第2章 商业银行资本管理
商业银行业务与经营综合练习题-附答案
《商业银行业务与经营》综合练习题第一章商业银行导论第一部分选择题1、最早进入中国的外国银行是（）A、浙江兴业银行B、交通银行C、东方银行D、通商银行2、（）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。
A、信用中介B、信用创造C、支付中介D、金融服务3、我国的商业银行实行的是（），而世界上大部分国家都实行此种组织形式。
A、单一银行制B、分行制C、银行控股公司制D、非银行控股公司制4、股份制商业银行的组织形式中，（）是商业银行的最高权力机构。
A、董事会B、监事会C、总稽核D、股东大会5、现代股份制商业银行的内部组织结构可以分为（）A、决策机构B、执行机构C、监管机构D、监督机构6、商业银行的管理系统由（）方面组成。
A、全面管理B、财务管理C、人事管理D、经营管理E、市场营销管理7、世界各国在对银行业进行监管时，主要内容包括（）A、银行业的准入B、银行资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务活动的范围E、贷款的集中程度第二部分填空题1、在英国，早期的银行业是由发展而来的。
2、1694年，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——，它的出现宣告了高利贷性质的银行业在社会信用领域垄断地位的结束。
3、商业银行的信用创造职能是在与职能的基础上产生的。
4、从全球商业银行来看，商业银行的外部组织形式主要有三种类型，即、和。
5、政府对银行监管的“CAMEL（骆驼）原则”具体指、、、和。
6、目前各国存款保险制度的组织形式主要有三种，即、和。
7、1894年我国的成立以后，开始正式行使对商业银行的监管职能。
而2003年12月27日，《中华人民共和国银行业监督管理法》，明确是银行业的监督管理机构。
第三部分名词解释1、信用创造2、银行控股公司制3、商业银行的外部组织形式4、商业银行的内部组织形式5、存款保险制度第四部分问答题1、商业银行在一国经济发展过程中发挥了什么样的作用？2、商业银行单一银行制有哪些优缺点？商业银行分行制有哪些优缺点？3、政府为什么要对银行业实施监管？我国政府如何对银行业实施监管？第二章商业银行的资本管理第一部分选择题1、一家银行在发展过程中，会遇到各种各样的风险，例如（）A、信用风险B、利率风险C、汇率风险D、经营风险E、流动性风险2、（），国际清算银行通过了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即《巴塞尔协议》），规定12个参加国应以国际可比性及一致性为基础制定各自银行资本标准。
《商业银行管理学》课后习题答案及解析
《商业银行管理学》课后习题及题解第一章商业银行管理学导论习题一、判断题1. 《金融服务现代化法案》的核心内容之一就是废除《格拉斯－斯蒂格尔法》。
2. 政府放松金融管制与加强金融监管是相互矛盾的。
3. 商业银行管理的最终目标是追求利润最大化。
4. 在金融市场上，商业银行等金融中介起着类似于中介经纪人的角色。
5. 商业银行具有明显的企业性质，所以常用于企业管理的最优化原理如边际分享原理、投入要素最优组合原理、规模经济原理也适用于商业银行。
6. 金融市场的交易成本和信息不对称决定了商业银行在金融市场中的主体地位。
7. 企业价值最大化是商业银行管理的基本目标。
8. 商业银行管理学研究的主要对象是围绕稀缺资源信用资金的优化配置所展开的各种业务及相关的组织管理问题。
9. 商业银行资金的安全性指的是银行投入的信用资金在不受损失的情况下能如期收回。
二、简答题1. 试述商业银行的性质与功能。
2. 如何理解商业银行管理的目标？3. 现代商业银行经营的特点有哪些？4. 商业银行管理学的研究对象和内容是什么？5. 如何看待“三性”平衡之间的关系？三、论述题1. 论述商业银行的三性目标是什么，如何处理三者之间的关系。
2. 试结合我国实际论述商业银行在金融体系中的作用。
第一章习题参考答案一、判断题1.√2.×3.×4.√5.×6.√7.×8.√9.√二、略；三、略。
第二章商业银行资本金管理习题一、判断题1. 新巴塞尔资本协议规定，商业银行的核心资本充足率仍为4％。
2. 巴塞尔协议规定，银行附属资本的合计金额不得超过其核心资本的50%。
