内部控制制度方案范文事业单位内部控制实施方案写
最新行政事业单位内部控制工作方案范文
最新行政事业单位内部控制工作方案范文为进一步提高行政事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据财政部《关于印发〈行政事业单位内部控制规范(试行)〉的通知》(财会21号，以下简称《内控规范》)、上海市《关于印发的通知》(沪财会52号)文件要求，结合本区具体情况，制定松江区行政事业单位内部控制规范实施方案。
一、充分认识实施《内控规范》的重要意义内部控制既是行政事业单位的一项重要管理活动，又是一项重要的制度安排，是行政事业单位治理的基石。
《内控规范》通过制定制度、实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控，将内部控制的基本原理与我国行政事业单位的实际情况相结合，并将制衡机制嵌入到内部管理制度中，对于提高单位管理水平，改进公共服务的质量和效率，规范财经秩序，有效防范舞弊和预防腐败，“把权力关进制度的笼子里”，加强廉政风险防控机制建设，建设服务型政府都具有重要意义。
二、《内控规范》的主要内容(一)基本概念内部控制是行政事业单位为实现控制目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行防范和管控。
(二)适用范围《内控规范》适用于各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位经济活动的内部控制。
(三)实施目标行政事业单位内部控制的目标主要包括：合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
(四)主要内容根据《内控规范》的要求，行政事业单位应当从单位层面和业务层面两个方面加强内部控制。
单位层面的主要内容：1.内部控制工作的组织情况。
包括是否确定内部控制职能部门或牵头部门;是否建立单位各部门在内部控制中的沟通协调和联动机制。
2.内部控制机制的建设情况。
包括经济活动的决策、执行、监督是否实现有效分离;权责是否对等;是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制。
2024年行政事业单位内部控制工作方案
2024年行政事业单位内部控制工作方案嘿，各位同行，今天咱们聊聊“2024年行政事业单位内部控制工作方案”这档子事。
作为有着10年方案写作经验的大师，我就直接进入主题，用意识流的方式给大家梳理一下这个方案。
一、目标设定1.确保行政事业单位各项业务活动的合规性、有效性；2.提高财务报告的真实性、准确性；3.降低运行风险，保障资金安全；4.提升内部管理水平，提高工作效率。
二、工作原则1.遵循法律法规，确保内部控制制度合法合规；2.坚持风险导向，关注重要业务领域；3.注重过程控制，强化责任落实；4.适时调整优化，适应单位发展需求。
三、具体措施1.完善内部控制体系（1）梳理业务流程，查找风险点；（2）建立健全内部控制制度，明确职责分工；（3）制定内部控制操作手册，提高执行力。
2.加强内部监督（1）设立内部审计部门，定期开展审计工作；（2）强化内部监督，确保制度执行到位；（3）建立举报机制，鼓励员工积极参与监督。
3.提升信息化水平（1）加强信息化建设，提高内部控制效率；（2）充分利用大数据、云计算等技术，实现内部控制智能化；（3）加强信息安全，确保数据安全。
4.培训与宣传（1）开展内部控制培训，提高员工素质；（2）加强内部控制宣传，提高全员意识；（3）定期对内部控制制度进行修订，确保与时俱进。
5.考核与激励（1）建立内部控制考核机制，量化指标；（2）对内部控制工作表现突出的部门和个人给予奖励；（3）对内部控制不力的部门和个人进行约谈、问责。
四、实施步骤1.调查分析阶段：了解行政事业单位内部控制的现状，查找存在的问题；2.制定方案阶段：根据调查分析结果，制定针对性的内部控制方案；3.实施阶段：按照方案要求，逐步推进内部控制工作；4.监督评价阶段：对内部控制实施情况进行监督评价，及时调整优化。
