个人所得税如何筹划税收才算合理
如何进行个人所得税税筹划
新个人所得税法，引起了全国人民的普遍关注，对高收入群体而言税收负担并没有降低，甚至会增加。
对于个人所得税的税务筹划势在必行。
方法一：合理分配“工资薪金”和“年终奖”比例由于我国个人所得税的计税原理是实行超额累进税率计税，纳税人的应税所得额超过某一级数时，超过部分就要按高一档的税率计税。
所以，如果个人取得的“月工资薪金”或“年终奖”一方畸高，就会导致其适用较高的税率，增加纳税负担。
但如果合理分配二者比例，则可以使个人所得税税负降到最低。
方法二：避开税率变化临界点目前，我国“工资薪金”个税适用税率分为7档，在扣除每月5000元的费用后，不超过3000元的适用3%的税率，超过3000元至12000元的部分适用10%的税率，超过12000元至25000元的部分适用20%的税率……由此，当个人取得收入处于税款变化的临界点时，一旦超出，将会给个人带来更多的税负。
所以，企业在为员工发放工资时，需关注这些临界点，并通过下月延迟支付等方式，降低其适用税率。
级数累计预扣预缴应纳税所得额预扣税率速算扣除数1不超过36000元的部分302超过36000元至144000元的部分1025203超过144000元至300000元的部分20169204超过300000元至420000元的部分25319205超过420000元至660000元的部分30529206超过660000元至960000元的部分35859207超过960000元的部分45181920方法三：变“工资薪金”为“股息红利”对于企业高管等群体来说，其一般工资较高，因此按照“工资薪金”计税适用较高税率（最高可达45%），所以税负颇为沉重。
出于此类状况，该类人群便可以通过将“工资薪金”变为“股息红利”的方式来进行个税筹划。
根据《个人所得税法》相关规定，“股息红利”所得税适用20%的税率。
固通过此方法进行合理筹划，也可以达到有效节税的目的。
方法四：成立个人独资企业在现实生活中，如果高收入群体是企业高管（或是自由职业者），那么其取得的收入通常相对较高，因而此时便会适用较高的个人所得税税率。
如何规划个人的税务筹划
如何规划个人的税务筹划个人税务筹划是一项重要且复杂的任务，通过合理的规划可以有效降低个人纳税负担，合法合规地最大化个人财务收益。
本文将介绍如何规划个人的税务筹划，并提供一些实用的建议。
一、了解税法法规在进行个人税务筹划之前，首先应该了解国家和地方税法法规。
个人所得税法、财产税法、增值税法等都是需要重点关注的法规，掌握其中的条款和规定对个人税务筹划非常重要。
二、合理选择个人所得税抵扣项目个人所得税抵扣项目是减少纳税金额的重要方式。
根据个人实际情况，可以合理选择适用的抵扣项目，例如子女教育、住房贷款利息、赡养老人等。
需要注意的是，抵扣项目必须符合相关规定，且申报材料需要准备充分。
三、合理安排个人收入结构个人收入结构的合理安排可以有效减少纳税负担。
一方面，可以通过分散收入来源，使得个人总收入不过高，避免进入较高的税率档位；另一方面，可以选择合适的收入形式，例如工资、奖金、股息、分红等，不同收入形式对应的纳税方式不同，可以根据个人情况选择最优方案。
四、合法利用个人所得税优惠政策个人所得税法对某些个人所得提供了优惠政策，例如对创业者、科研人员、技术工人、中高级职称人员等提供税收减免或减半征收等优惠措施。
个人可以根据自身情况主动申请享受相关政策，减少纳税负担。
五、合理规划个人财产个人财产的规划对于税务筹划至关重要。
通过合理规划个人财产，可以最大限度地降低纳税风险。
例如，可以采取家族信托、遗赠规划等方式，将部分财产合法转移给配偶、子女或其他受托人，达到减税效果。
六、合法避税与反避税合理合法地避税是税务筹划的重要目标之一。
避税是指通过合法手段，在不违反税法的前提下最大程度地减少纳税负担。
例如，可以选择合适的投资方式，享受税收优惠政策；可以合理利用税务规定中的空白，减少应纳税所得额。
但需要注意的是，避税与逃税是有本质区别的，应避免使用非法手段进行逃税行为。
七、及时申报纳税及时申报纳税是每个纳税人的基本义务，也是税务筹划的重要环节。
个人所得税税收筹划方案
个人所得税税收筹划方案
个人所得税税收筹划方案是指在不降低个人合法所得的前提下,