3. 新巴塞尔资本协议对银行信用风险提供了两种方法：标准法和内部模型法。
4. 资本充足率反映了商业银行抵御风险的能力。
5. 我国国有商业银行目前只能通过财政增资的方式增加资本金。
6. 商业银行计算信用风险加权资产的标准法中的风险权重由监管机关规定。
二、单选题1. 我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的。
商业银行经营管理_宋清华_第二章商业银行的资本管理
商业银行经营管理习题第二章商业银行的资本管理一、名词解释1、银行资本（会计资本、经济资本、监管资本）2、核心资本3、附属资本4、普通股5、公开储备6、混合资本工具7、次级债务8、银行资本充足率标准9、风险加权资产10、持续增长率二、填空1、《巴塞尔协议》将银行资本分成两级：和。
2、《巴塞尔协议》中体现的思想是商业银行的最低资本由银行资产结构形成的所决定的。
3、商业银行的核心资本包括和。
4、银行资本充足率是和的比率。
5、《巴塞尔协议》对商业银行表内风险资产规定了不同的风险权数，分为五个档次：、、、、。
6、银行的最佳资本量是指银行资本既不能，又不能。
7、商业银行的资本来源于两大渠道：和。
8、优先股的主要类型有：、和。
三、不定项选择1、按照巴塞尔协议的要求，商业银行的资本充足率至少要达到（）。
A6% B7% C8% D10%2、下列各项中属于商业银行核心资本的是（）。
A长期金融债券B未分配利润C混合资本工具D未公开储备3、下列属于商业银行附属资本的是（）。
A股票发行溢价B未分配利润C公积金D未公开储备4、巴塞尔协议对核心资本的要求是其与风险资产的比率不得低于（）。
A4% B6% C8% D10%5、巴塞尔协议对衍生金融工具的资本要求作出规定，要求银行将其转换成相应的信用对等额的是（）。
A期货合同B期权合同C利率合同D货币合同6、对于银行的外汇加权综合头寸，巴塞尔协议规定要求持有其（）的资本用以防范外汇风险。
A4% B6% C8% D10%7、影响商业银行资本的需要量的因素有（）。
A法律规定B宏观经济形势C银行资产负债结构D银行的信誉8、银行内部融资的优点是（）。
A成本低B不会削弱控制权C无银行自身限制D不受净利润规模限制9、以下属于银行资本的外部融资方法的是（）A发行普通股B发行优先股C发行资本性工具D出售资产与租赁设备E股票与债券的互换10、下列属于混合资本工具的是（）。
A资本票据B债券C可转换债券D股票11、我国商业银行的核心资本包括（）A实收资本B资本公积C盈余公积D未分配利润四、判断并说明理由1、商业银行长期附属债务的债权人与银行一般存款人具有相同的本息要求权。
《商业银行资本管理》课件
资本运用的策略与工具
资本运用策略
多元化投资、分散风险和有效利用杠杆。多元化投资可以降低单一资产的风险；分散风险可以通过投资多种资产 实现；有效利用杠杆可以提高资本的使用效率。
资本运用工具
贷款、证券投资、同业拆借等。贷款是商业银行主要的盈利来源之一；证券投资可以用于获取固定收益或权益类 收益；同业拆借是调剂资金余缺的手段。
某银行资本结构优化案例分析
案例概述
某银行在资本结构方面存在的问题和挑战，以及采取的措施和取得的 成效。
债务结构
该银行如何通过调整债务结构来优化资本结构，例如长短期债务的搭 配和利率结构的优化。
股权结构
该银行如何通过优化股权结构来提升资本结构的稳健性和可持续性。
资本补充
该银行在资本补充方面的策略和措施，如何通过内源融资和外源融资 相结合的方式来优化资本结构。
战。
某银行资本效率提升案例分析
案例概述
某银行在资本效率方面存在的问题和挑 战，以及采取的措施和取得的成效。
风险控制
该银行在风险控制方面的策略和措施 ，如何通过降低风险和提高稳健性来
提升资本效率。
资本配置
该银行如何通过优化资本配置提高资 本效率，例如在信贷、投资和营运等 方面的配置。
信息技术应用
该银行在信息技术方面的应用和创新 ，如何通过数字化转型提高资本效率 。
资本效率与绩效的优化途径
提高资本运用效率
优化资产结构，降低不良资产比率；加强内部控制，降低操作风 险。
增强盈利能力
创新金融产品和服务，提高附加值；拓展中间业务，增加非利息 收入。
提升风险管理水平
完善风险管理体系，提高风险识别和防范能力；加强压力测试和 应急预案制定。
商业银行资本管理办法
商业银行资本管理办法商业银行资本管理办法第一章总则第一条为规范商业银行的资本管理，增强商业银行的风险抵御能力，根据相关法律法规，制定本办法。
