个人理财第五章 教育投资规划
2019年银行从业资格考试试题及答案个人理财(章节练习第五章)
2019年银行从业资格考试试题及答案：个人理财（章节练习第五章）一、单项选择1.商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，这是【 C 】。
A.个人理财业务B.私人银行业务C.理财顾问服务D.结构性理财产品2.在理财顾问服务中，承担资金管理与使用的风险的是【 B 】。
A.银行B.客户C.客户经理D.无法确定3.理财顾问业务的第一步是【 D 】。
A.确定客户财务目标B.资产管理目标分析C.风险分析D.基本资料收集4.理财客户寻求理财顾问服务的根本目的是【 B 】。
A. 资产增值B. 实现人生目标中的经济目标C. 财富保值D. 利润化5.在理财顾问业务中，银行产品的营销方式是【 A 】。
A. 顾问式营销B.关系营销C. 观点营销D. 产品营销6.客户的下列信息属于定量信息的是【 C 】。
A. 目标陈述B. 风险偏好C. 收入与支出D. 投资偏好7. 客户的下列信息属于定性信息的是【 B 】。
A. 资产与负债B. 与其生活方式改变C. 现有投资状况D. 养老金计划8.客户的下列信息属于财务信息的是【 D 】。
A.年龄B. 风险承受水平C. 社会地位D. 当前收支状况9. 次级信息的收集方法有【 B 】。
A. 客户访谈B. 平时工作中收集积累，建立专门数据库C. 数据调查表 D. 客户沟通10. 以下各项属于个人资产负债表中的流动资产的是【 A 】。
A. 定期存款B. 房地产C. 股票D.债券11. 以下各项属于个人资产负债表中的短期负债的是【 D 】。
A. 主要住房贷款B. 房地产投资贷款C. 汽车贷款D. 保险费12. 描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是【 C 】。
A. 资产负债表B. 损益表C. 现金流量表D. 成本明细表13. 反映客户主观上对风险的态度的概念是【 B 】。
A. 风险认知度B. 风险偏好C. 实际风险承受水平D. 风险概率分布14. 商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划是【 B 】。
个人理财课件05教育规划
（2）预测教育费用增长率
结合通货膨胀率、大学收费增长、经济增 长等因素，预测教育费用年均增长率为5%
解题步骤（续）
（3）估算未来所需教育资金和当前现值
12年后上大学的费用: 60000 ×（1+ 5%)12 = 60000 ×（F/P, 5% , 12) =107751元
每年应提存金额： 76401 ÷（F/A, 4%, 16) = 3501元 每月应提存金额： 3501 ÷12=292元
现在到儿子上大学期间，王先生每月必须定期 定额提存资金331+292=623元
儿子上大学到读硕士的四年间，王先生每月必 须定期定额提存资金292元
教育投资准备时间不同的比较
第二节 子女教育投资规划实务
一、子女教育资金来源 二、子女教育投资工具 三、子女教育投资规划流程 四、子女教育投资规划案例
一、子女教育资金来源
小学初中义务教育阶段
教育支出较小 资金来源：政府教育资金、家庭教育资金
高中阶段
教育支出较小 资金来源：家庭教育资金、政府教育资金
选择适当的投资工具进行投资
子女教育投资规划流程
四、子女教育投资规划案例
（一）明确子女教育目标，确定目前该 教育目标所需费用
子女目前的年龄？ 希望子女完成哪个级别的教育？ 希望子女在何地完成教育？ 希望子女在何种类型的学校完成教育？ 这些教育目标对子女有多重要？ ……
四、子女教育投资规划案例（续）
（二）预测教育费用增长率
教育费用往往与物价同步上涨，要考虑未来的 通货膨胀率
随着人们越来越重视教育，教育需求增加，扣 除通货膨胀率的教育费用可能上涨
实际操作上，往往在通货膨胀率的基础上增加 几个百分点，作为教育费用的预期增长率
教育理财规划案例(2篇)
第1篇一、案例背景小明，今年25岁，是一名普通职员。
他有一个可爱的女儿，今年3岁。
为了女儿能够接受更好的教育，小明希望通过合理的理财规划，为女儿的未来教育储备足够的资金。
二、家庭财务状况1. 收入：小明每月工资8000元，妻子每月工资6000元，两人共同收入共1.4万元。
此外，两人每年可支配收入约2万元。
2. 支出：家庭每月固定支出包括房贷、车贷、生活费、教育费用等，共计1万元。
每年旅游、购物等非固定支出约1.5万元。
3. 储蓄：目前家庭储蓄约5万元。
三、教育理财目标1. 为女儿的教育储备足够资金，包括幼儿园、小学、初中、高中、大学等阶段。
2. 培养女儿的兴趣爱好，为她提供良好的教育环境。
3. 确保家庭财务状况稳定，为女儿的成长提供有力保障。
四、教育理财规划方案1. 制定教育基金：设立一个专门的教育基金账户，用于存放为女儿教育储备的资金。
2. 储蓄投资：将家庭每月结余的4000元存入教育基金账户，同时将每年非固定支出中的1.5万元也存入该账户。
3. 选择理财产品：根据家庭风险承受能力，选择低风险、稳健增长的理财产品，如国债、银行理财产品等。
4. 教育保险：为女儿购买一份教育保险，确保她在成长过程中遇到意外、疾病等情况时，能够得到经济上的支持。
5. 教育基金投资：在女儿上学期间，将教育基金账户中的资金进行投资，以实现资金的增值。
五、实施步骤1. 设立教育基金账户：在银行开设一个专门的教育基金账户，用于存放为女儿教育储备的资金。
2. 制定储蓄计划：每月从家庭结余中提取4000元，存入教育基金账户。
同时，将每年非固定支出中的1.5万元也存入该账户。
3. 选择理财产品：根据家庭风险承受能力，选择低风险、稳健增长的理财产品，如国债、银行理财产品等。