通过合理的管理方式和方法,减少个人应缴纳的个人所得税。
下面是
一些可能有用的个人所得税税收筹划方案:
1. 选择弹性工作时间:如果工作比较灵活,可以选择弹性工作时间,减少每周工作时间,从而减少个人所得税的缴纳。
2. 利用职业年金:如果职业年金能够自己缴纳,可以选择利用职
业年金,减少个人所得税的缴纳。
3. 利用税收优惠政策:许多国家和地区有税收优惠政策,比如澳
大利亚的税收减免政策,可以利用这些政策来减少个人所得税的缴纳。
4. 利用家庭负担:如果有家庭负担,可以选择减少家庭支出,比
如购买房屋,减少家庭支出,从而增加个人可支配收入,减少个人所得
税的缴纳。
5. 利用投资:如果有一些闲置资金,可以选择投资,增加个人财富,从而提高个人社会地位,减少个人所得税的缴纳。
需要注意的是,个人所得税税收筹划方案需要合法合规,不能违
反法律法规,也不能改变个人的真实所得。
同时,需要在合理的前提下进行筹划,避免过度筹划和不必要的损失。
个人所得税筹划和节税技巧
个人所得税筹划和节税技巧个人所得税是指个人依法获得的工资、薪金、稿酬、劳务报酬、特许权使用费、股息红利、财产租赁所得等各类所得的税款。
在合理合法的范围内，采取一些筹划和节税技巧将能减轻个人所得税的负担。
本文将介绍一些实用的个人所得税筹划和节税技巧，帮助您降低个人所得税的支付金额。
1.合理申报扣除项目合理申报扣除项目是降低个人所得税的有效途径。
根据个人所得税法规定，个人可以减去一定金额的费用和支出作为专项扣除。
常见的专项扣除项目包括子女教育、继续教育、住房贷款利息、住房租金等。
合理利用这些扣除项目，可以大幅度减少个人所得税的支付金额。
2.尝试分配收入对于家庭共同纳税人而言，尝试分配收入可以有效降低个人所得税。
夫妻双方可以根据自身收入情况，合理分配纳税义务。
通常情况下，家庭收入较高的一方可以将一部分收入转移到收入较低的一方名下，从而降低整体个人所得税的支付额度。
3.合理管理投资收益对于投资者而言，合理管理投资收益是节税的关键。
选择合适的投资产品和投资方式，可以享受相应的税收优惠政策。
合理安排投资收益的到账时间，避免在同一纳税年度内收益高涨，从而减少个人所得税的负担。
积极参与长期投资，享受增值税退税政策，进一步减少个人所得税的支付金额。
4.合法利用税收优惠政策税收优惠政策是政府为了鼓励和扶持特定行业或目标而制定的法规。
个人纳税人可以通过合法利用这些税收优惠政策来减轻个人所得税的负担。
例如，购买首套住房可以享受个人所得税的优惠，购买养老保险和商业健康保险可以获得相应的税收减免等。
合理利用这些税收优惠政策，可以有效降低个人所得税的支付金额。
5.储蓄型保险储蓄型保险是一种集合了储蓄和保险功能的金融产品。
个人可以通过购买储蓄型保险来达到节税的目的。
根据税法规定，储蓄型保险的保费可以在一定限额内享受个人所得税的减免。
储蓄型保险在保障风险的还能为个人积累一定的储蓄资金，具有双重效益。
个人所得税筹划和节税技巧是合理合法降低个人所得税负担的有效方法。
纳税筹划小知识点总结
纳税筹划小知识点总结一、个人所得税纳税筹划1. 投资理财：合理进行投资理财，选择具有税收优惠的金融产品或者进行智慧理财规划，可以帮助个人降低个人所得税的负担。
2. 优化收入结构：通过合理规划收入结构，如分红、奖金等形式，来降低个人所得税的缴纳金额。
3. 合理抵扣：利用个人所得税法规定的各项抵扣项目，如子女教育、赡养老人、住房贷款等，合理规划可以减少应纳税所得额，从而降低个人所得税的缴纳金额。
4. 福利待遇：利用各项福利待遇，如商业保险、商业医疗保险等，可以减少个人所得税的应纳税所得额。
二、企业所得税纳税筹划1. 合理安排资产结构：对企业资产进行合理的结构调整，以减少资产配置所带来的税负增加。
2. 合理选择税务确认时间：根据企业具体情况，选择适当的税务确认时间，以便进行企业所得税的筹划。
3. 合理利用税收优惠政策：针对企业所在行业和经营项目，合理利用税收优惠政策，以降低企业所得税的缴纳金额。
4. 合理设立子公司或分支机构：通过设立子公司或者分支机构，可以在一定程度上分担企业所得税的负担，实现合理分流。
5. 同时，企业还可以利用合理的资本结构、合理规划投资、利用税收递延等方式来进行企业所得税的筹划。
