公司财务管理制度标准

引言

公司财务管理是企业运营中至关重要的一个方面。建立健全的财务管理制度，有助于规范企业财务管理活动，提高企业运营效率，降低风险和成本。本文针对公司财务管理，提出了一些标准性的要求，旨在为企业建立完善的财务管理制度提供参考。

管理实施范围

公司财务管理制度适用于所有部门和员工。所有的注册公司，无论规模大小和经济实力，都必须遵守这一财务管理制度。

财务管理组织结构

公司财务管理组织应建立适当的领导机构和管理层级，明确职责和分工。负责公司财务管理的部门应具体负责主要事项，负责人应对工作负责。

财务管理规定

公司应按照下列规定组织财务管理活动：

1. 财务管理制度

公司应制定基于国家有关法律法规的财务管理制度，包括财务报表编制、会计核算、财务业务处理、财务审批等内容，准确记录通行账务，合理安排预算，并将其充分落实于各部门和员工。

2. 财务制度流程

公司财务管理办公室应制定和完善流程，严格监督并负责企业内部的财务管理，协调审核各项报表，并负责其他事项，为会计部门提供必要帮助。

3. 会计核算

会计核算工作是公司财务管理的核心部分。公司应严格遵守国家财务管理制度，核定税金，编制各类财务报表，做好各项财务管理工作。

4. 控制措施

公司应建立防范恶性经营，内部管理漏洞等不利因素发生的控制措施，保证财务工作的中心地位发挥并保障公司发展。

5. 审核定期报表

财务管理部门应及时地对各项财务报表进行审核，防止财务损失，并做好内部审计工作，发现和纠正财务工作中所存在的问题。

6. 预算编制

公司应建立详细的预算编制制度，全面规划、预算企业的各项收支款项，为公司的管理和发展稳步实现进行准确规划。

7. 财务费用

公司财务部门应控制企业的财务费用，保证所有的财务费用是在最低限度内的。

常见问题处理

公司财务管理部门以及每个参与财务管理工作的员工必须加强对常见问题的认识，对常见问题快速、及时、专业处理。

其他

本文介绍了公司财务管理制度的标准要求，包括财务管理组织结构、财务管理规定、财务管理流程、会计核算、控制措施、审核定期报表、预算编制和财务费用等。公司应严格遵照国家有关法律、政策和相关规定，不断提高公司财务管理机制的透明度和科学性，为企业的健康发展提供保证。

公司财务管理制度规定5篇

公司财务管理制度规定5篇规章制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。下面小编给大家带来公司财务管理制度规定，希望大家喜欢! 公司财务管理制度规定1 1、严格执行国家有关的现金管理制度，熟练掌握收付办法和手续。 2、认真审核原始凭证的合法性，正确和完整性，保证内容真实、手续完备。 3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体，正确运用会计科目和记账规则，做到摘要简明扼要，数字准确，内容完整。 4、根据审核无误的原始凭证，及时办理收付款业务。对于大的开支项目，必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后，要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。 5、根据办理完毕的记账凭证，逐日逐笔登记现金日记账，并结出当日余额，做到日清月结、账款相符。 6、库存现金不得超过银行核定库存限额，超过部分要及时送存银行，保证安全。不得以“白条子”充抵库存现金，更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时，应及时报告领导查明原因。 7、不准“坐收坐支”现金，做到“收到解交”、“支则提取”，不套取现金。 8、做好债权债务的清理工作，对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报，对同一人的现金借款要前款不清，后款不借。 9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用。 10、做好学生的收费及欠费管理工作。 11、认真做好基建总账的记账、报账工作，按时编制和报送报表。公司财务管理制度规定2 一、总则依据《中华人民共和国会计法》、《财务通则》等会计法规，特