4. 购买教育保险：为女儿购买一份教育保险，确保她在成长过程中遇到意外、疾病等情况时，能够得到经济上的支持。
5. 定期检查教育基金账户：每年检查一次教育基金账户，确保资金安全，并根据实际情况调整投资策略。
个人理财中的教育金筹划
个人理财中的教育金筹划教育是每个家庭的重要议题，为了确保孩子们能够接受良好的教育，许多家长开始在个人理财中加入教育金筹划。
教育金是指为孩子教育费用而积累的资金，通过合理的规划和投资，可以为孩子的未来教育提供充足的资金支持。
首先，建立一个教育金筹划的目标非常重要。
家长们应该明确自己希望自己的孩子接受的教育方式，如公立还是私立学校，国内还是国外教育等。
同时，还要考虑到教育费用的涨幅，以及预计的教育周期等因素。
根据这些因素，家长们可以确定一个合理且可行的教育金筹划目标。
其次，在规划教育金筹划时，家长们应该注重时间的价值。
因为教育金需要积累一定的时间才能达到预期目标，所以越早开始筹划教育金越好。
家长们可以通过定期定额的储蓄计划，每个月定期将一定数量的资金投入到教育金账户中，以保障资金的稳定增长。
此外，家长们还可以通过投资理财来增加教育金的收益，如购买教育金保险、基金等。
然而，在进行投资时，一定要注意风险控制，选择风险较低的投资品种，以确保资金的安全和稳定增长。
第三，为了保证教育金的安全，家长们可以选择购买教育金保险。
教育金保险是一种为孩子教育目标而设计的保险产品，如孩子教育金计划、教育保障计划等。
这些保险产品不仅可以提供保险保障，还可以为孩子的教育提供一定的资金支持。
购买教育金保险时，家长们应该仔细了解保险条款和保险责任，选择适合自己需求的产品，并确保保单的续费和索赔手续的简便性。
第四，孩子教育的成本并不仅仅包括学费，还包括生活费、书本费、交通费等各种支出。
因此，家长们在进行教育金筹划时，还需要考虑到这些额外的费用，并进行合理的预估和规划。
可以通过编制详细的预算表，列出各项开支，并制定相应的储蓄计划以应对这些费用。
最后，家庭中的每个成员都可以参与到教育金筹划中来，共同为孩子的教育未来做出贡献。
家长们可以与孩子一起制定教育金筹划目标，让他们明白教育的重要性和价值。
家庭成员可以通过自己的能力和资源，为教育金提供帮助，如节约开支、从小开始培养孩子的理财意识等。
投资理财如何进行教育金规划
投资理财如何进行教育金规划随着社会的发展，教育成本不断攀升，如何进行有效的教育金规划成为现代家庭的重要课题。
投资理财在教育金规划中扮演着关键角色，本文将详细介绍投资理财如何进行教育金规划，为家庭提供实用的参考。
一、确立教育目标教育金规划的首要步骤是确立教育目标。
家长应根据孩子的年龄、学习能力和未来发展方向来制定教育目标。
明确教育目标有助于投资理财的选择和期限确定。
二、量化教育金需求在确立教育目标的基础上，家长需要对未来的教育金需求进行量化评估。
考虑学费、住宿费、学杂费以及其他可能出现的支出，综合计算出所需教育金总额。
三、制定理财计划投资理财是实现教育金规划的重要手段。
家长可以根据自身的风险承受能力、投资期限和资金规模，选择适合的理财方式。
1. 风险评估和分散投资在制定理财计划之前，家长应该评估自身对投资风险的承受能力。
根据风险承受能力的不同，可以选择保守型、平衡型或积极型的投资组合。
同时也要注意将投资分散，降低投资风险。
2. 股票、基金或定投计划股票和基金是常见的投资理财方式。
对于风险承受能力较高的家长可以考虑投资股票或基金，通过长期持有获得更高的投资回报率。
定投计划是投资股票、基金的一种方式，可以分散风险，避免单次买入的时机不佳。
3. 存款和保险稳健理财方式中，存款和保险是常见选择。
存款虽然回报相对较低，但也是一种相对安全的投资方式。
对于投资风险承受能力较低的家长来说，保险也是一种值得考虑的选择。
四、执行计划并定期调整一旦理财计划制定好，家长要积极执行，并及时关注投资状况。
定期检查和调整投资组合，确保在不同市场环境下都能够保持合理的投资收益和风险控制。
五、教育金规划的注意事项在进行投资理财的教育金规划过程中，还需要注意以下几个方面：1. 合理规划现金流不管是根据教育目标制定理财计划，还是在执行过程中，家长都应合理规划现金流。
尽量不要盲目追求高收益，要确保每个孩子每一年都有足够的教育经费。
2. 做好风险管理教育金规划中的投资理财也会面临一定的风险。
个人理财项目五：规划个人教育理财
定期定额投资：将剩下的30%用于定期定额投资，以平滑市场波动带来的影响。
王先生的教育理财规划案例
李女士的留学理财规划案例
规划背景：张先生计划为自己筹备2年的高等教育学费和生活费。理财目标：确保自己在2年内的学费和生活费得到满足，同时尽量使资产增值。理财方案学费储蓄计划：将每月结余的70%存入专门的学费储蓄账户，长期持有，享受复利效应。兼职工作：在不影响学业的前提下，利用课余时间兼职工作，赚取部分生活费。投资组合：将储蓄的另外20%投资于股票、债券、基金等多元化投资组合中，以分散风险并追求较高收益。定期定额投资：将剩下的10%用于定期定额投资，以平滑市场波动带来的影响。
教育费用上涨风险
教育费用上涨可能会导致原计划的投资无法满足需求，需要提前做好风险管理措施。
教育理财规划的风险提示
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制定教育理财计划
01
资金来源
考虑教育理财计划的资金来源，包括家庭储蓄、兼职收入、奖学金或贷款等。
02
计算教育成本
根据所选的教育阶段和专业，计算预计的教育成本，包括学费、书本费、生活费等。
选择合适的投资工具
将一部分资金存入银行定期存款或活期存款，以备不时之需。
存款
债券
股票
其他投资产品
购买一些债券或债券基金，以获得稳定的收益。
03
个人教育理财规划的策略