三、增值税纳税筹划1. 合理使用增值税专用发票：通过合理使用增值税专用发票，可以抵扣应缴纳的增值税额，降低纳税负担。
2. 合理选择增值税核算方法：根据企业的具体情况，选择适合的增值税核算方法，可以合理规避增值税负担。
3. 合理管理应纳税额和应抵扣税额：通过合理管理应纳税额和应抵扣税额，可以降低增值税的缴纳金额。
四、其他税种纳税筹划1. 关税筹划：通过合理选择关税优惠政策、合理选用加工贸易方式等，降低企业的关税支出。
2. 城建税、教育费附加、地方教育费附加筹划：通过合理选择缴纳地方政府附加税种的范围、选用合适的支付时间等方式进行筹划。
3. 财务费用筹划：通过合理调整财务成本构成，降低应纳税所得额，从而降低企业所得税的缴纳金额。
个人所得税筹划方案
本方案旨在为纳税人提供一套合法合规的个人所得税筹划方案，帮助纳税人实现税收优惠政策的最大化利用，降低税负，提高个人收入支配能力。在实际操作过程中，纳税人需结合自身实际情况，遵循筹划原则，合理运用筹划措施，确保筹划方案的顺利实施。
（全文完）
第2篇
个人所得税筹划方案
一、前言
个人所得税作为调节收入分配、实现社会公平的重要税种，对纳税人的经济利益具有重要影响。为帮助纳税人合法合规降低税负，本方案将从税收法律法规出发，结合纳税人的实际情况，制定一套详细且具有操作性的个人所得税筹划方案。
四、筹划措施
1.充分利用税收优惠政策
-依法享受子女教育、继续教育、大病医疗等专项附加扣除。
-合理安排捐赠、赡养老人等支出，享受相应的税收优惠。
2.合理调整收入结构
-平衡工资薪金收入与劳务报酬收入，避免高税率区间。
-优化年终奖、绩效奖金等收入的发放方式，实现税率优化。
3.合理规划福利制度
-制定员工福利计划，如商业保险、健康体检等，降低个人应纳税所得额。
二、筹划目标
1.合法合规降低个人所得税税负；
2.优化个人收入结构，提高纳税人的税收筹划意识；
3.实现税收优惠政策的最大化利用。
三、筹划原则
1.合法性：严格遵循国家税收法律法规，确保筹划方案的合法性；
2.合理性：充分考虑纳税人的实际需求，确保筹划方案的实施可行性；
3.效益性：以提高纳税人税后收入为目标，实现税收筹划效益的最大化。
-制定员工福利计划，如商业保险、健康体检等，降低个人应纳税所得额；
-优化企业年金制度，提高个人养老金储备，享受税收优惠。
4.个人税收递延型商业养老保险等；
-规划个人投资，实现税收递延效果。
个人所得税的筹划方法和技巧
个人所得税的筹划方法和技巧第一，合理利用税收减免项目：个人所得税法和相关法规为纳税人提供了多种税收减免项目，如教育、子女教育、赡养老人等，合理利用这些减免项目可以有效降低个人所得税的缴纳。
纳税人可以详细了解个人所得税法规和相关政策，利用各种减免项目降低税负。
第二，分散收入和投资：个人所得税是以收入作为税基，因此，分散收入可以有效地降低个人所得税的缴纳。
将收入分散到多个账户或多种投资项目中，可以降低每个账户或项目的所得税负担。
同时，利用合法的投资手段可以获得更多的投资收入，从而减少实际所得税的负担。
第三，合理运用免税额和计税方法：个人所得税法规定了一定的免税额，纳税人可以通过合理安排收入结构和计税方法来最大限度地利用这个免税额。
例如，可以合理安排收入的分配时间，使得收入在一个纳税年度中分散到不同时间段，从而减少个人所得税的缴纳。
第四，合理使用捐赠和慈善减免：第五，合理利用个税扣除项目：个税扣除项目是指个人所得税法规定的可以在计算应纳税所得额时享受的税前扣除项目。
纳税人可以详细了解个税扣除项目，并根据自身情况合理选择适用的扣除项目，以降低个人所得税的缴纳。
第六，合理安排收入与支出时间：第七，合理选取纳税方式：根据个人所得税法的规定，纳税人可以按照综合所得计税或者按照分类所得计税的方式进行个人所得税的缴纳。
纳税人可以详细比较两种纳税方式的优缺点，并根据自身情况合理选择适用的纳税方式，以降低个人所得税的负担。
个人所得税是国家征收的一种税款，合理合法地减少个人所得税的缴纳是每个纳税人应该重视的问题。
通过合理利用税收减免项目、分散收入和投资、合理运用免税额和计税方法、合理使用捐赠和慈善减免、合理利用个税扣除项目、合理安排收入与支出时间以及合理选取纳税方式等方法和技巧，可以有效减少个人所得税的缴纳，为个人财务规划提供更多的利益。
但需要注意的是，个人所得税筹划应符合法律规定，不得违法逃税。