五、时间安排1.2024年1-3月：调查分析阶段；2.2024年4-6月：制定方案阶段；3.2024年7-12月：实施阶段；4.2025年1-3月：监督评价阶段。
单位内部控制工作方案范文三篇精选
一、重要意义〔一〕实施内控标准是落实十八届三中全会精神的重要举措。
关于全面深化改革假设干重大问题的决定明确指出，要深化行政体制改革，坚持用制度管权、管事、管人，让人民监督权力，把权力关进制度的笼子里，构建决策科学、执行坚决、监督有力的权力运行体系。
实施内控标准就是发挥制度笼子的作用，利用完善的内部控制制度限制权力的滥用，减少自由裁量权的空间和余地，有效建立健全权力运行的制约和监督体系，推动廉洁高效、人民满意的效劳型政府的建设。
〔二〕实施内控标准是促进党的群众路线教育实践活动整改落实的长效机制。
解决四风方面的突出问题，检验群众路线活动的实际效果，关键是把握制度建设工作重点。
实施内控标准就是将各相关制度梳理整合，统筹考虑，不断优化、固化、E化〔信息化〕的过程，强化考核监督，确保制度落实，形成群众路线活动的长效机制。
〔三〕实施内控标准是推进财政标准化、科学化、信息化管理的积极实践。
为满足市场经济体制进一步完善和现代国家治理的需要，客观要求财政工作必须深化改革，标准管理。
内控标准通过制定制度、实施措施和执行程序，实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控，包括：预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设工程管理以及合同管理等主要经济活动的风险控制。
实施内控标准可以有效保障单位业务稳健高效运行，确保财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整。
实施内控标准必将对提升财政管理的水平、提高财政资金的使用效益、促进财政管理的标准化、科学化和信息化起到积极的促进作用。
二、原那么〔一〕工作原那么1．全面性原那么。
内控标准应当贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督，全员参与、全业务覆盖、全过程监控，保证控制范围的全面性。
2．重要性原那么。
在全面控制的根底上，内控标准应当关注单位重要经济活动的重大风险，针对本单位的重要经济活动、可能存在重大风险的环节采取严格的控制措施。
3．制衡性原那么。
内控标准应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督的有效机制，真正发挥出制度管权、管事、管人的作用。
事业单位内控制度范文
事业单位内控制度范文内部控制制度是指单位为贯彻执行所制定的各项管理政策，增进会计数据的真实性，保护资产，是管理与控制财务的一项非常重要的基础工作。
下面是事业单位内控制度范文，欢迎参阅。
事业单位内控制度范文1第一章总则第一条为了调动事业单位工作人员的积极性和创造性，严明纪律，教育和监督事业单位工作人员遵纪守法，根据中共中央办公厅《深化干部人事制度改革纲要》和中共中央组织部、国家人事部《关于加快推进事业单位人事制度改革的意见》，制定本办法。
第二条本办法适用于全民所有制事业单位的工作人员。
事业单位工作人员的专项奖励，按国家和市的有关规定执行。
第三条事业单位工作人员奖励应遵循以下原则：一公平合理、奖励得当;二奖励及时、注重实效;三奖励与惩戒相结合;四精神奖励和物质奖励相结合，以精神奖励为主。
第四条事业单位工作人员行政处分应遵循以下原则：一坚持惩处与教育相结合;二坚持惩处与奖励相结合;三坚持惩处公平得当;四坚持惩处及时公开。
第五条市和区县(自治县、市)政府人事部门主管事业单位工作人员奖励工作。
第六条市和区县(自治县、市)政府人事部门综合管理行政惩戒工作。