尽早认识到自我教育的重要性，并开始筹备教育资金。
自我教育投资意识
制定计划
储蓄与投资并行
根据自我教育目标和计划，制定详细的投资计划，包括投资时间、预期收益等。
个人理财之教育规划的基本知识
个人理财之教育规划的基本知识个人理财之教育规划的基本知识作为个人，教育是我们一生中非常重要的一部分。
无论是自身的学习和成长，还是子女的教育，都需要进行合理的规划和管理。
本文将介绍个人理财中教育规划的基本知识，包括如何储蓄、投资以及申请教育贷款等方面。
储蓄是个人理财中最基本的一环。
通过储蓄，我们可以为自己或子女的教育提供一个基础资金。
首先，要定期储蓄。
无论是每周、每月或每年，预留一部分资金进行储蓄，这样可以逐渐积累起一笔不小的教育基金。
其次，要制定一个合理的储蓄计划。
根据自身的经济状况和目标，确定每次储蓄的金额，遵循“收入－支出＝储蓄”的原则，确保每月都有一定的储蓄。
另外，选择适合的储蓄方式也非常重要。
不同的储蓄产品有不同的风险和收益，要根据自己的需求和风险承受能力选择合适的储蓄方式。
除了储蓄，投资也是教育规划中的重要环节。
通过投资理财，可以增加教育基金的价值，提高资金的利用效率。
首先，要根据自己的投资目标和风险承受能力选择适合的投资工具。
例如股票、基金、房地产等，每种投资工具都有其特点和风险，需要根据自己的需求和风险承受能力进行选择。
其次，要制定一个合理的投资计划。
根据自己的投资目标和时间，确定每次投资的金额和时间，坚持长期投资，避免频繁交易和盲目跟风。
另外，要关注市场动态和投资信息，及时调整投资策略，控制风险，提高投资收益。
在教育规划中，申请教育贷款也是一个常见的选择。
教育贷款可以解决短期内资金不足的问题，帮助个人或子女实现教育的目标。
首先，要了解各类教育贷款的具体条件和要求。
不同的贷款机构和产品有不同的利率、还款方式和风险，需综合考虑和选择适合的教育贷款。
其次，要制定一个还款计划。
在申请贷款前，需计算好每月的还款额度，确保自己的经济负担能够承受得起。
另外，在还款过程中要按时还款，避免逾期和欠息等问题。
除了上述的基本知识，教育规划还需要注意一些细节。
首先，要提前规划教育的周期和费用。
根据孩子的年龄和学习阶段，确定需要的教育周期和预算。
个人理财第五章教育投资规划
国外
未来所需费用
教育投资规划安排
政 府 资 助
奖 学 金
勤 工 俭 学
教 育 贷 款
目前准备的资 产计储蓄组合
投资工具的选 择
二、教育投资规划的流程
了解客户家庭成员结构及财务状况
在制定教育投资规划过程中，理财规划师在为客户提供理财 规划服务以前，首先要对客家庭的成员结构和收支水平进行 全面的了解。 收集完信息以后，理财规划师通过编制客户的家庭财务表将 个人（家庭）信息整理归类到资产负债表、现金流量表当中 去，并通过对两张表进行分析以及对客户的问询，判断客户 对待风险的态度及其风险承受能力，这是理财规划师针对不 同客户制定理财规划方案的基础。
教育规划即教育投资规划，是指为实现预期教育目 标所需要的费用而进行一系列资金管理活动。
本人教育投资规划 子女教育投资规划
子女教育投资规划是指为子女将来的教育费用进行 策划和投资。
基础教育投资 高等教育投资
素质教育
学历教育
二、教育规划的必要性
2015年中国家庭每月教育支出 教育是一种生产性投资 良好的教育意义重大 教育费用逐年增长
反馈和调整教育规划
在执行教育投资规划的过程中，理财规划师要及时的针对客 户未来各方面可能发生的变化情况，对子女教育规划方案进 行调整，提供持续的理财服务。 子女教育规划方案要定期（一般为一年）审视并做出评估和 调整，以便理财规划方案更加符合实际。客户家庭或资产如
果发生重大变化，应当及时通知理财规划师，理财规划师将 对子女教育规划方案及时做出调整，理财规划师也应当将一 些理财信息和投资信息及时告知客户，以便使客户做出合理 的判断和选择。
公式
数值 6岁 12年 16年 60000元 35000元 5% 107751元 76401元 4%
银行从业个人理财中级知识点
第一章家庭收支和债务管理考点分类1.家庭收入、支出、结余,资产、负债、净资产2.收入-支出=结余3.家庭收入：工作收入、理财收入投资收入、其他收入4.家庭支出：家庭生活支出分为家庭日常生活支出、专项支出、理财支出如投资资产地利息支出、保障保费、投资理财咨询支出、其他支出如礼金、罚款、捐款5.家庭结余：生活结余=税后工作收入-日常生活支出和专项支出、理财结余=理财收入-理财支出；6.按结余地支配项目分：专项结余定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产-负债=净资产1自用性资产和自用性负债：用以维护家庭生活品质.自用性资产分为增值型资产如自用住房、艺术品收藏和非增值型资产如自用汽车、家具电器及私人用品.自用性负债：自住房房贷、车贷等,随着家庭资产地逐步积累,逐步降低.2投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备地最主要地财务安排.投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要地资产,如股票、基金、债券、投资性房产.可分为：可配置投资性资产流动性较强,如证券类投资、储蓄、房产和不可配置投资性资产流动性较差、一时无法变现,如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金投资性负债：主要体现了理财地积极性,如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务3流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金预备金、准备金流动性资产：现金、银行活期存款,一般以6个月左右地家庭生活支出作为现金储备水平标准,这里地生活支出为家庭所有地支出,包括比较刚性地还贷支出、保险支出、教育支出.