制订本制度。 1.会计年度为：元月一日至本年十二月三十一日止。 2.公司采用房地产开发制度，会计核算采用权责发生制。二、现金及银行存款的管理 1.财务收款必须开具收据或发票，原则上开具票据人员要与收款人分开，会计开票，出纳收款。现金要当面点清，出门概不负责。 2.现金、银行存款的收付要逐笔、递日登记，及时入帐。每天下班前半小时，内部清点现金，自行查账，做到日清月结。 3、开收据或发票时，要注明收款方式是现金还是转帐，若是转帐则要注明票据种类、号码。 4、银行财务印鉴章要分开保管，专人负责。 5、支票、汇票、电汇等转帐，要实行登记制度(购回支票后要用专用台帐记录票据号码)逐笔登记并注明资金用途流向、票据号码。不得开具远期支票、空头支票和空白支票。 6、伍仟元以上款项尽量使用银行转帐。 7、支付款项时，在审批手续完善后，由会计起票、领款人签字后，出纳才能付款。 8、公司职员日常业务借支，在贰万元以下(不含贰万元)须主管财务负责人审批、借支。如财务负责人不在，须经总经理或董事长审批方可借支。在贰万元以上(含贰万元)还须报总经理及董事长审批后财务部方可借支。 9、财务部现金库存，原则上不应超过贰万元，更不得用白条抵库。 10、月底对库存现金要进行盘存，并出现金盘存表与会计核对。月初银行存款要与银行对帐单核对，若有未达帐项需要编制银行存款余额调节表。三、应收帐款及销售收入的管理 1.对每一个客户要建立一个档案页(台帐)，反映其主要的经济活动及有关概况，以便跟踪管理。 2.密切注视应收帐款的回收情况，财务人员有权、有责与客户联系，并催收应收帐款，清理有关帐户。

公司财务管理规章制度(10篇)

公司财务管理规章制度(10篇) 公司财务管理规章制度1 一、库存现金管理 1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 3.不准用“白条”入帐。 4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。 7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。 8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定. 二、银行存款管理

1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。 3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。 4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。 5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。 6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。 8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。三、往来帐款的管理 1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标

公司财务管理制度范本（5篇）

公司财务管理制度范本(5篇) 制度即规程,是指在一个社会组织或团体中要求其成员共同遵守并按一定程序办事的规程。下面是小编为大家整理的关于公司财务管理制度，希望对您有所帮助! 公司财务管理制度1 第一章总则第一条根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和本公司财务管理实施细则第一次股东大会通过决议的财务管理制度的精神，特制定本财务管理实施细则，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》，管理制度《建筑装饰公司财务管理制度》。第二条本细则遵照有利于国家，有利于社会，有利于企业，有利于职员的企业宗旨，是企业内部财务管理的最高准则，亦是对企业经营管理进行审计的基本准则。第三条公司设立财务部门，审计部门，本办法的实施经董事会授权，由公司财务部门实施，对公司的经营管理过程中经济行为的审计经监事会授权，由公司审计部门或聘请中介审计机构实施。第四条公司下属各分支机构，各门店有关财务管理细则，不得与本细则相违背，如有违背均以本细则为准。第二章财务部门职责第五条严格执行《会计法》、《企业会计准则》和《商业企业会计制度》及其它财务规章制度，认真、负责贯彻实施本公司财务管理实施细则。第六条根据会计核算原则，组织好公司的财务核算，包括购进、存货、往来、货币资金、固定资产、在建工程、短期、长期投资、费用工资、税金、利润及利润分配等核算，按要求建帐、记帐、算帐、结帐、对帐。第七条及时，完整，准确，真实编制月报和年报报表。第八条及时编制公司各门店，下属分公司的经济效益考核表，为计提工资和资金提供财务依据。

公司财务管理制度2 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司的日常财务管理，筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 1、负责公司的财务管理工作，编制公司的各项财务收支计划;审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款，清理催收应收款项;办理日常现金收付，费用报销，税费交纳，银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 2、负责公司会计核算工作，遵守国家颁布的会计准则、财经法规、按照会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表;按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐及时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符;管理好会计档案。 3、负责公司成本核算和成本管理，设置成本归集程序和成本核算帐表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同、预算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程，材料设备款的结算及竣工工程决算;完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。 4、建立经济核算制度，利用会计核算资料，统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。财务管理规定第一条总则： (一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