第二章奖励第七条事业单位工作人员有下列情形之一的，应当予以奖励：一忠于职守，积极工作，成绩显著的;二遵纪守法，廉洁奉公，作风正派，办事公道，起模范作用的;三在工作中有发明、创造或者提出合理化建议，为国家取得显著经济效益和社会效益的;四爱护公共财产，节约国家资财，有突出成绩的;五在移民、扶贫、再就业等工作中成绩突出的;六在增进民族团结、维护社会稳定方面做出突出贡献的;七在社会主义精神文明建设方面做出突出贡献的;八防止或者挽救事故有功，使国家和人民利益免受或者减少损失的;九在抢险、救灾等特定环境中奋不顾身，做出贡献的;十见义勇为，舍己救人，维护社会公德和社会治安，表现突出的;(十一) 同违法、违纪行为作斗争，有功绩的;(十二) 在对外交往中，为国家争得荣誉和利益的;(十三) 有其他功绩的。
2024年行政事业单位内部控制工作计划范文（二篇）
2024年行政事业单位内部控制工作计划范文为深入贯彻落实财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》的相关规定，以及《本市行政事业单位内部控制规范实施工作方案》的具体要求，本市决定开展行政事业单位内部控制试点工作，以下简称内控试点工作。
此举旨在进一步提升本市行政事业单位的管理水平和内控能力，确保财政资金使用安全、合规。
现将内控试点工作的相关事项明确如下：一、内控试点工作的实施方式内控试点工作由本市行政事业单位内部控制规范联席工作领导小组统筹指导，市财政局负责具体工作的实施和协调。
各试点单位应承担主体责任，依据内控规范要求，设计和构建内控体系，提高内控操作水平和执行力。
区县财政部门则负责研究、推进本区县内控工作的实施。
二、内控试点工作单位结合本市行政事业单位的管理实际情况，并考虑行政单位与事业单位管理的差异以及区属单位的具体实施情况，经过研究，确定包括市文化局、市国土资源局、市财政局、市相关局、市委农村工作委员会宣教中心、市科学技术研究院、某工商大学、市新媒体技师学院、市同仁医院、市红十字会、朝阳区检察院、丰台区检察院、丰台区老干部局等若干单位为内控试点工作单位。
三、内控试点工作要求实施内控规范是一项涉及政策性、专业性的系统工程，各试点单位需高度重视，积极探索有效的实施方法，明确内部管理部门职责，提高综合效率。
各试点单位应发挥先行先试的作用，认真总结工作经验，为全市范围内全面推广提供可借鉴的样本。
（一）建立工作机制试点单位应将内控建设作为一项重要工程，成立由单位负责人牵头的内控实施工作组，明确牵头部门，落实职责分工，协调相关部门根据实际情况，研究制定切实可行的内控规范实施方案，并严格实施，确保试点工作的顺利进行。
（二）完善工作流程各试点单位需细致梳理各类经济活动的业务流程，明确业务环节，识别业务风险，制定相应的风险防控策略。
通过修改程序、完善流程，结合信息化手段，实现业务管理与财务管理的深度融合，制定完成单位的《内部控制手册》，将制衡机制嵌入内部管理制度中，进一步提高单位的管控效能。
事业单位内控制度范文
事业单位内控制度范文一、背景介绍随着社会的发展，事业单位在管理和运营过程中面临着诸多挑战。
为了确保经营管理的规范性和透明度，事业单位需要建立健全的内控制度。
本文将通过一个事业单位内控制度的范文来向读者展示一个具体的内控制度框架。
二、范文正文事业单位内控制度第一章总则第一条为规范事业单位的日常管理行为，保障单位利益最大化，制定本制度。
第二条本制度适用于事业单位内部各级管理机构和人员，包括领导干部、科研人员、行政人员等。
第三条本制度的目的是建立起一套针对事业单位内部各项工作的规范管理体系，明确责任和权力，并保证职能部门和岗位之间的协调配合。
第二章内控制度的基本原则第四条内控制度的制定和实施必须遵循以下基本原则：1. 法律依据原则：依法合规的前提下，确保制度有效的执行和实施；2. 适度原则：结合单位特点和实际情况，制定具体操作步骤，避免刚性执行；3. 有效性原则：确保内控措施能够真正预防风险，有效控制工作流程；4. 全面性原则：全方位、全过程地管理单位内部的各个环节和操作；5. 连续性原则：内控制度应具有可持续性，随时适应外部环境变化。
