商业银行分析—中国建设银行

国有资本退出国有商业银行问题研究——以中国建设银行为例

ｃｅｐｔｅｄｂｙｐｏｌｉｃｉｅｓｃｏｍｍｕｎｉｙ．ｔＦｉｒｓｔｌｙ，ｔｈｉｓｐａｐｅｒｉｎｔｒｏｄｕｃｅｓｔｈｅｉｍｐｏｒｔａｎｃｅｏｆｔｈｅｗｉｔｈｄｒａｗａｌｏｆｓｔａｔｅｃａｐｉｔａｌａｓ
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题
研究
摘要：随着经济的发展，国有商业银行的民营化已然成为银行业进一步发展的趋势。国有资本退出国有商业银行是商业银行走向现代银行业的必经之路。自２００２年国有商业银行股份制改革以来，取得了巨大的成效。本文首先介绍了国有资本退出的重要性，并对其内涵进行了详细阐述；其次通过对中国商业银行制度弊端的分析，指出了国有资本退出国有商业银行的必要性；随后对中国建设银行自２００３年改革以来的状况进行讨论和分析，再次证明了股份制改革对于银行业发展的重要性，同时也指出了中国建设银行在改革道路上仍存在的问题；最后根据对中国建设银行的分析，剖析了存在问题的原因，并提出了解决问题的方案，即我国国有商业银行国有资本退出有三种模式。
ｆｏｒｍ，ｔｈｉｓｐａｐｅｒｐｕｔｆｏｒｗａｒｄｓｓｏｌｕｔｉｏｎｓ．Ｏｎｔｏｐｏｆｔｈａｔ，ｔｈｅｐａｐｅｒｐｕｔｏｒｆｗａｒｄｔｈｒｅｅｍｏｄｅｓｏｒｆｔｈｅｓｔａｔｅ — ｏｗｎｅｄｃａｐｉ —

中国建设银行内部控制完善研究

中国建设银行内部控制完善研究随着中国金融市场的不断发展和国际化进程的加快，中国建设银行（简称建行）在国内外金融市场中发挥着重要的作用。

作为全球最大的商业银行之一，建行在市场竞争中面临着来自国内外各种风险和挑战。

在这种情况下，建行内部控制的完善成为保障银行经营稳健和可持续发展的关键。

本文将从建行内部控制的基本要素、现状分析和完善措施三个方面展开，旨在探讨中国建设银行内部控制完善的研究。

一、建行内部控制的基本要素内部控制是指由管理层制定的、以确保企业达成业务目标、防范损失和错误的制度和措施。

内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督，这些要素相互关联、相互作用，构成了一个有机的系统，保障了企业的运作安全和稳定。

控制环境是内部控制的基础，是指管理层对内部控制的态度、价值观和行为方式。

建行作为中国大型商业银行，拥有庞大的员工队伍和庞大的客户群体，保障控制环境的健康和良好至关重要。

建行要加强管理层对内部控制的关注和支持，树立正确的企业文化和价值观；建行要建立完善的组织结构和岗位职责，营造合理的管理氛围和沟通机制；建行要加强员工的培训和教育，推动全员参与内部控制。

风险评估是内部控制的核心，是指企业对外部和内部风险的识别、评估和管理。

风险评估要求建行进行全面、系统的风险识别和评估，建立和完善风险管理体系。

建行要建立风险识别和评估的机制，及时发现和监控各类风险；建行要加强风险管理的能力建设，建立完善的风险管理制度和流程；建行要加强风险管理的信息化建设，提高风险管理的效率和精度。

控制活动是内部控制的具体体现，是指企业为实现业务目标而制定的各种控制措施。

建行要根据业务特点和风险特点，制定合理的控制措施和流程，保障风险的控制和业务的顺利进行。

建行要建立完善的风险控制措施，确保各项业务活动安全、合规；建行要加强对重点业务的监控，提高风险管控的精准度；建行要加强对外部环境变化的感知和应对，灵活调整控制措施。