公司财务管理制度完整版(精选10篇)

公司财务管理制度完整版 1.规章制度的目的：本公司财务管理制度的目的是为了规范公司财务管理行为，确保公司财务运作的合法性、规范性、透明性和有效性；保障公司财产安全和各方利益的合法权益；提高公司的财务管理水平，为公司的长远发展提供有力的保障。 2.范围：本制度适用于公司全部部门的财务管理，包括：财务收支、财务计划、会计核算、财务分析、财务监督、财务审计等方面。 3.制度制定程序：本制度由公司领导班子通过研究决定制定，并经公司总经理签批。制定过程中应当充分征求公司职工代表和相关部门的意见，同时对制度执行情况进行监督管理，随时修订和改进。 4.相关法律法规及公司内部政策规定：本制度制定应当符合以下法律法规和公司内部政策规定：(1)《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收法》等国家法律法规；(2)《公司法》、《证券法》、《反垄断法》等相关法规；(3)《公司章程》、《内部控制制度》、《预算方案》等公司内部规定。 5.制度内容 (1)财务收支管理制度

名称：财务收支管理制度范围：公司内部所有财务收支活动目的：规范公司财务收支管理行为，确保财务收支活动的合法性、规范性和有效性内容：1）财务收支操作程序2）财务凭证和支票管理3）现金管理制度4）银行账户管理制度责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务收支管理制度执行责任追究：违反财务收支管理制度者要承担相应的法律责任和经济责任。 (2)财务计划制度名称：财务计划制度范围：公司财务计划编制、执行、监督、考核等方面目的：确保公司财务计划的合法、规范、透明、有效执行，保证公司财务健康发展。内容：1）年度财务预算编制程序2）月度和季度财务计划编制和审核程序3）财务计划的执行、监控和考核程序责任主体：财务部门执行程序：依据公司内部财务计划制度的规定执行责任追究：违反制度者要承担相应的法律责任和经济责任。 (3)会计核算制度名称：会计核算制度范围：公司财务会计核算方面目的：确保公司财务会计核算的准确性、规范性和透明度。内容：1）会计制度和会计核算政策的制定2）财务会计核算的程序、方法、要求和规范3）会计核算报表审核程序4）财务会计报表的编制和公布程序责任主体：公司财务部门执行程序：依据公司内部会计核算制度执行责任追究：违反会计核算制度者要承担相应的法律责任和经济责任。 (4)财务分析制度

企业财务管理制度(精选5篇)

企业财务管理制度（精选5篇）企业财务管理制度1 1、目的：为了使公司财务管理规范化，严肃财务制度。 2、适用范围：适用于财务管理。 3、责任人：总经理、财务部经理。 4、正文： 4.1总则 4.1.1根据《会计法》、《企业会计制度》和国家的有关财经纪律，结合公司实际情况，制定本制度。 4.1.2本制度包括董事会、总经理财务管理职责、财务部门工作职责、会计核算原则、资金管理、结算账款管理、固定资产及其他资产管理、成本费用管理、营业收入及营业外收支管理、利润及利润分配管理、财务报告的编制与公布、财务电算化管理、财务档案管理及附则。 4.2董事会财务管理职责 4.2.1公司董事会审批公司的重大财务决策，控制投资规模和方向，审核公司重大资产处理。 4.2.2公司董事会负责制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案。