第三章内控制度的主要内容第五条内控制度包括但不限于以下方面：1. 组织结构：明确各部门的职责和权限，建立科学的机构架构；2. 流程管控：制定规范的工作流程、业务流程，确保操作程序合理；3. 人事管理：建立完善的人事管理制度，确保人员素质和能力的匹配；4. 财务管理：确保财务操作的合规性和规范性，防止财务风险；5. 信息管理：建立健全的信息管理系统，确保信息的安全性和及时性；6. 风险防控：针对各类风险，建立相应的风险评估和防范机制；7. 监督和评估：建立内部监督和评估制度，及时发现和纠正问题。
第四章内控制度的实施和监督第六条内控制度的实施和监督应该遵循以下原则：1. 落地实施：将制度要求具体到每个职责岗位，明确责任和任务；2. 监督检查：建立相应的监督机制，定期检查制度的执行情况；3. 问题纠正：对发现的问题及时进行整改和纠正，建立反馈机制。
行政事业单位内部控制制度（共5则范文）
行政事业单位内部控制制度（共5则范文）第一篇：行政事业单位内部控制制度（共）行政事业单位内部控制制度1、下列属于单位内部控制的目标内容的有（ABCDE）A、合理保证单位经济活动合法合规B、资产安全和使用有效C、财务信息真实完整D、有效防范舞弊和预防腐败E、提高公共服务的效率和效果2、建立与实施内部控制的原则（ABCD）A、全面性原则B、重要性原则C、制衡性原则D、适应性原则3、行政事业单位内部控制环境一般包括以下哪些内容（ABCDEF）A、操守和价值观B、能力评定C、管理哲学和领导风格D、组织结构及职权与责任的分配E、人力资源政策F、文化建设4、风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素；风险因素是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提。
（正确）5、单位层面的风险评估中内部控制机制的建设情况包括（ABC）A、经济活动的决策、执行、监督是否实现有效分离B、经济活动的决策、执行、监督的权责是否对等C、是否建立健全议事决策机制、岗位责任制、内部监督等机制6、内部授权审批控制主要包括（AB）A、日常授权B、特别授权7、行政事业单位内部控制的控制方法中有关财产保护控制的说法正确的有（ABCD）A、建立资产日常管理制度和定期清查机制B、采取资产记录、实物保管、定期盘点、账实核对等措施，确保资产安全完整C、对资产和记录实施授权控制，未经授权，不相关人士不得接触和使用这些资产和记录D、对资产和记录实施实物防护8、良好的内部控制信息与沟通的特征包括（ABCDEF）A、信息系统能够向管理层提供有关单位管理服务业绩的报告及相关的外部和内部信息B、向适当人员提供的信息是充分、具体和及时的，使其能够有效地履行职责C、信息系统的开发及变更与单位的战略计划相适应，与单位整体层面和业务流程层面的目标相适应D、管理层能够提供适当的人力和财力，以开发必需的信息系统E、管理层通过适当的监督程序监督信息与沟通系统的开发、变更和测试工作F、主要的数据中心，建立了重大灾难数据恢复措施和计划9、行政事业单位应当将下列哪些情形作为反舞弊工作的重点（ABCD）A、未经授权或者采取其他不法方式侵占、挪用单位资产，牟取不当利益B、在财务会计报告和信息披露等方面存在的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等C、单位高级管理人员滥用职权D、相关机构或人员串通舞弊10、内部监督是行政事业单位对其内部控制的健全性、合理性和有效性进行监督检查与评估，形成书面报告并作出相应处理的过程，是实施内部控制的重要保证。
事业单位内部控制实施方案
事业单位内部控制实施方案一、背景与概述随着我国经济的不断发展，公共事业发展的速度与质量成为直接体现国家治理水平和民生福祉的重要方面。
此时，事业单位因为其服务社会的特殊地位，在社会和国家中的地位也越来越重要。
事业单位内部控制是一种管理措施，可以帮助事业单位管理层发现和消除可能对财务报表和业务运营产生不利影响的因素，并确保员工遵守合法、合规的行为规范，保护事业单位的资产不受损失。
因此，完善事业单位的内部控制制度成为了当前事业单位的必然选择。
本文对事业单位内部控制实施方案进行探讨，旨在帮助相关管理人员建立健全的事业单位内部控制体系，提高内部控制的有效性和效率，从而提高组织运作的效率和透明度。