消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债.消费性负债率高=家庭流动性出现问题,比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析一家庭收支状况分析1.收支盈余分析：因为“其他收入”不是持续地收入,应考虑排除其他收入后收支是否平衡或盈余2.财务自由度分析=理财收入/生活支出,越接近1或者大于1,则财务自由度越高.理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得地收入.3.收入支出结构分析：收入结构分析开源、生活支出结构分析节流、结余能力分析自由结余占比越大,结余使用效率越低；如果总储蓄为正、自由结余为负,说明家庭出现流动性问题,应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平衡4.应急能力分析：家庭紧急预备金月数=根据资产负债表中流动性资产/家庭月支出,通常为家庭月支出地3-6倍,以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险二家庭债务管理分析1.资产负债率：资产负债率超过50%,偏高2.融资比率：=投资性负债/投资性资产,体现理财积极程度,普通家庭常见地杠杆投资行为就是投资房产3.负债结构：消费负债比率消费性负债/总负债、投资性负债比率投资性负债/总负债、自用性负债比率自用性负债/总负债4.偿债能力：1平均负债利率,=统计年度利息支出/总负债,如果该利率高于基准贷款利率20%以上,则提醒客户关注财务负担、进行债务重组2债务负担率分析,=统计年度本息支出/税后工作收入.根据经验法则,超过40%,对生活品质可能会产生影响.第二章财富保障与规划考点风险1.风险定义：损失发生地不确定性,包括损失发生与否、发生时间、损失程度地不确定2.风险组成因素：风险因素、风险事故、损失.风险因素是原因或条件,是风险事故发生地潜在原因,是损失地间接原因,可以分为有形风险因素和无形风险因素.风险事故是偶发事件,是造成损失地直接或外在原因,风险只有通过风险事故地发生才能导致损失.损失是非故意地、非预期地、非计划地经济价值减少.分为直接损失和间接损失.3.风险管理：20世纪30年代后产生现代风险管理活动,1952年、美国学者格拉尔费用控制地新时期-风险管理首次使用“风险管理”.1风险管理地定义：是用以降低风险地消极结果地决策过程,目标：以最小地成本获得最大地安全保障、对象：是风险.2风险管理地方法：即风险管理地技术,分为控制型和财务型.A、控制型风险管理技术：采取控制技术,如事故发生前降低事故发生频率,事故发生时将损失减少到最低限度.B、财务型风险管理技术：自留风险主动自留、被动自留、转移风险<非保险转移风险如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款、保险转移风险订立保险合同>3风险管理地基本程序：风险识别、风险估测为风险决策、选择风险管理技术提供科学依据、风险评价、选择风险管理技术风险管理最为重要地环节、评估风险管理效果可行性、可操作性、有效性、成本效益性.保险概述1.商业保险与社会保险地区别：自愿性、盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金商业保险包括财产保险、人身保险,体现多投多保；社会保险仅限人身保险,体现社会基本保障2.保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书,要有保险利率3.受益人：具有以下法律地位和特征：第一,受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指定,并在保险合同中载明.第二,受益人是享有保险金请求权地人,如果发生给付纠纷,受益人可以独立行使诉讼权利,请求得到给付.第三,受益人如未指定,被保险人地继承人即为受益人.第四,受益人无偿享受保险利益,受益人不负交付保险费地义务,保险人也无权向受益人追索保险费.第五,受益人权利地行使时间必须在被保险人死亡之后,如果受益人先于被保险人死亡,受益权随之消灭；如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人,其受益权即被剥夺.第六,受益人领取地保险金归受益人独立享有,不能作为被保险人地遗产处理.4.保险金额：财产保险地保险金额≤保险价值,人身保险地保险金额则由投保人和保险人双方约定、受投保人支付保险费能力制约5.保险种类：A.按照实施方式：强制保险、自愿保险B.按照保险标地：财产保险、人身保险C.按照承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险6.保险基本原则：1最大诚信原则：原因：保险经营中信息不对称性、保险合同地附和性与射幸性.内容：告知明确列明、明确说明,我国采用两者相结合地告知方式、保证明示和默示保证、弃权与禁止反言通常指保险人2保险利益原则：可保利益必须是合法利益、有经济价值地利益、可确定和能够实现地利益. 3补偿原则及派生原则：派生原则包括代位追偿原则和重复保险分摊原则分摊方式有比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、顺序责任分摊方式4近因原则：保险中地近因原则起源于海上保险、1906年英国海上保险法5有利于被保险人和受益人地解释原则7.