别〞，系统将全部费用项目分为两级，费用一级类别包括：职工薪酬/财务费用/税金/上交利费/办公用品/业务招待/日常办公费/制造费用；费用二级类别是一级类别的费用明细项，经
办人根据实际情况，先选择“费用一级类别〞，系统自动筛选出对应的“费用二级类别〞再由经办人进展进一步选择。 b.如果在“费用二级类别〞中选择“三包损失〞或者“科研费〞，经办人根据项目情况，填写“工号〞。 c.填写“金额、备注〞，要求每项费用发生金额与发票金额一致。 d.系统根据“费用二级类别〞自动获取“科目编号〞。 〔6〕根据每项费用报销情况，经办人填写“付款信息〞，系统将费用报销收款人分为四类：报销人/供给商/客户/其他。 a.据实选择报销人、供给商和客户名称，系统自动获取对应的“开户行、银行行号、银行账号〞等信息。 b.选择、填写“付款方式〞和“付款金额〞，“付款金额〞填写一样供给商、一样付款方式的合计金额。 c.如果信息不存在或者不正确可进展添加或者修改。 2.审核要求 〔1〕经办人部门领导、分管领导、单位负责人、财务主管等相关领导对经办人填写的《费用开支审批单》中“收款单位、事由、金额、备用金挂账〞等情况的合理性进展审核，填写“审批意见〞，并有权退回流程或终止报销流程。 〔2〕经办人部门领导判断是否需要加签其他部门领导。 〔3〕财务主管有权修改“付款方式〞，并选择支付在手票据信息，如果需要新增办理票据支付，维护“应付票据〞中的“票据金额〞字段。 3.共享中心会计复核要求 〔1〕系统根据费用信息中不同费用类别，在记账信息中自动生成对应的记账行项目。 〔2〕审核并有权修改“科目编号〞和“工号〞，并维护“报销记账〞信息中相关字段：凭证类型、抬头文本、记账代码〔默认“40〞〕、科目编号、记账金额、本钱中心、分配字段、摘要。并通过增加报销记账行项目，来区分归属不同本钱中心的费用。 主要账务处理： a.日常报销： 借：费用相关科目