中国建设银行资产负债期限结构错配问题分析

中国建设银行资产负债期限结构错配问题分析中国建设银行是中国最重要的国有商业银行之一，拥有广泛的业务覆盖范围和庞大的资产规模。

就像所有银行一样，中国建设银行面临着资产负债期限结构错配问题。

资产负债期限结构错配是指银行在其资产和负债中的期限错配问题。

银行的资产包括贷款、债券、投资等，而负债包括存款、债券发行等。

银行的资产和负债期限应该相匹配，以降低流动性和利率风险。

在实践中，银行往往面临期限结构不匹配的问题。

中国建设银行的贷款期限较长，而存款期限较短。

由于中国建设银行是国有银行，其贷款主要面向国有企业和大型企业，这些企业通常需要较长期限的贷款。

中国建设银行的存款主要来自个人和小型企业，这些存款通常是短期存款。

这导致了负债期限短于资产期限，增加了银行的流动性风险。

中国建设银行的资产配置集中在低期限的流动性高的资产上。

由于中国建设银行需要保证日常运营的流动性，其资产主要配置在低风险、低收益但流动性高的资产上，如国债和政府机构债券。

这种资产配置策略导致了银行的收益低，而无法盈利会削弱银行的资本实力。

中国建设银行缺乏资产转让市场和风险管理工具。

在国外许多发达国家的银行，银行可以通过将不匹配的资产转移给资产管理公司或券商来解决期限结构问题。

在中国，资产转让市场尚不发达，银行往往无法转让不匹配的资产。

中国建设银行的风险管理工具有限，无法有效地管理流动性风险和利率风险。

中国建设银行可以加强与大型企业和国有企业的合作，推进债券融资和股权融资，以减少对贷款的依赖。

这样可以缩短贷款期限，减少贷款的流动性风险。

中国建设银行可以通过发放更长期限的存款来匹配贷款的期限。

可以推出长期存款产品，吸引个人和小型企业将短期存款转为长期存款。

中国建设银行可以加强资产转让市场的建设，推动资产证券化和信贷资产转让。

中国建设银行还应加强风险管理能力的建设，提高流动性和利率风险的管理水平。

中国建设银行面临资产负债期限结构错配问题，这不仅增加了银行的流动性风险，还降低了银行的收益能力。

中国建设银行简介

中国建设银行（China Construction Bank）成立于1954年10月1日（当时行名为中国人民建设银行，1996年3月26日更名为中国建设银行）。

是国有五大商业银行之一，在中国五大银行中排名第四。

简称建设银行或建行。

基本情况中国建设银行股份有限公司是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。

主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。

建设银行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔和纽约设有海外分行，在伦敦设有子银行，在悉尼设有代表处。

建设银行的子公司包括中国建设银行（亚洲）股份有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。

中国建设银行被巴菲特杂志、世界企业竞争力实验室、世界经济学人周刊联合评为2010年（第七届）中国上市公司100强，排名第7位。

发展阶段建设银行自成立至今，经历了三个阶段：第一阶段：为经办国家财政拨款时期。

1954年10月1日成立原名为中国人民建设银行，建设银行经中央人民政府政务院决定成立后，其任务是经办国家基本建设投资的拨款，管理和监督使用国家预算内基本建设资金和部门、单位的自筹基本建设资金。

几十年来，建设银行为提高投资效益、加快国家经济建设和发展作出了卓越贡献。

第二阶段：为国家专业银行时期。

从20世纪80年代中期起，为适应经济金融体制改革和经济发展的要求，建设银行先后开办了现金出纳、居民储蓄、固定资产贷款、工商企业流动资金贷款、国际金融、住房贷款和各种委托代理业务。