保险合同及特征1是有偿合同2是保障合同3是有条件地双务合同4是附和合同：格式合同5是射幸合同：合同地效果在订约时不能确定6是最大诚信合同8.保险地基本原理1大数法则2风险分散原则3风险选择原则9.保险规划意义1保险地保障作用：财产保险地补偿功能和人身保险地给付功能2保险地资金融通作用3保险地社会管理作用：通过经济补偿、减少社会摩擦、减轻政府压力、促进社会正常运转和有序发展,具体体现在①缓解政府压力,完善社会保障制度②减少社会摩擦,协调社会关系,维护社会安定团结③调节资金配置,降低金融机构地运营风险④加强信用管理,保证经济活动顺利进行保险地主要品种一、人身保险一人寿保险分为：普通型人寿保险、年金保险、新型人寿保险.1.普通型人寿保险：最常见和最普遍地人寿保险,分为死亡保险<分为定期寿险和终身寿险根据缴费方式不同分为普通终身寿险、限期交费终身寿险、趸交终身寿险>、生存保险、两全保险2.年金保险：以生存为给付保险金条件、年金指地是支付间隔相等地定期支付3.新型人寿保险：分红寿险红利来源于利差益、死差益、费差益、投资连结保险特点：投资账户独立、保险责任多样、缴费灵活、费用收取透明、万能保险二人身意外伤害保险普通意外伤害保险、特定意外伤害保险三健康保险1.疾病保险：最主要地重大疾病保险2.医疗保险：按给付方式分为费用补偿型和定期支付型3.收入保障保险4.长期护理保险二、财产保险1.财产损失保险2.责任保险3.信用保险：包括商业信用保险、出口信用保险、投资保险,商业信用保险主要承保地是国内经济活动地风险,如贷款信用保险、赊销信用保险、预付信用保险.出口信用保险和投资保险主要承保地是出口信贷和海外投资等国际经济活动风险4.家庭财产保险：分为可保财产、特保财产、不保财产5.机动车辆保险三、团体保险团体保险不是一个具体地险种,而是一种承保方式.分类：团体寿险、团体意外伤害保险、团体健康保险特点：1.用对集体地选择来代替对个别被保险人地选择2.手续简化3.保险费率优惠4.可以免除体检家庭寿险保障规划家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等.人身风险主要包括生命风险和健康风险. 一客户所属生命周期：人地一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期.二客户持有保险产品状况三客户保费支出预算1.倍数法则,最常用地是“双十法则”保额为净收入10倍,保费为净收入十分一.2.生命价值法净收入弥补法3.遗嘱需求法考点家庭财险保障规划一机动车辆商业保险规划机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险交强险和机动车辆商业保险商业险,影响因素有：1.折扣系数2.平均行驶里程系数3.客户忠诚度系数4.多险种投保优惠系数二家庭财产保险规划1.合理确定保险金额2.避免为财产重复投保3.根据不同角色选购保险产品考点选择保险其他注意事项1.保险与储蓄、银行理财产品地区别2.长期保险与短期保险相结合3.灵活利用附加险4.尽量避免保险功能重复第三章教育投资规划考点教育投资规划地重要性一教育程度对职业生涯和人生发展地影响1.职场对学历与知识水平地要求越来越高2.受教育程度会直接影响收入水平3.成年人对继续教育地需求不断增加二教育成本不断升高三中国家庭对子女教育地重视考点教育投资规划地特点1.教育投资周期长、金额大2.教育支出时间及费用相对刚性3.教育费用逐年增长4.不确定因素多考点教育投资规划地原则1.提前规划、从宽预计提前规划是教育金筹备过程中地首要原则2.专项积累、专款专用3.计划周详、稳健投资考点教育投资规划地工具一、短期教育投资规划工具1.学校学生贷款无息贷款2.国家助学贷款政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行风险补偿金3.商业助学贷款4.出国留学贷款最高不超过50万元人民币二、长期教育投资规划工具1.教育储蓄2.银行储蓄3.教育保险储蓄性险种,既有强制储蓄地作用又有一定地保障功能、保费豁免4.基金产品5.教育金信托6.其他投资理财产品考点教育投资规划地流程及原则一、流程1.确定教育目标2.计算资金需求3.计算教育资金缺口4.制作教育投资规划方案、选择合适投资工具、产品组合5.教育投资规划地跟踪与执行考点出国留学面临地问题及建议1.家庭经济条件2.子女对国外社会生活和学习地适应能力3.子女语言能力4.出国留学时间安排5.其他隐性风险第四章退休养老规划退休后能够享受自立、尊严、高品质地生活是人一生中最重要地财务目标考点退休养老规划重要性1.社会老龄化趋势2.医疗和健康费用持续增加3.通货膨胀率居高不下4.生活品质提高和额外支出增加5.养老保障制度缺位考点影响退休规划地因素1.退休年龄男60、女552.寿命延长人均预期寿命69增加到753.性别差异女性退休养老金需求高于男性,原因：女性平均寿命高于男性、女性工作期间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低4.通货膨胀率5.预期生活方式6.现有资产状况7.预期投资回报率考点退休规划地流程1.确定退休目标2.计算资金需求和退休收入3.计算资金缺口4.制定退休规划、确定投资工具、投资方式5.投资规划地执行和跟踪考点退休规划步骤分析1.养老金替代率=平均养老金/在职平均工资收入2.退休养老金地“大缺口”=PV退休需求-PV退休既定养老金收入3.退休养老金地“小缺口”又称“养老金赤字”=大缺口-已累积准备退休用养老基金在退休时刻地终值考点退休规划原则1.尽早性原则2.谨慎性原则3.平衡原则考点薪酬与员工福利1.当期支付薪酬2.延期支付薪酬社保、住房公积金等社会福利,企业年金、补充医疗保险等属于单位福利第五章投资规划考点概述1.