4.2.3审议批准公司的财务预算、决算报告及可行性研发项目。 4.2.4公司董事会负责公司章程规定的其他财务事项。 4.3总经理财务管理职责 4.3.1遵守《会计法》及有关财务、税收、金融等法律法规，贯彻执行公司的财务制度，根据公司经营目标组织好生产经营，力争股东资产保值增值。 4.3.2总经理负责领导公司的财务管理工作，并对公司保存和提供的会计资料的真实性、完整性担负责任。 4.3.3指导公司内部审计机构的财务检查，督促财务部门配合财政、税务、审计机关的监督检查。 4.3.4总经理对公司财务预算全面负责，审核财务预算方案，经董事会批准后执行预算，年度终了向董事会报告财务预算执行情况，并依据决算情况对预算执行单位进行考核。 4.4财务部门工作职责 4.4.1严格执行国家有关法律、法规及公司的财务制度，加强会计基础工作，保证会计工作依法有序进行。 4.4.2编制公司财务预算、决算，并实施财务控制。 4.4.2.1财务预算按年度编制，包括业务预算（采购、销售、生产、期间费用等）、资本预算（固定资产投资、权益性资本投资、债券投资等）和筹资预算。 4.4.2.2预算年度终了，财务部负责作出财务决算，上报总经理。 4.4.2.3财务部负责财务预算的编制、审查、报告、监督执行等具体工作，分析财务预算与实际执行的差异及原因，提出改进管理的措施和建议，实施财务控制。各职能部门及各业务部主要负责人对本部门执行结果承担责任。

公司财务管理制度版(10篇)

公司财务管理制度版（10篇）公司财务管理制度最新通用版（篇1）第一章总则第一条：为了规范和加强__有限公司及其下属公司和各开发项目组（以下简称：公司）的财务管理，不断完善财务管理制度和严格财经纪律，防范财务风险、确保公司资金及财产的安全和完整，提高企业的经济效益和管理水平，根据国家相关财会法规和制度、特制定《公司基本财务管理制度》（以下简称：本制度）。第二条：本制度是公司制定各单项财务管理制度、细则和办法的基础和准则，是公司在财务管理方面的根本制度，从宏观层面对公司在财务机构和人员设置及其职责、财务审批权限及流程、费用报销和款项支付结算、货币资金的管理、实物资产的管理、财务核算及报告、财务会计档案管理等方面进行规范。第三条：公司应当根据本制度的规定制定较为详细的有关单项财务管理制度、办法和细则，各单项财务管理制度、办法及细则不得与本制度相冲突。第四条：本制度适用于广东A管理有限公司各部门及其下属公司和各开发项目组，各部门、项目和全体员工都必须严格遵守和执行本制度。第二章财务机构和人员设置及职责权限

第五条：公司设财务部，全面负责公司的财务管理和会计核算工作。财务部在总经理的直接领导下工作，向董事会和全体股东负责，董事会及董事会成员和股东及股东委托的代表有权检查、指导公司的财务工作，财务部门必须配合。第六条：财务部有权根据国家和公司的财务管理及会计核算的法规、制度来相对独立的开展工作，总经理和董事会成员或股东及股东代表不得强制要求财务部开展违反制度规定的工作。财务部应定期向董事会汇报公司的财务及经营情况。财务部的职责权限范围按《公司财务部及各岗位职责》的相关规定执行。第七条：财务部设财务经理岗、会计岗、出纳岗。财务经理全面主持公司的财务工作，全面负责公司费用报销和款项支付的审核，调度安排公司货币资金，公司财务会计制度的建立健全和公司日常的会计核算及财务管理工作，负责代表公司财务部定期向董事会汇报财务工作；会计在财务经理的领导下负责公司的日常会计核算和财务报表及报告的编制等工作；出纳员在财务经理的领导下负责公司的货币资金的收支业务及核算工作；财务经理、会计和出纳员的具体职责按《公司财务部及各岗位职责》的相关规定执行。第三章财务审批流程及权限第八条：常规财务报账付款审批流程：经手人填写付款（报

公司财务管理制度规范化5篇

公司财务管理制度规范化5篇公司财务管理制度规范化篇1 财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《关于企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况而制定。预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。企业财务预算管理制度主要包含公司财务预算管理表格、我国预算会计制度的现状分析、预算调整管理方法、预算编制管理制度、零基准预算制度等，同事还包括生物科技、钢铁、石油、房地产、贸易、教育等集团企业财务预算管理。第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。第二条本制度适用于集团总部及各分公司。第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。预算年度自公历十二月二十六日起，至次年十二月二十五日止。第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。第八条年度预算编制与审批程序： 1.总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。 2.各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。