通过开办各种面向社会大众的商业银行业务，丰富了银行职能，为向现代商业银行转轨打下了坚实的基础。

我国国有四大商业银行分析课件

盈利能力
农业银行的盈利能力相对较弱，但近年来通过优化业务结构和加强风险管理，其净资产收益率和总资产收益率有所提高。
服务范围
农业银行的服务范围涵盖了农村和城市地区，为农民和中小企业提供支持。
中国银行经营状况
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资产规模
中国银行的资产规模位列国有四大商业银行第三位。
盈利能力
中国银行的盈利能力处于中等水平，其净资产收益率和总资产收益率与农业银行相近。
银行业务范围及特点
存款业务
国有四大商业银行凭借其品牌影响力和网点优势，吸收了大量的存款。
贷款业务
在贷款方面，国有四大商业银行主要服务于政府和大型企业，但也为个人客户提供消费贷款等服务。
金融市场业务
近年来，国有四大商业银行在金融市场业务方面发展迅速，涉及外汇、债券、基金等交易。
中国工商银行经营状况
我国国有四大商业银行简介
中国工商银行
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历史
中国工商银行是中国最大的商业银行之一，成立于 1984年，是中国四大国有商业银行之一。
业务范围
中国工商银行提供各种个人和企业金融服务，包括存款、贷款、投资、保险和资产管理和清算服务。
优势
中国工商银行拥有庞大的客户基础和广泛的网络覆盖，在中国金融市场占有重要地位。
客户满意度较高，反映出较强的业务拓展能力。
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创新能力
我国国有四大商业银行近年来积极推动科技创新，提高服务水平和效率。例如，推出线上银行、移动支付等创新业务，提升用户体验和服务质量。
国际化程度
我国国有四大商业银行在海外市场拓展方面取得一定进展，拥有一定的国际化程度。这为其未来发展提供了更多机会和空间。

中国建设银行简介

建设银行发挥长期形成的业务优势与特长，保持了对公路、铁路、电信、电网和城市建设等国民经济基础设施、基础产业的较大量信贷投入，和对效益良好的大型企业的信贷投入。增加了对发展前景良好的中小企业的信贷投入。目前建设银行已与近500家大中型企业建立了全面金融服务关系，并与10余家特大型企业共同建立了全国销售结算协作网络。
特色业务
中国建设银行龙卡：
龙卡是中国建设银行向社会推出的银行卡产品。从1990 年5月发卡至今已有10年的发展历史。建行龙卡已具有较高的知名度和影响力，成为公众喜爱的银行卡品牌之一。目前已向社会推出的产品有：龙卡信用卡（金卡、普通卡）、龙卡借记卡（储蓄卡、转帐卡、专用卡）、IC卡等等，还与蜒蜒Ё校、机关团体、企事业单位等联合发行了联名卡、认同卡，服务领域涉及到了商业、旅游服务、饮食娱乐、交通运输、邮电通信、医疗卫生、保险等社会经济的诸多方面。随着客户需求的不断变化，龙卡将会不断的有新产品问世，服务领域将向更深更高的层次延伸。
建行专用卡
联名卡
龙行储蓄卡
认同卡
建行IC卡
中国建设银行的电子商务：
中国建设银行之网上银行篇：
电子商务：
龙卡商城：/ （所购买的商品可以分期付款）
中国建设银行龙卡商城是建设银行为建行龙卡用户提供的信用卡网上商城。
商城包括：手机通讯、电脑产品、数码影音、家用电器、精品手表、珠宝首饰、美容美妆、服装鞋包、运动休闲、家居用品、积分商品、机票酒店等众多品类，还可以分期付款。
中国建设银行简介
大纲
概况发展历程
中国建设银行（China Construction Bank）成立于1954年10月1日（当时行名为中国人民建设银行，1996年3月26 日更名为中国建设银行），是国有五大商业银行之一，在中国五大国有商业银行中排名第二。简称建设银行或建行。