同时，个人应保持良好的纳税信用，遵守纳税纪律，避免个人所得税风险。
2024年工资薪金个人所得税税收筹划
2024年工资薪金个人所得税税收筹划在工资薪金个人所得税的税收筹划中，纳税人应首先了解个人所得税的基本税制和税法规定。
个人所得税是以个人取得的各项应税所得为征税对象所征收的一种税。
工资薪金所得作为其中的一种，其应纳税额的计算采用累进税率制度，即根据所得额的不同，适用不同的税率和速算扣除数。
因此，纳税人在进行税收筹划时，需要充分了解税法的相关规定，确保在合法的前提下进行。
在进行税收筹划时，纳税人应注重合理调整收入结构。
由于个人所得税的累进税率制度，当所得额超过一定水平时，适用的税率将逐渐上升。
因此，纳税人可以通过合理调整收入结构，降低应纳税所得额，从而减少税负。
例如，纳税人可以通过将部分收入转化为资本性收入（如投资股票、基金等），或者通过合理利用税收优惠政策（如住房公积金、补充医疗保险等），降低应纳税所得额。
纳税人还可以通过合理安排家庭支出，降低个人所得税的税负。
根据税法规定，个人可以扣除一定的家庭支出，如子女教育支出、住房贷款利息支出等。
因此，纳税人可以在合法的前提下，合理安排家庭支出，提高可扣除额，从而减少应纳税额。
此外，纳税人还可以通过合理利用各种税收优惠政策，如教育储蓄存款、个人所得税专项附加扣除等，降低税负。
除了上述策略外，纳税人还可以通过选择合适的纳税方式和纳税时机进行税收筹划。
对于工资薪金所得，纳税人可以选择由雇主代扣代缴的方式缴纳个人所得税，也可以选择自行申报纳税。
不同的纳税方式可能对税负产生影响，因此纳税人需要根据自身情况选择合适的纳税方式。
同时，纳税人还可以在合法的前提下，选择适当的纳税时机，如延迟领取奖金、福利等，以降低税负。
在进行工资薪金个人所得税的税收筹划时，纳税人还需要注意以下几点。
首先，税收筹划应在合法的前提下进行，不得违反税法规定。
其次，税收筹划应注重整体性和长期性，不能仅关注短期利益而忽视长期影响。
最后，纳税人应保持良好的税务信用记录，避免因不当行为而引发的税务风险。
个人所得税税收筹划的方法有哪些
个人所得税税收筹划的方法有哪些1.合理遴选适用税务特殊优惠政策：个人所得税税法对一些特定收入和支出设置了特殊优惠政策，比如子女教育、住房贷款利息等，个人可以通过合理选择适用这些政策来减少纳税金额。
2.合理安排收入结构：个人可以通过合理安排工资、奖金、股权、股息等收入的结构，以及通过适时的分红、奖金等方式来降低税负。
3.合理选择纳税方式：个人可以选择合适的纳税方式，比如按月扣缴、年终一次性结算等，以减少税负。
4.合理选取税务政策时点：个人可以根据个人所得税法规定的税收政策变动时点，比如税率调整、优惠政策的新增等，合理调整所得的时点，以减少纳税金额。
5.合理选择个人所得税征收方式：个人可以选择合适的个人所得税征收方式，如综合征税和分类征税。
综合征税将所有收入综合到一起计算税收，分类征税则将不同收入按不同税率计算，个人可以根据自身情况选择合适的征收方式，以减少税负。
6.合理利用增值税退税和税收征收优惠政策：对于个体工商户、个人独资企业等纳税人，可以根据增值税法规定的相关政策，合理利用增值税退税和税收征收优惠政策，以减少税负。
7.合理利用个人所得税抵扣政策：个人可以根据个人所得税法规定的抵扣政策，合理利用个人所得税抵扣预缴税款、子女教育支出、赡养老人支出等，以减少税负。
8.合理利用税收优惠的投资理财工具：个人可以选择具有税收优惠的投资理财工具，如公募基金、保险等，以减少纳税金额。
9.合理利用免税额和附加扣除项目：个人可以合理利用个人所得税法规定的免税额和附加扣除项目，如教育、住房贷款利息、赡养老人等，以减少税负。
10.合理规避税收风险：个人可以通过合理规避税收风险的方式来减少纳税金额，如避免非法避税、防止税收漏洞等。
个人税务筹划的12种方法
个人税务筹划的12种方法个人税务筹划的12种方法税务筹划是指在遵循法律规定的前提下，通过制定合理的税收方案，使个人或企业的税负得到最小化的过程。
对于个人而言，税务筹划可以有效地降低其税负，提高个人财务结果，下面是个人税务筹划的12种方法。
1. 合理利用免税额：在自我管理的前提下，将相关支出结构的合理调整，充分利用个人所得税的免税额。