二、事业单位内部控制实施方案2.1 建立内部控制的理念事业单位应该建立内部控制的理念，并将其融入到组织的价值观和文化中。
内部控制文化应该包括管理者的委任制、员工职业素养的培养、内部控制的推广等，管理者应积极地营造内部控制文化，将内部控制视为保障事业单位发展的重要部分，并给员工提供良好的学习和发展环境，为员工的职业发展提供有益支持。
2.2 确定内部控制目标事业单位应该根据组织的战略目标、业务特点和风险控制需求，明确内部控制目标。
内部控制目标的设置应考虑以下方面：必要的财务控制、程序控制、风险控制等。
并设计具有可服务性、安全及隐私保护等功能的信息系统。
2.3 制定内部控制制度根据内部控制目标和业务实际情况，事业单位应制定相应的内部控制制度，明确内部控制的职责和权利，并规定内部控制的操作规程及审核程序，针对不同的内部流程制定相应的内部控制措施。
具体措施包括标准操作流程、内部审计、岗位操作手册、电子公文审批等。
2.4 实施内部控制制度事业单位内部控制的核心是合适的实施，因此应该将制度落实到具体工作岗位中。
要相应地加强对员工的岗位责任说明和操作指导培训，并督促员工积极履行自己的岗位职责。
2.5 监督与评估监督内部控制制度的实施和评估内部控制效果是事业单位内部控制制度的重要组成部分。
行政事业单位内部控制制度范文（3篇）
行政事业单位内部控制制度范文一、前言行政事业单位是我国经济社会发展中的重要组成部分，为有效履行其职责，保障公共利益，维护社会稳定，需要建立健全的内部控制制度。
本文旨在提供一份行政事业单位内部控制制度的范本，以指导和规范行政事业单位的内部控制工作，提高工作效率和经济效益。
二、总则1. 行政事业单位内部控制制度的目的是确保组织的目标和目标的实现，保护公共利益，预防和控制各种风险。
2. 行政事业单位内部控制制度适用于行政事业单位的各个职能部门和工作岗位，适度强制，并在实施中灵活运用。
3. 行政事业单位内部控制制度的核心是建立有效的风险管理机制，充分利用和整合内外部资源，确保组织的各项工作按照规定的目标、政策和程序开展。
三、内部控制的要素1. 内部控制的目标是组织的目标，包括战略性目标、经营目标、运营目标和合规目标。
2. 内部控制的要素包括风险评估和管理、控制活动、信息和沟通、监督和反馈。
四、风险评估和管理1. 行政事业单位应建立风险评估和管理机制，对各项工作进行风险评估和管理，确定风险等级和处理措施。
2. 风险评估和管理的方法包括风险辨识、风险度量、风险评估、风险控制和风险监控。
3. 风险评估和管理应建立风险台账，记录各项工作的风险等级和处理措施的实施情况。
五、控制活动1. 行政事业单位应建立一套完整的控制活动程序，包括预防性控制、探测性控制和纠正性控制。
2. 预防性控制包括制定规章制度、实施内部审计和检查、建立岗位责任制等。
3. 探测性控制包括实施监督检查、开展巡视工作和重大问题的报告等。
4. 纠正性控制包括建立投诉渠道、处理重大问题和失误、追究责任等。
六、信息和沟通1. 行政事业单位应建立信息和沟通系统，确保信息的准确、及时和完整传递。
2. 信息和沟通的渠道包括内部报告、会议、通知、文件等。
3. 信息和沟通应保证信息的保密性、可靠性和真实性。
七、监督和反馈1. 行政事业单位应建立监督和反馈机制，对各项工作进行监督、评估和反馈，及时采取纠正措施。
行政事业单位内部控制规范方案工作实施方案实施计划书
行政事业单位内部控制规范方案工作实施方案实施计划书一、方案背景近年来，我国行政事业单位在内部控制方面取得了显著成果，但仍有部分单位存在内部控制不完善、管理不规范等问题。
为进一步规范行政事业单位内部管理，提高公共资源配置和使用效率，确保财政资金安全，特制定本方案。
二、目标定位1.完善行政事业单位内部控制体系，确保内部控制制度健全、有效。
2.提高行政事业单位内部管理水平，提升公共服务质量。
3.强化财政资金监管，防范财政资金风险。
三、实施步骤1.调查研究阶段（1）组织专项调研，了解行政事业单位内部控制现状，分析存在的问题。