关于公司财务管理制度7篇通用

关于公司财务管理制度7篇通用公司财务管理制度篇1 一、财务总监职责： (一)在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作; (二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准; (三)制定和管理税收政策、物业收费方案及程序; (四)组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益; (五)监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。二、会计岗位职责： (一)贯彻执行《会计法》等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象，发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定; (二)审核各部门编制的费用报表，办理收入、成本、资金等会计核算，按时编制各种财务报表，使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定，严格发票管理。并定期检查发票使用情况; (三)负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算; (四)负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作; (五)保管好各类财务资质证件、印章; (六)编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表; (七)协调出纳员进行资金业务管理; (八)对进项发票进行登记，并及时到税务机关认证; (九)按时报税、交税。协调好税务部门的工作; (十)编制应收、应付、往来款项报表，每月传达到公司各部门进行帐目核对;

(十一)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。三、出纳岗位责任： (一)遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度; (二)负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的业务核算;做到所有账目日清日结、准确无误; (三)费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依; (四)按时填报各种现金银行、费用等月报表; (五)及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、登记账簿与银行核对每笔业务发生额及余额; (六)保管好各种印章，按规定使用; (七)保管好各类原始票据以备查找; (八)树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。四、库管员岗位职责： (一)熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数; (二)保管商品、账目清晰、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必须做到账物相符; (三)商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损情况、发现问题立刻汇报; (四)经常查物点数、分门别类管理、定期盘点、做到心中有数、拒绝外人或其他工作人员随意进入库房; (五)商品摆放井然有序，做到一目了然，学会分析冷背呆滞积压库存的合理调整，提出建议; (六)严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他人代办。五、采购员岗位职责： (一)严格按照公司规定的报价原则进行对外报价; (二)凡与经销产品相关的厂家代理资质、培训计划、促销政策、奖励、返

企业财务管理制度(精选10篇)

企业财务管理制度企业财务管理制度编写规范一、目的本制度的目的是为了规范企业财务管理，提高企业内部财务管理的效率和透明度，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性，保护企业财产安全。二、范围本制度适用于企业内部的所有财务管理事项，包括财务预算、资金管理、收支管理、会计核算、财务报告制度等。三、制度制定程序本制度的制定需要汇集企业的各部门领导、财务人员等相关人员的讨论和意见。制定程序如下： 1.确定制度制定的目的和工作组的组成。 2.收集、整理相关法律法规以及企业内部的政策规定。 3.确定各项制度的具体内容、责任主体、执行程序等。 4.对制度进行评审和修订。 5.通过企业领导的审核和批准，正式发布制度。四、制度内容 1.财务预算制度

（1）名称：财务预算制度。（2）范围：财务预算的编制、执行、调整和管理。（3）目的：规范企业财务预算的编制、执行和管理，确保企业经济运作的合法性、规范性和稳定性。（4）内容： ①财务预算的制定程序和周期。 ②各部门预算的编制和审核程序。 ③财务预算的执行和调整。 ④预算执行的监督和控制。（5）责任主体：财务部门是预算的主要责任主体，各部门是预算执行的责任主体。（6）执行程序：财务部门按照预算制度的规定，编制预算计划，并报经企业领导同意后执行。各部门在预算执行过程中，要严格按照预算规划，及时、准确地汇总、反馈预算执行情况，同时制定预算执行计划，并将执行情况报告给财务部门。（7）责任追究：部门的预算执行不得超过预算编制的数额。对于超预算的行为，财务部门有权追究责任。 2.资金管理制度（1）名称：资金管理制度。

企业财务管理制度(精选10篇)