2. 合理选择纳税方式：选择更为合适的办法，例如当年早些时候领取工资等。
3. 增值税抵扣：如果个人在购买商品或者服务方面存在增值税，那么可以考虑将所得到的发票保存好，以便后续抵税。
4. 英文收据收集：对于在国外旅游或购物时产生的收据，收集并备份，以避免在带回中国时有所遗漏。
5. 职业税务筹划：通过弄清税务法规并参考适当的经验，降低本人税务负担。
6. 避免违法纳税：在相关政策下，不为了达到减税目的而使用违规的手段。
7. 妥善安排税收规划：了解相关政策并制定适宜的计划以致于税收负担能够最小化。
8. 合理运用费用：在减少税负的时候，需要考虑课程学习等必要开支的组成，进行相应扣除。
9. 增值税抵税：对于购买商业企业场所出租，那么个人可以申请增值税专用发票，追回增值税。
10. 合理投资：通过注意选择企业，债券，资产等，以达到降低税负的同时增加个人财产的目的。
11. 合理规划资产：通过与合适的税务专业人员沟通，制定合适的规划和执行方案，使税负得到最大程度的降低。
12. 充分主动沟通：与所属国家税务总局进行沟通和交流，以尽量避免个人因为不明确的税收问题而引起的一些麻烦。
以上就是个人税务筹划的12种方法，逐一将这些方法纳入个人生活中，可以最大程度地降低个人税负，提高个人财务收益。
个人税务筹划不是黑色产业，而是一种合法的方式，如果我们能够遵守各项政策，就可以得到最大的税务优惠。
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遇到财税法问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>个人所得税如何筹划税收才算合理所谓的个人所得税，是指对个人取得的各项应税所得征收的一种税。
我国现行个人所得税采用了分项目所得税制，对工资薪金所得、个体工商户的生产经营所得、劳动报酬所得、稿酬所得和利息、股息、红利所得以及财产租赁所得、财产转让所得、偶然所得等11个应税项目按所规定的费用扣除标准和适用税率。
南京税务部门的有关工作人员告诉记者，工资薪金、工商个体、利息、股息是个人所得税收入的大头。
现在大部分的税收筹划都是针对工资薪金、银行利息、股息这几个方面，这与南京市各税源占个税的比例也相吻合。
在搜索网站上输入个税筹划”字样，可以搜索到成千上万条的信息。
各式各样的税收筹划方案看得人眼花缭乱。
而对于网络、书籍中的一些教人如何税收筹划以达到节税目的的方案，这位工作人员表示，那些税收筹划都是打擦边球，并不是很安全，有些还违反有关规定，所以不可完全套用。
依法纳税是每个公民应尽的义务，但眼看着一笔笔税金从自己的口袋里流出去难免有一点心疼。
那么如何通过合法途径合理筹划个人所得税呢？教育储蓄可免利息税与其他储蓄品种相比，免缴利息税的教育储蓄就变成了理财法宝之一。
它可以享受两大优惠政策：一是在国家规定对个人所得的教育储蓄存款利息所得，免除个人所得税”；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的利率。
相对于其他储蓄品种，教育储蓄利率优惠幅度在25%以上。
在我国，除邮政储蓄机构外，办理储蓄存款业务的各金融机构如工行、建行等都已开办教育储蓄业务。
教育储蓄分为一年、三年或六年期三种，最低起存金额50元，本金合计最高限额为2万元。
精明的市民不难发现，计息本金越大，所得利息与免税优惠就越多。
为了获得国家免税优惠效益的最大化，首先就要尽量用足限额。
其次，每次约存金额要尽量高些，这样得到的利息和免税额的实惠也就多些。
因为在同一存期内，每月约定存款数额越小，续存次数就越多，计息的本金就越小，计息的天数也越少，所得利息与免税优惠就越少；反之，计息本金就越大，计息天数就多，所得利息与免税额就越多。
最后，应尽量选择存期较长的教育储蓄。
因为学生从接受义务教育到非义务教育需要一定的时间，故应选择3年期、6年期的教育储蓄，可以从容地利用好各种优惠政策。
个案：林女士是普通的工薪阶层，已经为读初中的女儿选择了3年期的教育储蓄。
他说，同样是每月存入555元，3年存足20000元，如选择普通3年期零存整取储蓄，年利率为2.07%，到期扣除利息税127.52元后的本息总额为20362.57元。
若选择同期教育储蓄，享受3年期整存整取3.24%的年利率，且免征利息税，到期本息总额为20778.4元，比前者多出415.83元。