中国建银行营销策略有哪些

中国建银行营销策略有哪些中国建设银行（以下简称建行）是中国国内规模最大的商业银行之一，拥有庞大的客户群体和广泛的业务网络。

为了更好地满足客户需求，建行积极推行多种营销策略，以提升客户满意度和市场竞争力。

首先，建行注重建立良好的品牌形象。

作为国内领先的银行之一，建行通过大力推进品牌建设，塑造了稳定、可靠和专业的形象。

建行的品牌形象得到广泛认可，使得客户对其产品和服务有着高度信任。

其次，建行积极运用大数据分析技术，深入了解客户需求和行为习惯。

通过分析客户数据，建行能够更加准确地判断客户需求，并提供个性化的金融产品和服务。

这种个性化定制的策略能够有效提高客户的满意度，并增加客户忠诚度。

第三，建行重视线上渠道的开发与拓展。

随着互联网的普及，越来越多的客户选择通过手机银行、网上银行等线上渠道进行金融交易。

建行积极推动线上渠道的发展，提供便捷、安全的在线金融服务，满足客户的个性化需求。

第四，建行注重开展市场营销活动，增加品牌曝光度和市场份额。

建行通过举办各种促销活动、提供优惠政策等方式，吸引客户关注，增加客户黏性。

此外，建行还积极参与社会公益活动，提升企业形象，树立良好的社会责任形象。

第五，建行致力于产品创新和服务升级。

为了满足不同客户的需求，建行推出了一系列创新金融产品，如智能存款、智能理财等。

同时，建行也提供全天候的客户服务，包括电话银行、微信客服等多种渠道，为客户提供更加便捷和高效的服务体验。

综上所述，中国建设银行通过建立良好的品牌形象、运用大数据分析、拓展线上渠道、开展市场营销活动以及产品创新和服务升级等多种营销策略，不断提升客户满意度和市场竞争力。

随着中国金融市场的不断发展，建行将继续积极适应市场需求，不断优化营销策略，提供更好的金融产品和服务。

中国建设银行案例分析——管理学作业

中国建设银行组织结构
高级管理层行长等高级管理人员负责组织我行的经营管理活动。行长主要依据法律、法规、规章和我行章程规定以及股东大会、董事会的授权行使职权，其行为受《中国建设银行股份有限公司行长工作细则》约束。
企业的社会责任
中国建设银行的责任
我们正处于世纪交替的时代，中国建设银行站在时代的高度，肩负着历史的重任。“中国建设银行，建设现代生活”表现了全体“建行人”崇高的精神境界，强烈的社会责任感和使命感。
企业的发展历程及战略
中国建设银行历史
本行的历史可以追溯到1954 年，成立时的名称是中国人民建设银行，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1979 年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。
中国建设银行的企业文化
中国建设银行的企业文化
中国建设银行企业文化的理念
献身建设，共享成就，服务社会，繁荣国家
中国建设银行是有优秀历史的大型国有商业银行，在实现自身发展目标的同时，也担负着为社会发展、国家繁荣服务的重要历史使命。中国建设银行肩负着民众、社会、国家的期望。 “献身建设，服务社会，共享成就，繁荣国家”，体现了中国建设银行的社会责任感，不以追求利润为唯一目的，积极承担社会责任，保持中国建设银行与社会长期信赖和良好沟通的诚挚姿态，也是今后中国建设银行主动参与社会公益事业，关心大众生活品质和精神文化需求，为社会奉献爱心的各种社会活动、社会形象展示的精神宗旨。
中国建设银行leader
1999年3月至2001年5月任中国建设银行营业部总经理 2001年5月至2004年10月任中国建设银行广东省分行行长 2004年11月至2006年3月任中国建设银行公司业务部总经理 2006年3月至2008年任中国建设银行风险管理委员会常务副主任 2008年起任中国建设银行股份有限公司副行长兼首席风险

中国建设银行行情行史一

中国建设银行行情行史(一)陕西中公金融人为备考银行的考生们整理各陕西大银行招聘考试信息，帮助考生了解银行招聘时间和报考条件，同时提供银行考试资料和题库，并归纳网申、笔试、面试答题技巧，助力考生顺利拿到银行offer。