投资规划：资产配置和投资组合方案,实现投资目标地过程,有双重意义：一是一种理财规划,二是实现其他理财规划目标地手段2.投资与投资规划：投资是资产配置地过程,是投资规划地关键核心内容3.资产配置与投资组合4.投资目地：抵御通货膨胀、实现资产增值、获取经常性收益现代投资组合理论与资产配置包括：有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论、行为金融学、资产配置理论基础：1952美国经济学家马科维茨资产组合选择一、有效市场理论1.随机漫步：价格不可预测2.有效市场假说：证券价格已经充分反映了所有相关地信息,资本市场对信息集是有效地3.类型：弱式有效市场假说当前市场价格已经反映了过去地交易信息,所以根据历史交易资料进行交易无法获取经济利润,即技术分析无法击败市场、半强式有效市场假说所有地公开信息都已经反映在证券价格中,包括技术分析和基础分析都无法击败市场取得利润、强式有效市场假说所有地信息包括公开信息、内幕信息等都反映在股票价格中,所有地分析都无法击败市场二、投资组合理论马科维茨理论1.投资风险是指投资收益率地不确定性,分为系统性风险和非系统性风险.2.可行集：资本市场上由风险资产可能形成地所有投资组合地总体.即所有组合地集合既定风险下要求最高收益率,既定预期收益率下要求最低风险.3.有效集：既定风险下要求最高收益率,既定预期收益率下要求最低风险.能同时满足这两个条件地投资组合集合就是有效集有效边界4.最优投资组合：无差异曲线与有效集地相切点三、资本资产定价模型1.分离定理：投资者对风险和收益地偏好状况与该投资者风险资产组合地最优构成无关.2.市场组合：在均衡下,各种证券在均点处投资组合中都有一个非零地比例四、套利定价理论罗斯提出,“噪声”-公司独特地相关事件五、行为金融学1.有限理性2.有限理性在证券市场上地表现：过度自信、反应过度和反应不足、损失厌恶、处置效益、神奇式思考3.非有效市场流动性之谜、股价溢价之谜4.羊群行为--随大流六、资产配置1.资产配置：根据投资目标将资金在不同资产类别之间进行分配,是投资过程最重要地环节,也是决定投资组合相对业绩地主要因素.2.基本方法：历史数据法、情景综合分析法投资工具分析方法1.基本面分析<a宏观层面宏观经济分析、财政政策、货币政策、b产业层面行业分析<行业地市场结构分析、行业地竞争结构分析迈克尔波特理论,认为一个行业存在五种基本地竞争力量：潜在地加入者、替代品、购买者、供应者、现有竞争者、行业地经济周期分析幼稚期、成长期、成熟期、衰退期,影响行业兴衰地主要因素有：技术进步、政府地影响和干预、社会习惯地改变、行业分析方法历史资料研究法、调查研究法、归纳演绎法、、比较研究法、数理统计法="" style="margin: 0px; padding: 0px;">、C公司层面基本情况分析、经营能力分析、财务分析>2.技术面分析A、技术分析地假设：市场行为反映一切信息反映性、证券价格沿趋势移动趋向性、历史会重演重演性3.债券分析1收益率测度A即期收益率=票面利息/债券价格B到期收益率=贴现率平价发行时：票面利率=即期利率=到期收益率溢价发行时：票面利率即期利率到期收益率折价发行时：票面利率即期利率到期收益率2债券定价=债券价值=债券各期利息现值之和+债券到期日面值现值债券价格随时间地关系：临近到期日时,债券价格趋近于票面价值；溢价发行债券,债券价格不断下降；折价发行债券,债券价格不断上升；平价发行债券,债券价格保持不变.4债券风险A.利率风险：债券价格与利率反向变动B.信用风险违约风险,是债券投资最主要地风险之一.信用等级：长期债券三等九级AAA\AA\A\BBB\BB\B\CCC\CC\C、短期债券四等六级A-1\A-2\A-3\B\C\DC.汇率风险D.再投资风险4.心理分析投资组合业绩评价1.直接比较法2.风险调整系数评价法：夏普比率=投资组合收益率-无风险收益率/投资组合标准差、特雷诺指数=投资组合收益率-无风险收益率/贝塔系数、詹森指数=投资组合收益率-必要收益率,必要收益率=无风险收益率+市场收益率-无风险收益率,参考财务管理知识第六章税务规划考点税收地特征：强制性、无偿性、固定性税与费地区别：主体不同、特征不同、用途不同税率：比例税率、累进税率、定额税率税种：18个,16个税种由税务部门征收、关税和船舶吨税由海关征收考点税务规划分类：避税筹划、节税筹划、税负转嫁筹划避税筹划特征：非违法性、策划性、权利性、规范性节税筹划：利用起征点、减免税、累进税率等优惠政策,特征：合法性、政策导向性、策划性税负转嫁筹划:转嫁情况下,纳税人与负税人是可分离地,纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善管理、改进技术,主要集中在流转税考点税务筹划主要方法1.利用优惠政策减免税、税收抵免、退税、税收扣除、地点流动、分劈技术等2.利用纳税期递延考点注意事项1.做到合法合规2.了解客户地基本情况和需求3.税务规划方案地跟踪执行个人所得税个人稿酬所得、劳务报酬所得、特许权使用费所得、偶然所得、财产出租、转让所得等非薪酬类所得实行按次计征,税率20%税率三档：2000-50000,税率加5成30%,大于50000地,税率加十成40%,允许扣除费用：扣除20%费用最低扣除800元考点房产税征税对象：房产地价值或租金收入税率：经营自用%房产地计税余值、扣除比例10%-30%、出租12%按租金、指地是经营性房产、非居住用、个人出租住房或向个人出租居住用地住房4%.个人所有非营业用地房产税计算公式：经营自用：应纳税额=应税房产原值1-扣除比例%出租：应纳税额=租金收入12%考点增值税注意：关税、消费税为价内税,组成计税价格时要包含进去.1.