企业财务管理制度（精选10篇）企业财务管理制度（篇1）一、库存现金管理 1、出纳现金须日清月结、每天盘点，做到账实核对，每月会计参与的不定期盘点及月末盘点不少于两次，并且出具《现金盘点表》； 2、超过库存限额的现金（元）应及时存入银行； 3、携带现金或支票往返银行办理业务需乘公司车辆或打车； 4、出纳保险柜中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私设“小金库”，取得的货币资金必须及时入账，不得账外设账，严禁收款不入账；不准挪用现金，不准白条抵库，不准坐支现金，不准保存账外公款，严禁未经授权的部门或人员办理资金业务或直接接触资金；二、支票管理 1、须建立《支票购买登记簿》并制作《支票领用登记簿》，新购支票由出纳分类按支票号码顺序登记，使用完毕后需由会计或财务负责人进行签字确认； 2、支票签发应在《支票领用登记簿》中登记支票号码、支票用途、票面金额、内部经办人、领取人、领取人电话等相关信息，领取人需亲自签字确认； 3、出纳负责及时跟进收取支票进账后的正式回单；三、日记账管理 1、出纳每日完成收付款业务后，即时登记现金和银行存款日记账（手工账或电子账）；

2、根据审核后盖有“现金/银行收讫”、“现金/银行付讫”的现金/银行收款凭证、现金/银行付款凭证，逐日逐笔顺序登记； 3、记账内容必须与会计凭证一致，每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等；经济业务的摘要以能够清楚表述业务内容为度； 4、应逐笔分行记录，得将收款凭证或付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记； 5、每笔业务登记后均须结出账面余额，并登记每日收入和支出的合计数。企业财务管理制度（篇2）一、目前我国中小企业财务管理中的存在问题（一）我国中小企业财务管理思想较为落后中小企业管理中的一个最重要的特点就是所有权和经营权的统一，这给企业的财务管理带来了一定的困难。尤其是一些个体或者私营的中小企业中，企业中存在着十分严重的集权现象，在企业财务管理方面不够规范和明了，职责划分不够清晰，存在着越权的行为，对财务的监控不够严格，会计信息的准确性不高等一些问题，这些都与财务管理思想的落后有着重要的关系。（二）中小企业很难进行融资我国的中小企业在发展中遇到的最大的一个难题就是很那找到合适的担保，融资较为困难。造成这种现象的原因主要有以下几个：第一，中小企业在融资时存在的风险要比大型企业大，融资需要较高的成本，其负债率十分高，这对企业的信用等级产生着很大的影响；第二，目前我国的一些相关政策，对于国有大型企业照顾较多，享受的优惠也较多，这就使得中小型企业在融资过程中处于不利

公司财务管理制度办法5篇

公司财务管理制度办法5篇对公司财务人员的品德、才能、工作态度和业绩作出适当的评价，作为合理使用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，能力高低一个样”的弊端，以下是小编整理的公司财务管理制度办法，欢迎大家借鉴与参考! 公司财务管理制度办法（篇1）第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。第二条本制度适用于公司各项目单位、公司内部实行独立核算的部门及科室。第三条财务管理的主要内容有： 1、固定资产管理制度； 2、货币管理制度； 3、成本资金管理制度； 4、收入管理制度； 5、各项资金管理制度。第二章固定资产管理制度

第一节总则第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段，是企业发展壮大的基础，管理好固定资产，充分发挥其生产能力，对促进企业经济的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。对确保公司固定资产的安全与完整，规范企业固定资产的管理，根据本公司的具体情况制定本制度。第五条固定资产应具备的条件： 1、使用期限超过一年以上； 2、单价价值在5000元以上； 3、能独立发挥其作用；不符合以上条件的，作为低值易耗品或周转材料管理。第六条公司固定资产由公司财务科负责统计，由行政部具体负责管理。第七条行政部具体保证公司固定资产的安全完整，并具有良好的技术状况，以便更好的为生产技术服务。第八条纳入公司固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、下属单位具体负责保管和使用，并具有良好的技术状况，为公司发展第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登记卡，记载必须保持其连续性、真实性和完整性。第十条固定资产每年置点一次，造册上报，差额必须及时清查、核算。第二节固定资产的分类第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通讯设备、由公司行政部负责管理。第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由使用人进行日常管理，按双方签订的协议条款执行，费用协商解决。第三节固定资产的折旧第十三条根据本企业的特点，对施工机具实行单项折旧。为适应建筑市的变化，加速施工设备的技术装备含量及更新改造，对施工机具实行双倍余额递减折旧的办法。第十四条固定资产折旧年限按照国家或地方有关财务管理政策执行。第四节固定资产的增加第十五条由公司或使用单位提出成本报告。并对新增固定资产投入价值和新增加的收益