（2）收集国内外行政事业单位内部控制先进经验，为制定方案提供借鉴。
2.制定方案阶段（1）根据调研结果，制定《行政事业单位内部控制规范方案》。
（2）组织专家论证，对方案进行修改完善。
3.实施方案阶段（1）召开动员大会，对全体员工进行内部控制规范培训。
（2）明确各部门职责，分解任务，制定具体实施计划。
（3）加强内部监督，确保方案实施到位。
（2）对方案进行修订完善，形成长效机制。
四、具体措施1.完善内部控制制度（1）梳理现有制度，查找漏洞，及时修订完善。
（2）建立健全内部控制体系，确保制度覆盖各个业务环节。
2.加强内部控制监督（1）设立内部控制监督机构，对内部控制实施情况进行监督。
（2）定期开展内部审计，发现问题及时整改。
3.提升内部控制能力（1）加强内部控制培训，提高全体员工内部控制意识。
（2）建立内部控制人才队伍，提升内部控制专业能力。
4.优化内部管理流程（1）梳理内部管理流程，简化程序，提高效率。
（2）加强信息化建设，实现内部管理流程的数字化、智能化。
五、组织保障1.成立专项工作领导小组，负责方案实施的统筹协调和督促检查。
2.明确各部门职责，确保方案实施到位。
3.加强与上级部门的沟通协调，争取政策支持和资源保障。
六、时间安排1.调查研究阶段：2023年1月-2023年3月2.制定方案阶段：2023年4月-2023年6月3.实施方案阶段：2023年7月-2024年6月七、预期成果1.行政事业单位内部控制体系更加完善，管理更加规范。
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内部控制制度方案范文事业单位内部控制实施方案写【xx年事业单位内部控制工作方案】为了贯彻落实依法治国基本方略，加强内部权力制约，有效防控廉政风险和行政风险，根据上级财政工作会议有关要求，现就进一步加强我局内部控制制度体系建设制定如下工作方案。
一、总体要求按照党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“加强对政府内部权力的制约，是强化对行政权力制约的重点。
对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用”的要求，以及省市财政部门的工作部署，加快推进财政内控工作，建立健全高效有序的内部控制运行体系。
二、工作目标通过查找、梳理、评估财政业务及管理中的各类风险，制定、完善并有效实施一系列制度、流程、程序和方法，对财政工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，提高内部管理水平，达到以下目标：(一)严肃行政纪律，提高工作质量和效率，有效履行财政职能，贯彻落实好 ___、 ___、上级财政部门和区委、区政府的决策部署。
(二)各项政策与规章制度符合国家法律法规规定并得到有效贯彻执行，各项财政业务活动合法合规。
(三)严格遵守廉洁从政规定，防范舞弊和预防腐败，提高财政资金的安全性、规范性、有效性。
(四)预决算报告和相关报告、工作记录和其他管理信息真实完整。
三、工作内容各股室(中心)要按照以下的内容，扎实推进内控制度建设。
(一)稳步推进内部控制体系建设。
一是制定指导各股室(中心)建立和实施内部控制的基本制度。
二是根据基本制度以及职责范围，结合局廉政风险防控制度制定法规及政策风险、预算编制及执行风险、机关运转及管理风险(含公共关系、信息管理、岗位利益冲突)等风险内部控制办法。
三是各股室(中心)根据基本制度和风险内部控制办法，在查找本单位风险并定级、完善工作流程、界定各环节各岗位责任的基础上制定内部控制操作规程。
四是制订内部控制专项检查办法和内部控制考核评价指标体系，推动完善人事管理、资产财务管理、内部审计等内部控制制度，进一步健全财政内部控制制度体系。
(三)指导和推动全区财政系统的内控体系建设。
在完善局内部控制制度的同时，指导和推动全区财政系统的内控体系建设工作。
四、工作步骤(一)动员部署阶段(xx年4月1日-4月30日)加强组织领导，建立健全工作机制。