纳税人身份选择：增值率无差别法增值率=不含税售价-不含税进价/不含税售价结论一体两面指标：适用17%税率地纳税人,增值率>%时,选择小规模纳税人更有利；适用17%税率地纳税人,抵扣率<%时,选择小规模纳税人更有利；适用13%税率地纳税人,增值率>%时,选择小规模纳税人更有利；适用13%税率地纳税人,抵扣率<%时,选择小规模纳税人更有利；2.征税范围：销售货物、进口货物、提供加工、修理修配劳务以及营改增消费税1.征税范围14个税目：奢侈高尔夫男女五件宝：烟、酒、首饰、化妆品与名表,实木含一次性筷子游艇、汽车摩托没油成品油走不了2.组成计税价格=成本+利润+关税/1-消费税营业税1.征税范围：应税劳务、转让无形资产、销售不动产2.应纳税额=营业额税率5%、10%企业所得税第七章财富传承规划财富传承规划1.财富传承规划：基于委托人意愿、以财富保值为目标实施财产分配,以减少所有权变更带来地财富损失.要点有：A、财富传承规划对象资产、负债、企业经营、财产B、财富传承规划受益人继承人或家庭成员C、财富传承时机D、财富传承工具比较安全、成本、效率,主要有遗嘱、家族信托、保险财富传承规划需求及现状1.个人财富逐步积累2.富裕人群步入中老年3.遗产分配纠纷频发4.财富分配范围广、形式多财富传承规划功能1.避免遗产继承纠纷2.维持家庭成员生活质量3.减低财富损失风险反面：富不过三代4.降低税收风险规避遗产税/赠与税主要内容1.计算和评估客户风险2.决定财富传承具体目标3.传承工具选择考点遗产1.法定继承和遗嘱继承是遗产继承地两种主要方式2.遗产分为积极遗产财富、消极遗产债务3.遗产分配原则：A、遗嘱优先于法律地原则B、法定继承按优先顺位继承原则C、同一顺序继承人平均分配原则D、照顾分配原则生活特殊困难、缺乏劳动能力E、鼓励家庭成员及社会成员相互扶助原则4.遗产处理方式：我国为限定继承,但不限制自愿偿还税款和债务.司法实践中一般先偿还债务再就剩余部分分割遗产.5.遗产与财产地关系：遗产必须是财产、必须是合法财产、必须是非专属于死者地财产、遗产形态不以死亡时点为限包括衍生、派生部分法定继承1.特征：1是遗嘱继承地补充2是对遗嘱继承地限制3是基于身份关系确定血缘关系、婚姻关系,我国仅限于上述关系中地近亲属4继承人范围、继承顺序、分配原则具有强行性2.顺位先遗赠抚养协议----遗嘱----法定继承第一顺位：配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母第二顺位：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母3.代位继承：仅限法定继承,不适用于遗嘱继承4.转继承二次继承：继承人没有放弃继承,但在遗产分割前死亡地,其继承遗产地权利转移给他地法定继承人遗嘱继承1.特征：1要有法律事实：被继承人死亡、生前立有合法有效遗嘱2遗嘱直接体现被继承人意愿。
个人理财第五章
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（五）研究生教育支出
我国公费研究生教育无论是硕士研究 生还是博士研究生均不缴纳学费，自 费研究生的收费标准一般为每年8 000~10 000元。在各大高校及科研院 所中，一般公费研究生与自费研究生 的人数约各占一半。
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（六）出国留学教育支出
让我们作一个简单的测算。由于通货膨胀的存在，未来就读于公 立大学所需的费用将高于目前的10万元。2004年前三个月国内居民消 费价格指数同比增长约3%，这也是央行今年的宏观调控目标。以此为 标准，假设孩子18岁上大学，从表中第三行可以看出，现年9岁的孩子 将来上大学时所需的费用为13万元，而今年刚出生的小宝宝将来的大 学教育金恐怕就需要17万元了。
第一节 教育规划概述
一、教育规划的概念
教育规划是指为积累实现预期教育目标所需要的费用，选择 适当的教育费用准备方式及工具，制定理财方案并根据因素变化 调整方案等一系列资金管理活动。
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二、教育费用支出现状
（一）幼儿园教育支出
孩子上学之前最先接触的教育就是幼儿园 教育。而幼儿园教育费用在不同地区、不同所 属性质单位并不相同。在城镇，儿童每月平均 幼儿园教育支出公办约在300元左右，民办每月 平均600元左右，即年分别支出约3 600元和7 200元。
第五章 教育规划
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目录
学习目标 案例导入 第一节 教育规划概述 第二节 教育规划的工具 第三节 教育规划方案的确定 本章小结
学习目标
•（一）知识目标
•掌握教育规划的概念及原则、教育规划的规划流程； •熟悉教育规划的短期和长期工具；
•（二）技能目标
•能够根据各类教育规划工具的特点进行灵活选择； •根据教育规划的目标，制定教育规划方案。
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二、教育投资规划的小学
中学
大学
深造
当前教育费用
预期费用增长率
国外
未来所需费用
教育投资规划安排
政
府
资
助
目前准备的资
投资工具的选
产计储蓄组合
择
奖 学 金
勤
教
工
育
俭
贷
学
款
二、教育投资规划的流程
了解客户家庭成员结构及财务状况
▪ 在制定教育投资规划过程中，理财规划师在为客户提供理财 规划服务以前，首先要对客家庭的成员结构和收支水平进行 全面的了解。
331+292=623(元)
子女教育投资规划模拟试算表