需要提示储户的是，教育储蓄方式已采用了实名制，须持储户本人（学生）户口簿或居民身份证到储蓄机构以储户本人（学生）的姓名开立存款账户。
开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。
此外，开立教育储蓄的中小学生，开始接受非义务教育（包括普通高中、职业高中、中等专业学校、普通高等学校等）时，在教育储蓄存款到期时，凭存折和录取通知书或学校开具的相应证明原件到银行支取存款，享受利息优惠，一份证明”只能享受一次利率优惠。
捐款也能减免税捐款还能减免税？”刚刚捐了500元块钱的王先生拿着捐款收据有些将信将疑。
当然了，留好收据，可以抵减一部分个人所得税。
”中国红十字会的工作人员解释。
据相关规定，个人将所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育、其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害地区、贫困地区捐赠，其赠额不超过应纳税所得额30%的部分，计征时准予扣除。
金额未超过纳税人申报的应纳税所得额30%的部分，可以从其应纳税所得额中扣除。
只要纳税人按上述规定捐赠，既可贡献出自己的一份爱心，又能免缴个人所得税。
个案：王先生每月收入5200元，按照南京市个税起征点1200元计算，其应纳税所得额为5200-1200=4000元，在没有捐赠的情况下当月应纳税4000×15%-125=475元。
由于王先生的捐赠数额没有超过1200元（4000×30%），则其应纳税所得额为4000-500=3500元，应纳税金为3500×15%-125=400元，所以比没有捐赠的情况少纳税75元。
税务部门提醒纳税人，捐赠应通过非营利性的社会团体和国家机关向红十字会捐赠；如果纳税人直接捐赠不能在税前扣除限额。
购买国债不交利息税国债的利率高于同期的银行存款，而且取得的利息也不用交纳利息税。
以2004年记账式（三期）国债为例，5年期国债票面年利率为4.42%，而同期银行的利率为2.79%，若购买10万元，则到期国债可取得利息22100元；而当银行扣除利息税之后，利息实际只有11160元。
另外，根据《个人所得税法》的规定，个人取得的国家发行的金融债券的利息免征个人所得税。
购买保险避税又有保障购买部分险种不但能获取高于银行存款的收益，而且还可规避利息税。
另外，现在许多保险公司推出了分红保险，既有保险作用，又能参与保险公司的投资分红。
据我国相关法律法规规定，居民在购买保险时可享受以下税收优惠：企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于征收个人所得税；由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，因此不征税。
根据我国税法规定，个人所获保险赔款可以在计算应纳税所得额前扣除，即对保险赔款免征个人所得税及遗产税。
除了四金之外的私人养老保险计划，我国暂时没有出台相关的税收优惠政策。
个案：钱女士每月工薪收入3100元，若按最低标准缴纳四金”200元，则每月应计税收入3100-1200-200=1700元，应纳个人所得税为1700×10%-25=145元；若按照工资足额缴纳四金”400元，每月计税工资为3100-1200-400=1500元，应纳个人所得税为1500×10%-25=125元。
因此，选择合理的保险计划，对于大多数人来说，是个不错的理财方法，既可得到所需的保障，又可降低税收成本。
因此说，选择合理的保险计划，对于大多数市民来说，是个不错的理财方法，既可得到所需的保障，又可合理避税。
分次领劳务报酬可节税纳税人取得收入申报纳税，如果收入畸高，就可能被课以较高的税率征收个人所得税，缴纳较多的税款。
而在收入较低月份，作为纳税人又不能充分享受到税法为自己提供的各种优惠，比如，定量或定率的一次性扣除，较低的税率。
通过改变支付方式，变成多次支付，多次领取，就可分次申报纳税。
个案：王先生3月～5月取得同一项目劳务收入60000元，支付交通、食宿等费用9000元，有以下两种纳税方式：一次性申报纳税；由业主提供相关费用，降低应纳税所得。