公司财务管理制度(精选7篇)

公司财务管理制度（精选7篇）公司财务管理制度篇1 第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。第二章财务管理的基础工作

第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。第十一条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。第三章资本金和负债管理第十二条资本金是公司经营的核心资本，必须加强资本金管理。公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明，并据此入帐。

公司财务管理制度(通用5篇)

公司财务管理制度（通用5篇）公司财务管理制度1 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。 7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8、及时核算和上缴各种税金。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准： 1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。 3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。 5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。 7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。三、日常费用报销： 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

公司财务管理制度(精选6篇)

公司财务管理制度（精选6篇）公司财务管理制度1 第一章总则第一条为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。第二条本规定适用于11系统各所属企业。第三条成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。第四条在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。第五条根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。第二章成本、费用开支范围

第六条工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。具体开支范围按（工业企业财务制度》的规定执行。第七条总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。第三章成本、费用核算第八条各所属企业的制造成本，必须根据计算期内完工产品的统计产量、实际消耗和实际价格，按照权责发生制的原则进行核算，对于企业生产经营过程中发生的期间费用，应按照其归属期限，区分费用性质，据实进行分类核算。企业不得以计划成本、估计成本、定额成本代替实际成本，成本计算过程中对产成品、自制半成品和劳务按计划成本或定额成本进行核算的，要按规定的成本计算期，及时调整为实际成本。原材料按计划价格核算的，与实际价格的差异也应按规定的'成本计算期及时进行调整分配。第九条一次支付、分期摊销的费用，应按照费用项目的受益期限，确定分摊数额。受益期不超过一年的费用，列入待摊费用；受益期超过一年的费用，列入递延资产，按实际受益期摊销，其中开办费按五年摊销。企业递延资产应在年终会计决算中说明，报总公司财务本部审查。第十条在费用尚未发生以前，需要从成本中预提的费用项目和标准，应报总公司财务本部备案，预提期短的，年终决算不留余额，预提期长，跨年度使用、需保留余额的，应在年终决算中说明，报总公司财务本部审查。第十一条低值易耗品单价在200元（含200元）人民币以下的，可列出品名，在领用时一次列入成本、费用。单价在200元（不含200元）人民币以上且使用期限超过一年的，必须采用五五摊销法进行核算，在领用和报废时各分摊50％。

公司财务管理规章制度(8篇)

公司财务管理规章制度(8篇) 公司财务管理规章制度1 一、总则第一条为了适应社会主义市场经济发展和建立现代企业制度的需要，促进母公司加强对子公司的财务管理，规范外经贸企业的财务行为，根据《企业财务通则》和有关的行业企业财务制度，结合外经贸企业的实际情况，制定本规定。第二条本规定适用于外经贸部所属的中央外经贸专业总公司及其在境内的各级公司，同时也适用于各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸主管部门所属的地方外经贸专业公司及其在境内的各级公司；上述各类公司在境内投资控股的合资、合营企业及其在境内的公司，也按本规定执行。第三条母公司及其子公司的财务管理原则是：建立健全内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映财务状况，依法计算和缴纳国家税收，维护投资者的权益。第四条母公司及其子公司的财务管理职责是：严格贯彻执行国家的各项财经法规和财会制度，认真做好各项财务收支的预测、核算、控制、分析和考核工作，有效地利用企业的各项资产，努