陕西银行招聘网提醒大家银行招聘考试一般都会考到行情行史，这里陕西中公金融人为各位考生整理了中国建设银行行情行史，供大家参考学习，顺利入行!一、建行概况中国建设银行股份有限公司是一家中国领先的大型股份制商业银行，总部设在北京，其前身中国建设银行成立于1954年10月。

中国建设银行于2005年10月在香港联合交易所挂牌上市(股票代码939)，于2007年9月在上海证券交易所挂牌上市(股票代码601939)。

于2016年末，中国建设银行市值约为1,926.26亿美元，居全球上市银行第五位。

本集团在英国《银行家》杂志按照一级资本排序的2016年全球银行1000强榜单中，位列第二。

中国建设银行设有14,985个分支机构，拥有362,482位员工，服务于亿万个人和公司客户，与中国经济战略性行业的主导企业和大量高端客户保持密切合作关系。

中国建设银行在29个国家和地区设有商业银行类分支机构及子公司，共拥有境外各级机构251家;拥有基金、租赁、信托、人寿、财险、投行、期货、养老金等多个行业的子公司。

通过加快向综合性银行集团、多功能服务、集约化发展、创新银行、智慧银行转型发展，中国建设银行致力于成为最具价值创造力银行，达到短期效益与长期效益的统一、经营目标与社会责任目标的统一，并最终实现客户、股东、社会和员工价值的最大化。

二、建行历程中国建设银行的历史可以追溯到1954年，成立时的名称是中国人民建设银行，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。

1979年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。

随着国家开发银行在1994年成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。

我国商业银行报表分析——以四大行为例

我国商业银行财务报表分析——以四大行为例摘要：改革开放以来，我国国民经济迅速发展，银行业作为国民经济的重要组成部分，既受益于这一浪潮，也推动了这一浪潮。

在新的时代，商业银行作为金融体系的主体, 对其经营状况进行财务分析能较好的反映国民经济尤其是宏观经济的发展现状。

本文选取了四大国有商业银行来进行财务报表分析，通过分析它们的盈利能力、资本充足指标、资产质量指标和主要监管指标，了解它们的营运状况,从而提出相对应的建议措施，希望对中国银行业未来的发展有一定的参考意义。

关键词:财务报表分析;财务指标;四大国有商业银行一、引言商业银行的运营状况与我国经济是否稳定和发展密不可分，其不仅具有一般企业的普遍特征，而且因以货币为经营对象又具有其特殊性。

对商业银行进行财务分析，有助于银行内部高级管理层在充分了解银行的经营状况的基础上评价其经营业绩，同时也为利益相关者提供决策有用的信息。

商业银行财务分析是指以银行对外报出财务报表为基础,对商业银行财务状况、经营成果及现金流量的合理性与有效性进行客观评价，衡量和分析商业银行的盈利能力、流动能力、资本充实等方面，为各利益相关者提供有用的财务信息。

目前来说，有不少学者热衷于对商业银行进行财务报表分析，但是已有的文献大部分是从资产负债表、利润表和现金流量表方面来分析我国商业银行的财务与经营状况,而鲜有文献针对商业银行的特殊性，专门对商业银行特有的财务指标进行分析。

本文拟选取我国四大商业银行之一的中国建设银行的财务报表为研究对象，选取2006-2017年的主要财务指标进行分析，包括对其盈利能力、资本充足、资产质量和主要监管情况研究讨论，希望进一步了解四大行的财务状况及存在的问题，以期有利于帮助加强这些银行的内部管理。

二、四大银行及财务指标介绍（一）四大银行介绍中国四大银行，是指由国家财政部、中央汇金公司直接管控的四个大型国有银行，具体包括：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行（工，农，中，建），亦称中央四大行，其代表着中国最雄厚的金融资本力量。