一次性申报纳税：王先生5月底将60000元收入一次领取。
税法规定，劳务报酬所得按收入减除20%的费用后的余额为应纳税所得额，适用20%的比例税率。
如果一次收入超过20000元，20000元至50000元的部分加征5成的应纳税额。
则其应缴纳个人所得税为：60000×（1-20%）×20%=9600元，60000×（1-20%）-20000×20%×50%=2800元，两者合计12400元。
其获得的净收益为38600元（60000-12400-9000）。
相对于业主来说，一次支付较大的费用，负担较重。
一般情况下，当事双方不应采取这种支付方式。
由业主提供相关费用，降低应纳税所得：采取由业主提供一定服务费用开支等方式，虽然减少了纳税人的收入，但同时也减少了纳税人的应纳税所得。
比如，由业主向纳税人提供伙食、交通以及其他方面的服务来抵顶一部分劳务报酬。
对业主来说，开支并没有增多，利益无损；对纳税人来说，这些伙食、交通等开支是纳税人的日常开支，若由纳税人用收入购买往往不能在缴纳所得税时扣除。
可见，对于劳务报酬收入，纳税人通过筹划，可以降低个人所得税税负。
关键是在签订劳务合同时，应约定领取报酬的数额和次数，明确相关费用由业主承担。
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来源：（个人所得税如何筹划税收才算合理/l/cs/214681.html）精彩推荐：如何填写《境外所得税抵扣税额计算明细表》/l/cs/257674.html异地申请分支机构如何办理税务登记/l/cs/257673.html纳税申报方式确认、变更申请/l/cs/257672.html出口货物退税申报馆及其外交代表购买列名的中国产物品）/l/cs/257671.html从量定额征收的应税消费品的计税依据如何确定/l/cs/257670.html个人投资理财产品哪些免税/l/cs/257669.html主动补缴税款可否按照自查免予处罚/l/cs/257668.html补缴的税款是否加收滞纳金/l/cs/257667.html违反纳税申报规定的法律责任/l/cs/257666.html出口货物退税申报/l/cs/257665.html税务登记证件使用中有哪些禁止行为/l/cs/257664.html新纳税申报表若干费用扣除解读/l/cs/257663.html审核审批/l/cs/257662.html申报纳税程序/l/cs/257661.html用委托加工收回或以外购已税消费品用于连续生产应税消费品应如何/l/cs/257660.html应在哪里申报缴纳车辆购置税/l/cs/257659.html自主择业的军队转业干部所得税优惠审批/l/cs/257658.html企业所得税筹划――纳税申报过程中的筹划/l/cs/257657.html未按取得通知单当月做进项税额转出会受处罚吗/l/cs/257656.html数据电文方式申报纳税工作流程/l/cs/257655.html个人股权转让所得纳税地点是如何规定的/l/cs/257654.html起征点以下个体‘双定户’是否仍需纳税申报/l/cs/257653.html 高新企业软件咨询服务的税收优惠/l/cs/257652.html转让技术并提供服务如何纳税/l/cs/257651.html纳税人请求国家赔偿，是否要缴纳费用/l/cs/257650.html纳税申报方式/l/cs/257649.html中外合作开采石油资源申报缴纳增值税/l/cs/257648.html办理来料加工免税证明需提供哪些资料/l/cs/257647.html税收优惠的形式/l/cs/257646.html纳税申报知识/l/cs/257645.html纳税申报－纳税申报内容/l/cs/257644.html纳税申报/l/cs/257643.html明确企业所得税纳税申报表执行口径等有关/l/cs/257642.html 如何填写《广告费支出明细表》/l/cs/257641.html比例税率的具体形式有哪些/l/cs/257640.html税务当局受益却让纳税人买单/l/cs/257639.html个人所得税纳税申报表/l/cs/257638.html税收制度概述/l/cs/257637.html纳税申报的期限和方式/l/cs/257636.html下列呆帐不得在税前扣除/l/cs/257635.html国税系统办税流程一览表/l/cs/257634.html扶持城镇退役士兵自谋职业所得税优惠审批/l/cs/257633.html 