第二条商业银行资本管理应当遵循以下原则：（一）风险导向原则。
根据不同风险水平和业务特点，合理配置资本。
（二）整体平衡原则。
综合考虑资本的数量、质量和时点等因素，实现资本的整体稳定。
（三）合规度原则。
遵守国家和监管机构的相关规定，行使资本管理权益。
（四）市场约束原则。
根据市场需求和经济状况，灵活调整资本结构和规模。
第二章资本管理范围第三条商业银行的资本管理包括资本充足率的管理和资本构成的管理。
第四条资本充足率是商业银行资本管理的核心指标之一，包括风险权重资产比例和资本充足率两个指标。
第五条商业银行的风险权重资产比例应当根据风险敏感性原则确定。
各项资产和业务根据其风险特征被分配到不同的风险权重类别中。
第六条商业银行的资本充足率应当按照国家和监管机构的要求进行监测和报告。
第三章资本充足率计算第七条商业银行应当按照资本充足率计算方法，计算资本充足率。
第八条资本充足率的计算方法包括风险资本比例法和标准法两种。
第九条商业银行应当根据不同的风险特征，确定相应的资本充足率计算方法。
第十条商业银行应当按照监管机构的要求，进行内部资本充足率监测和外部公开披露。
第四章资本构成管理第十一条商业银行的资本构成包括核心资本和附属资本。
第十二条核心资本是商业银行的主要资本来源，包括股本和留存收益。
第十三条附属资本是商业银行的补充资本来源，包括优先股和准资本债券等。
第十四条商业银行应当对核心资本和附属资本进行精细化管理和风险监控。
第五章资本管理工作第十五条商业银行应当建立完善的资本管理制度和内部控制机制，确保资本管理工作的规范和有效性。
第十六条商业银行应当按照国家和监管机构的要求，设立专门的资本管理机构，负责资本管理工作的组织和协调。
第十七条商业银行应当对外公开披露资本管理的有关信息，增强透明度。
商业银行资本新规全文
商业银行资本新规全文为适应金融市场的发展，保护金融机构和客户的利益，加强金融监管，本文发布商业银行资本新规如下：第一章：总则第一条为了规范商业银行资本充足率的计算和管理，维护金融机构稳健经营，促进金融市场健康发展，根据《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规，结合我国实际情况，制定本规定。
第二条商业银行应当严格按照本规定的要求计算资本充足率，确保其资本充足率符合监管要求。
第二章：资本充足率计算第三条商业银行应当按照以下公式计算资本充足率：资本充足率=（核心一级资本+附属一级资本+二级资本）÷风险加权资产总额×100%其中：核心一级资本包括商业银行的股本、资本公积、未分配利润、一定范围内的其他资本工具。
附属一级资本包括其他资本工具。
二级资本包括次级债券等。
风险加权资产总额包括商业银行的各类资产，按照风险权重进行计算。
第四条商业银行应当结合实际情况，采取合理的方法计算风险加权资产总额。
第五条商业银行应当按照监管要求，定期报送资本充足率报告，并且保持资本充足率在监管规定的要求范围内。
第六条商业银行应当在收到监管机构要求的期限内，按照监管要求提供相关信息。
第三章：资本管理第七条商业银行应当根据实际情况，制定合理的资本管理策略，确保资本充足率处于监管要求的合理范围内。
第八条商业银行应当制定合理的股本结构，维护良好的股东关系。
第九条商业银行应当根据实际情况，适时补充资本，保持资本充足率在监管要求的合理范围内。
第四章：监督管理第十条监管机构应当加强对商业银行资本充足率的监督管理，确保商业银行资本充足率符合监管要求。
第十一条监管机构应当及时发布有关商业银行资本监管的政策、法规和指引，为商业银行提供必要的指导和帮助。
第十二条监管机构应当采取适当的监管手段，对商业银行资本充足率存在问题的情况进行监督和处置。
第五章：附则第十三条商业银行应当按照本规定的要求进行资本充足率管理。
第十四条本规定自发布之日起施行。
商业银行资本管理办法
商业银行资本管理办法第一章总则第一条为了规范商业银行资本管理，提高商业银行的风险防范和客户服务能力，保护储户权益，根据《商业银行法》等相关法律法规，制定本办法。
第二条本办法合用于商业银行的全部资本管理活动，包括资本的构成、计算、监管等各个方面。
第三条商业银行在进行资本管理活动时，应当遵循“风险控制、合规经营、客户至上”的原则，注重资本的安全性和稳定性，加强对资本的监督和管理，切实保障储户权益和金融体系的稳定运行。