深入做好宣传、发动、培训和组织部署工作。
(二)制度建设阶段(xx年5月1日-8月31日)按照分事行权、分岗设权、分级授权，强化流程控制、依法合规运行的要求，结合财政工作实际，制定内部控制制度体系并组织论证评审后发布实施。
(三)落实实施阶段(xx年9月1日-10月31日)(四)完善总结阶段(xx年11月1日-12月31日)指导和推动全区财政系统的内控体系建设，总结提升我区内部控制制度建设工作经验和取得的成效，在有效执行基础上，进一步完善内部控制制度并在全区财政系统推广财政内控理念和具体制度办法。
五、组织领导成立局内部控制委员会(以下简称内控委)，负责确立局内部控制政策，审定重大风险和重要业务流程的管理制度，部署内部控制的重大事项和管理措施，指导和督促各乡镇(街道)、局各股室(中心)建立和完善内部控制制度、程序和管理措施。
内控委主任由局长担任，副主任由相关局领导担任，委员由办公室、监察室、监督检查股(会计股)、预算股、国库股、综合股、行政政法股、科教文股、社保股、农业股(综改股)、企业股(国资股、外经股)、经建股、农综办、政府采购办(采购中心)、融资服务中心(债务管理股)、国库支付中心(会计核算中心)等股室负责人组成。
内控委定期或不定期召开会议，研究内部控制工作情况，审议风险事件定级和责任追究建议，提出加强和改进的措施。
内控委下设办公室，承担内控委日常工作。
内控办设在监督检查股，由内控委成员股室(中心)有关人员组成，主任由分管监督检查股的局领导兼任，内控办成员由各股室(中心)指派专人负责。
内控办负责牵头拟订内部控制基本制度，审核相关风险内部控制办法，审核各股室(中心)内部控制操作规程，对内部控制制度有效性进行检查、考核和评价并向内控委报告，对风险事件进行调查并提出处理意见，对内部控制中存在的问题进行研究并制订解决方案。
各乡镇(街道)参照同步开展，要按照要求和时间节点，结合实际细化工作方案，成立领导机构，强化工作部署落实，明确责任分工，切实推进财政系统内部控制制度建设。
六、职责分工基本制度及风险内部控制办法的拟订和组织实施，由各有关股室(中心)分别牵头负责。
局监督检查股牵头内控办工作，负责制定内部控制基本制度;预算股、国库股分别牵头负责制定预算编制及预算执行风险内部控制办法，其中预算股牵头负责制定预算编制风险部分，预算股、国库股按照职责分工牵头负责制定预算执行风险部分;办公室牵头负责制定法规及政策风险内部控制办法、机关运转及管理风险内部控制办法和内部控制问责制度。
在拟订和组织实施专项风险管理办法中，各牵头单位之间应建立有效的沟通协调机制。
各股室(中心)负责本股室(中心)职责范围内的内控管理工作。
一是根据基本制度和相关风险内部控制办法，制订本股室(中心)内部控制操作规程，做好内控工作;二是各股室(中心)主要负责人对本股室(中心)职责范围内的内控管理负总责，组织股室(中心)职责范围内的内部控制制度和业务流程建设，三是各股室(中心)指定专人负责与内控办的工作联络，配合内控办的有关工作安排。
七、工作要求(一)加强组织领导。
各股室(中心)负责人是本股室(中心)内控工作第一责任人，要将建立和实施内部控制作为当前和今后一个时期的重要工作来抓，精心筹划，周密安排，确保内控工作有序、有力、有效推进。
(二)认真抓好落实。
各股室(中心)要认真查找股室(中心)风险并进行评估定级，通过界定各环节岗位职责，完善工作流程，制定完整的内部控制操作规程，并切实抓好落实。
(三)强化责任担当。
要坚持“一岗双责”、“一案双查”，各股室(中心)负责人要牢固树立内控理念，积极引导干部职工将内控意识贯穿于日常工作中，由“要我内控”变为“我要内控”，在股室(中心)内部营造良好的内控氛围。
(四)加大检查力度。
内控办要对各股室(中心)内部控制工作组织开展定期检查和不定期检查，及时发现内控薄弱环节、查找原因、堵塞漏洞。
定期检查一年一次，检查的主要内容包括各股室(中心)内控制度建设、执行、风险事件应对及处理等情况。
不定期检查的内容由内控办根据内控管理需要确定。
检查情况向内控委报告。
(五)完善问责机制。
将内控结果运用于干部选拔、任用、奖惩，以及单位和个人年度考核、评先等工作。