纳税申报的期限/l/cs/257632.html填收入与成本明细表注意项目变化/l/cs/257631.html出口货物退税申报/l/cs/257630.html如何填写纳税申报表/l/cs/257629.html审核审批/l/cs/257628.html企业所得税纳税人年度纳税申报/l/cs/257627.html纳税申报的要求/l/cs/257626.html计税依据/l/cs/257625.html如何填写《企业所得税纳税申报表》（适用于核/l/cs/257624.html 商品流通企业纳税申报流程/l/cs/257623.html一次性收取多年租金的纳税义务发生时间为何时/l/cs/257622.html 2017年8月份纳税申报办税日历/l/cs/257621.html包装物押金超过一年的应纳税/l/cs/257620.html使用消费税纳税申报表有关问题的通知/l/cs/257619.html申请一般纳税人一定要做够180万才可以吗/l/cs/257618.html面对处罚不当纳税人可以申诉/l/cs/257617.html买卖二手房先算税收账/l/cs/257616.html我国目前有哪些主要税种/l/cs/257615.html税务申报方式/l/cs/257614.html法律规定何时办理企业所得税年度纳税申报/l/cs/257613.html扣缴义务人未扣缴的税款怎样缴纳/l/cs/257612.html定期定额户定额执行期结束后XX税纳税申报/l/cs/257611.html纳税申报的期限是如何规定的/l/cs/257610.html外商投资企业和外国企业所得税季度申报A类/l/cs/257609.html 哪些凭证为应纳税凭证/l/cs/257608.html纳税人来源于境外所得如何申报/l/cs/257607.html全国各地税务登记证代码编码规则/l/cs/257606.html公司地址变了税务变更如何进行/l/cs/257605.html交通运输业营业税纳税申报/l/cs/257604.html如何办理纳税申报/l/cs/257603.html税务机关复议的受理范围包括哪一些/l/cs/257602.html金融保险业应缴纳的税费包括哪些/l/cs/257601.html2017年各月纳税申报时间一览表/l/cs/257600.html纳税人权利保障与个税自行纳税申报/l/cs/257599.html土地增值稅的納稅申報時間和申報內容/l/cs/257598.html如何开通‘指定账户扣税’功能/l/cs/257597.html办理开业税务登记应带哪些证件、资料/l/cs/257596.html哪些单位和个人应纳车辆购置税/l/cs/257595.html纳税人在税务检查中的权利与义务/l/cs/257594.html什么是累进税率/l/cs/257593.html税务机关不得强推纳税申报方式/l/cs/257592.html税负转嫁的形式和方法/l/cs/257591.html纳税人地址变更需带哪些资料/l/cs/257590.html税务登记证到期不注销的法律后果/l/cs/257589.html哪些收入属于来源于中国境外的销售货物所得/l/cs/257588.html 企业经常采购行为，双方未签供需合同是否不需缴纳印花税/l/cs/257587.html税务登记/l/cs/257586.html为什么要进行房地产登记/l/cs/257585.html收入类项目纳税调整当心陷入的误区/l/cs/257584.html印发《税务登记管理办法(2017最新)/l/cs/257583.html税务登记证的使用、管理/l/cs/257582.html税务登记证件的验证年检/l/cs/257581.html存款账户账号报告/l/cs/257580.html如何办理注销税务登记/l/cs/257579.html五种情况需办临时税务登记/l/cs/257578.html增值税纳税申报表/l/cs/257577.html公司没有税务登记号码证明什么/l/cs/257576.html。