第二章资本的构成和计算第四条商业银行的资本应当包括核心资本和附属资本两部份。
核心资本包括实收资本和其他资本工具；附属资本包括优先股、次级债等。
第五条商业银行的资本构成应当符合国家有关法律法规和监管要求，具体包括以下方面：（一）实收资本应当是永续性的股本，即不能转换、不能回购；（二）其他资本工具应当是可转换债券等股权相关工具；（三）优先股、次级债等附属资本工具应当符合国家有关监管规定。
第六条商业银行的资本计算应当按照国家有关法律法规和监管要求进行，具体包括以下内容：（一）核心资本的计算方法包括实收资本和其他资本工具的加权计算；（二）附属资本的计算方法包括优先股、次级债等相关工具的加权计算；（三）商业银行的总资本应当是核心资本和附属资本的总和。
第三章资本监管第七条商业银行在进行资本管理活动时，应当加强资本的监督和管理，确保资本符合国家有关法律法规和监管要求，具体包括以下方面：（一）建立健全资本管理制度，包括资本计算、资本充足率、资本补充等方面的制度；（二）进行资本计算和监管，及时发现和解决资本不足问题；（三）对资本充足率情况进行监测和分析，及时调整经营策略，保障资本充足率的稳定性和安全性。
第八条商业银行应当加强信息披露，及时向监管部门和公众披露资本情况和变化情况，保持透明度和公平性。
第四章法律责任第九条违反本办法规定的，监管部门将根据《商业银行法》等相关法律法规进行处罚，并公开暴光违法行为。
第二章 商业银行资本
三、商业银行资本的分类 1.根据资本投入的阶段，分为两部分：一 是银行创始初期投入的资本，二是业务 经营中补充的资本。 2.根据资本来源渠道分为：一是内源资本， 二是外源资本。 3.依据资本概念和内容的理解角度，分为： 一级资本（核心资本）和二级资本（附 属资本）。
第二节 商业银行资本的构成
一、《巴塞尔协议》的资本构成框架 巴塞尔协议》 （一）《巴塞尔协议》的由来 《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS） 的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设 委员会——“巴塞尔委员会”于1988年7 月在瑞士的巴塞尔通过的《关于统一国际 银行资本衡量和资本标准的协议》的简称。
1.金融控股公司产生的基础是（ ） A.单一银行制 B.分行制 C.银行持股公司制 D.连锁银行制 2.《巴塞尔协议》规定，二级资本最高不 得超过一级资本的（ ） A.4％ B.8％ C.50％ D.100％ 3.下列属于混合资本工具的是（ ） A.资本票据 B.债券 C.可转换债券 D.股票
4.根据《巴塞尔协议》，商业银行的核心 资本包括永久的股东权益和（ ） A.资产重估储备 B.普通准备金 C.长期次级债务 D.公开储备 5.银行税后利润应分配给股东而未分的部 分称为（ ） A.资本公积 B.留存盈余 C.营业利润 D.补偿性准备金
2、表外业务的规定 （1）担保类业务，是指商业银行接受客户的委 托对第三方承担责任的业务，包括担保（保 函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等。 （2）承诺业务，是指商业银行在未来某一日期 按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业 务，包括贷款承诺等。 （3）金融衍生交易类业务，是指商业银行为满 足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货 币（包括外汇）和利率的远期、掉期、期权等 衍生交易业务。
经济资本管理： 为了维护银行体系的稳定和安全，银行 必须要有充足的资本抵御风险，这是资本充 足率监管的核心。从经济资本管理的角度， 银行风险抵御能力是否充分的标志是实际有 效监管资本是否等于或超过经济资本，因而， 银行经济资本管理的核心就是建立资本制约 机制，以资本约束风险资产的增长，从而控 制经济资本的增长，有效控制银行的总体风 险，使经济资本与监管资本保持协调平衡， 确保资本充足率水平达到监管要求。
2024年度商业银行资本管理办法(试行)(双份)
商业银行资本管理办法(试行)商业银行资本管理办法（试行）第一章总则第一条为了加强商业银行资本管理，保障银行稳健经营，防范金融风险，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行，包括中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行。