对于违反内控制度规定，出现风险事故的责任单位和干部职工必须严格执纪追责。
一、完善企业内控环境，严格授权批准制度在法人治理结构方面，股东会、董事会、监事会、经理层之间应形成权责分配、激励与约束、权利制衡关系，把各项管理落到实处。
在管理部门设置方面，建立完善科学的、符合企业特点的内部组织结构，合理、有效地设置各部门和岗位，建立部门和岗位责任制度，明确工作职责，建立、健全内部牵制制度，实行不相容职务相分离。
根据内部控制的要求，单位在确定和完善组织结构的过程中，应当遵循不相容职务分离的原则。
单位的经济活动通常可以划分为五个步骤，即：授权、签发、核准、执行和记录。
一般情况下，如果上述每一步骤由相对独立的人员（或部门）实施，就能够保证不相容职务的分离，便于内部控制作用的发挥。
二、规范财务会计核算，全面推行预算管理企业必须依据会计法和国家统一的会计制度等法规，制定适合本企业的会计处理程序，实行会计人员岗位责任制，建立严密的会计控制系统。
在实行国家统一的一级会计科目的基础上，企业应根据经营管理需要，统一设定明细科目，集团性公司更有必要统一下级公司的会计明细科目，以便统一口径，统一核算。
明确会计凭证、会计账薄和财务会计报告的处理程序与方法，遵循会计制度规定的核算原则，使会计真正实现为国家宏观经济调控和管理提供信息、为企业内部经营管理提供信息、为企业外部各有关方面了解其财务状况和经营成果提供信息的目标。
预算是企业财务管理的重要组成部分，它是为达到企业既定目标编制的经营、资本、财务等年度收支总体计划，包括筹资、融资、采购、生产、销售、投资、管理等经营活动的全过程。
要以营业收入、成本费用、现金流量为重点推行全面预算管理，并对预算结果及时进行科学分析，对产生的差异进行有效控制。
三、健全财产保全制度，防范市场经营风险严格执行财产保全控制，限制未授权人员对财产直接接触，并采取定期盘点、账实核对、记录保护、财产保险、记录监控等措施，确保各种财产的安全完整。
树立风险意识，针对各个风险控制点建立有效的风险管理系统，通过风险的预警、识别、评估、分析、报告等措施，对财务风险和经营风险进行全面防范和控制。
必要时可设置风险评估部门或岗位，专门负责有关风险的识别、规避和控制。
四、完善用人制度，加强信息管理人力资源要素的数量和质量状况，人力资源所具有的忠诚、向心力和创造力，是企业兴旺发达的活力和强大推动力所在。
因此，如何充分调动企业人力资源的积极性、主动性、创造性，发挥人力资源的潜能，已成为企业管理的中心任务。
人力资源控制应建立严格的招聘程序，保证应聘人员符合招聘要求。
要定期对员工进行培训，提高其业务素质以更好地完成规定的任务；加强对职工业绩考核，调动职工工作的积极性和创造性。
五、建立内部报告制度，完善内部审计体制为满足企业内部管理的时效性和针对性，企业应当建立内部管理报告体系，借助管理会计手段，如实反映经营状况，及时披露相关重要信息。
内部审计控制是内部控制的一种特殊形式，这是一个企业内部经济活动和管理制度是否合规、合理和有效的独立评价机构，在某种意义上讲是对其他内部控制的再控制。
内部审计在企业应保持相对独立性，应独立于其他经营管理部门，最好受董事会或下属的审计委员会领导。
内审部门负责审查各项内部控制制度的执行情况，并将审查结果向企业董事会或最高管理当局报告。
内部审计工作越仔细，内部控制制度越健全，越能增强内部控制工作的效率与可靠性呵呵，答案不在多，再精，给你下列评判标准：工作流程化、流程标准化、标准制度化、制度考核化、考核新筹化。
如果编写的制度涵盖上述内容，且合理，可以给90分了。
五个维度，好好把握。
若有不懂可以。
但我工作忙，每天没有多少时间回答问题。
为进一步巩固巡视工作成果，贵州专员办着眼当前、立足长远，着力健全完善规章制度，规范内部操作规程，深化“两个责任”落实，加强廉政风险防控，推动形成制度管人、流程管事的常态化、长效化运行机制，积极推进内控机制建设取得实效、落地生根。
一、加强学习宣传，牢固树立内控理念该办党组高度重视内控机制建设，坚持力度不减、紧抓不放，营造学习贯彻内控制度的良好氛围。