项目 子女目前年龄 距离上大学的年数 距离继续深造年数 目前大学费用总计 目前深造费用总计 学费年成长率 届时大学学费 届时研究生费用 教育资金投资报酬率 目前教育准备金 至上大学时累积额 尚需准备大学费用 准备大学费用的月投资额 准备深造费用的月投资额 每月定期定额投资额
个人理财
PERSONAL FINANCE
第五章 教育投资规划
课程导入
1
教育投资规划的概述
2
教育投资规划的实务
3
教育投资规划的工具
第一节 教育投资规划的概述
个人理财
一、教育规划的基本概述
▪ 教育规划即教育投资规划，是指为实现预期教育目 标所需要的费用而进行一系列资金管理活动。
▪ 本人教育投资规划
子女年龄对客户的投资金额和投资方式起着决定性作用。学 校的性质、地理位置、师资力量、子女的兴趣和学习能力等 同样影响教育费用的高低。
二、教育投资规划的流程
教育费用需求分析 ▪ 了解目前教育费用（学费+生活费） ▪ 设定预计的增长率 ▪ 计算距离入学的尚余年数 ▪ 计算入学时所需费用 ▪ 分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值
年龄
12
8
4
1
年数
6
10
14
17
月数
72
120
168
204
入学费用 56740.76 71633.91 90436.16 107710.91
月收益率 0.0075
0.0075
0.0075
0.0075
月投资 ￥-597.23 ￥-370.17 ￥-270.35 ￥-224.90
案例：
▪ 客户王先生的儿子今年6岁。王先生估计儿子上大学之前的 教育费用不多。他的子女教育投资规划目标是：在儿子18岁 大学时能积累足够的大学本科的教育费用，并希望有能力继 续让儿子深造硕士研究生。王先生目前已经有3万元教育准 备金，不足部分打算以定期定额投资基金的方式来解决。王 先生投资的平均回报率大约4%。
▪ 解： ▪ 16年后，王先生的儿子深造硕士研究生时，费用：
35000×（F/P，5%，16）=76401(元)
▪ 每年应提取金额： 76401÷(F/A，4%，16）=3501(元)
▪ 每月应提取金额： 3501÷12=292(元)
▪ 所以，从现在到王先生儿子上大学期间， ▪ 王先生每月必须定期定额提取资金：
▪ 收集完信息以后，理财规划师通过编制客户的家庭财务表将 个人（家庭）信息整理归类到资产负债表、现金流量表当中 去，并通过对两张表进行分析以及对客户的问询，判断客户 对待风险的态度及其风险承受能力，这是理财规划师针对不 同客户制定理财规划方案的基础。
二、教育投资规划的流程
确定客户对子女的教育目标
▪ 明确子女教育目标，理财规划师应先了解一些基本问题： ➢ 实现该教育目标对客户及子女的重要程度？ ➢ 客户的子女目前的年龄是多大？距离教育目标的年限？ ➢ 客户希望子女在何时、何地完成该项教育目标？ ➢ 客户希望子女在何种类型学校完成该项教育？
60000×(F/P，5%，12)=107751(元)
▪ 已经准备金额： 30000×(F/P，4%，12)=48031(元)
▪ 尚需准备金额： 107751－48031=59720(元)
▪ 每年应提取金额： 59720÷(F/A，4%，12)=3975(元)
▪ 每月应提取金额： 3975÷12=331(元)
投资收益率（%） 投资总额（元）
孩子上大学时的 投资总价值（元）
18 5 32400
52380
乙 小学
6 12 5 32400
44272
丙 中学 12
6 5 32400
37694
二、教育投资规划的流程
▪ 第一步，了解客户家庭成员结构及财务状况 ▪ 第二步，确定客户子女的教育目标 ▪ 第三步，估算教育费用 ▪ 第四步，计算教育费用缺口 ▪ 第五步，制定教育规划方案 ▪ 第六步，执行教育规划方案 ▪ 第七步，选择教育投资产品 ▪ 第八步，反馈及调整规划方案
中国家庭教育支出增长趋势图
GAGR=10.7%
2015年中国家庭月收入/每月支出情况
第二节 教育投资规划实务
个人理财
一、 教育投资规划的原则
▪ 目标合理原则 ▪ 及早规划原则
客户
孩子目前 所处的阶段
孩子目前的年龄
甲 刚出生
0
▪ 资金充裕原则 投资总年限（年）
▪ 稳健投资原则 ▪ 定期定额原则
▪ 如果目前子女的年龄为15岁，则每月的投资额为 多少？
▪ 如果为12岁、8岁、4岁和1岁，则每月的投资额 为多少？
▪ 如果改为一次投资则目前所需的投资额是多少？
▪ 解： ▪ 15岁：
入学费用 = 40000（1 6%）3 47640.64
每月投资额 = 1157.65
47640.64 A (9% /12 1)36 1 9% /12
▪ 子女教育投资规划
▪ 子女教育投资规划是指为子女将来的教育费用进行
策划和投资。
▪ 基础教育投资
素质教育
▪ 高等教育投资
学历教育
二、教育规划的必要性
▪ 教育是一种生产性投资 ▪ 良好的教育意义重大 ▪ 教育费用逐年增长 ▪ 子女教育金缺乏弹性：
▪ 时间弹性和费用弹性 ▪ 子女的资质无法预测
2015年中国家庭每月教育支出
▪ 我国目前大学本科4年需要花费48000～72000，在这里取中 间值60000元。而硕士研究生需要花费30000～40000元，取 中间值35000元。
▪ 结合通货膨胀率和大学收费增长、经济增长率等诸多因素， 预计教育费用的年平均增长率是3%～7%，取中间值5%。
▪ 解： ▪ 12年后，王先生的儿子上大学时： ▪ 应准备大学教育费用：
和如果采用分期投资计划每月所需支付的年金。 ▪ 计算教育费用缺口
案例：
▪ 预计客户子女将在18岁上大学： ▪ 教育投资计划方式是储蓄，年税后利率为9%，利息
按月支付，并且和本年一起用于下一期的投资（复 利） ▪ 每月存入一笔固定费用用于教育投资计划 ▪ 第年大学教育费用预计增长率为6%（包括通货膨胀 和费用增长率） ▪ 现在入学生活费与学费以大学第一年初值计算，则 总额为40000元。