第三条商业银行资本管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：商业银行资本管理应当符合国家法律法规和监管要求；（二）审慎性原则：商业银行资本管理应当充分考虑银行经营风险，确保资本充足；（三）有效性原则：商业银行资本管理应当提高资本使用效率，促进银行稳健发展；（四）持续性原则：商业银行资本管理应当建立长效机制，持续改善资本状况。
第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监会”）负责全国商业银行资本管理的监督管理工作。
第二章资本定义与分类第五条商业银行资本分为核心一级资本、其他一级资本和二级资本。
第六条核心一级资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
第七条其他一级资本包括优先股、永续债等。
第八条二级资本包括二级资本工具、超额贷款损失准备等。
第三章资本充足率要求第九条商业银行应当按照本办法规定计算资本充足率，确保资本充足率达到以下要求：（一）核心一级资本充足率不得低于5%；（二）一级资本充足率不得低于6%；（三）资本充足率不得低于8%。
第十条商业银行资本充足率计算公式（一）核心一级资本充足率 = 核心一级资本 / 风险加权资产；（二）一级资本充足率 = 一级资本 / 风险加权资产；（三）资本充足率 = 资本 / 风险加权资产。
第十一条商业银行应当按照银监会规定的风险权重计算风险加权资产。
第四章资本管理第十二条商业银行应当建立资本管理制度，明确资本管理目标、政策和程序。
第十三条商业银行应当制定资本规划，合理确定资本补充方式、时间和数量。
第十四条商业银行应当建立内部资本充足评估程序，定期评估资本充足状况，确保资本充足率符合监管要求。
商业银行资本管理办法_全文
商业银行资本管理办法_全文商业银行资本管理方法商业银行资本管理方法国家金融监督管理总局商业银行资本管理方法商业银行资本管理方法(2023年11月1日国家金融监督管理总局令第4号公布自2024年1月1日起施行)第一章总则第一条为加强商业银行资本监管，维护银行体系平安、稳健运行，爱护存款人利益，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国外资银行管理条例》等法律法规，制定本方法。
其次条本方法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行。
第三条商业银行资本应抵挡其所面临的风险，包括个体风险和系统性风险。
第四条商业银行应符合本方法规定的资本监管要求。
系统重要性银行应同时符合相关方法规定的附加资本监管要求。
第五条资本监管指标包括资本充分率和杠杆率。
本方法所称资本充分率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的资本净额与风险加权资产之间的比率。
一级资本充分率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的一级资本净额与风险加权资产之间的比率。
核心一级资本充分率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的核心一级资本净额与风险加权资产之间的比率。
杠杆率，是指商业银行持有的、符合本方法规定的一级资本净额与调整后表内外资产余额之间的比率。
第六条商业银行应根据本方法规定的机构档次划分标准，适用差异化的资本监管要求。
其中，第一档和其次档商业银行应满意本方法各章节和相应附件的监管规定，第三档商业银行应满意本方法附件23的监管规定。
（一）第一档商业银行是指符合以下任一条件的商业银行：1．并表口径调整后表内外资产余额5000亿元人民币（含）以上。
2．境外债权债务余额300亿元人民币（含）以上且占并表口径调整后表内外资产余额的10%（含）以上。
（二）其次档商业银行是指符合以下任一条件的商业银行：1．并表口径调整后表内外资产余额100亿元人民币（含）以上，且不符合第一档商业银行条件。
2．并表口径调整后表内外资产余额小于100亿元人民币但境外债权债务余额大于0。