力提高经济效益和管理水平。第五条本规定所称的母公司，是指经工商行政管理部门登记注册，依法自主经营、自负盈亏，照章纳税，具有企业法人资格，享有民事权利，承担民事责任，并且拥有一个或若干个子公司的企业。第六条本规定所称的子公司，是指由母公司投资设立的，具有企业法人资格，依法独立承担民事责任的企业。二、明确财务关系第七条母公司所设立的子公司是母公司的所属公司，其所有者是母公司，母公司依照有关规定享有其所有权。第八条母公司按国家财务制度规定，依法决定子公司的收益分配和劳动工资的分配。母公司有权决定子公司的重要财务事项，并根据子公司的具体情况，制定切实可行的财务管理办法。第九条母公司对子公司的财务管理实行监督和控制，即母公司对子公司的财务活动进行有计划、有组织、有目的的管理、监督和控制，对子公司的财务指标进行核定和考核。第十条母公司按国家财务制度规定，向子公司收取（七分摊）必要的管理费。第十一条母公司有权任命子公司财会负责人员，并为子公司配备合理必要的财会人员。

公司财务管理制度（通用19篇）

公司财务管理制度（通用19篇）公司财务管理制度篇1 第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。本规定适用于总公司及各所属企业。第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金(外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等)。第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。 (一)金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。 (二)金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。 (三)在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。 (四)办理汇票须提前两天通知财务部。

公司财务管理制度范本标准版【7篇】

公司财务管理制度范本标准版【7篇】公司财务管理制度范本标准版篇1 第一条总目标：加强管理，研究创新，扩大营业额，控制成本，创造利润。第二条各部门目标： 1.贸易部： (1)充分消化现有产能。 (2)利用现有市场，购销相关产品，扩大营业额。 (3)销售费用的控制(运输费用、报关费用、保险费用等)。 (4)呆品处理。 (5)外销成长率x%，年度外销金额x元。 2.内销部： (1)估计内销产品销售数量，协调生产管理中心建立适当库存量。 (2)建立内销销售网，扩大现有客户的采购规格及数量。 (3)呆品处理。 (4)内销成长率x%，年度内销金额x元。 3.供应部： (1)建立机物料abc分类，实施重点控制。

(2)建立各主要原物料安全库存量、经济采购量。选择优良供应厂商，商订长期采购合同;加强比价功能，降低采购价格。 (3)降低平均库存量：a料x天，x磅。b料x天，x磅。机物料降低x%，x 元。 4.总务部人事科： (1)建立员工进用升迁、薪资考核奖惩的人事制度。 (2)精简人事，控制管理费用。 5.事业关系室： (1)建立人、物出入厂管理规则。 (2)加强警卫勤务训练。公司财务管理制度范本标准版篇2 一、中小企业财务管理制度建设应当遵循的原则根据以上对我国中小企业财务管理现状及其主要问题的分析，结合当前市场经济的发展方向。财务管理制度建设应当遵循整体性、弹性、比例、优化等原则，在此基础上有效发挥企业财务管理制度的作用。 1.整体性原则对于中小企业的财务管理工作，往往从筹集资金到收回货币资金要经历较多的环节。而且以上环节相互作用和联系，具有整体性。同时，中小企业具有资金流动较快的特点，因此在财务管理制度建设上，应当从财务管理的内外部的联系

公司财务管理制度标准

公司财务管理制度规定5篇

最新公司财务制度管理规定5篇

公司财务管理规章制度(10篇)

公司财务管理制度范本（5篇）

公司财务管理制度完整版(精选10篇)

企业财务管理制度(精选5篇)

公司财务管理制度版(10篇)

公司财务管理制度规范化5篇

关于公司财务管理制度7篇通用

企业财务管理制度(精选10篇)

企业财务管理制度(精选10篇)

公司财务管理制度办法5篇

公司财务管理制度(精选7篇)

公司财务管理制度(通用5篇)

公司财务管理制度(精选6篇)

公司财务管理规章制度(8篇)

公司财务管理制度（通用19篇）

公司财务管理制度范本标准版【7篇】