投资担保有限公司自查报告

ⅩⅩ投资担保有限公司自查报告

一、公司基本情况

北京ⅩⅩ投资担保有限公司是工商管理总局批准正式成立的具有独立法人资格的担保公司，注册资本5000万元人民币。主要从事为中小企业提供贷款、融资租赁及其它经济合同的担保;项目投资；房地产开发；旅游资源开发公司的经营范围：为中小企业提供贷款、融资租赁及其他经济合同的担保；项目投资、投资管理、资产管理；投资咨询；房地产开发；房地产信息咨询（不含中介）；技术开发、技术转让、技术服务；组织文化艺术交流活动（演出除外）；销售电子计算机、软硬件及外围设备、建筑材料、工艺品。

公司的团队情况：我司现有26人，拥有硕士研究生3位，本科生10位，其他的员工也均为大专以上文凭，独特的“四、三、三”人才配置结构—40%的金融背景人才、30%的产业背景人才、30%的专业背景人才，组成了一支具有很强竞争力的高素质、高效率的人才团队。公司成立以来，按照国家所确定的合规合法的经营宗旨，坚持稳健经营。为促进地方经济发展，先后在北京各城区开展了针对中小企业贷款的政策性担保业务和委贷业务。

北京ⅩⅩ投资担保有限公司作为国家工商机关批准的专业担保机构，以推进行业健康发展为己任，积极进行业务拓展与实践，加强与同行业的交流与合作。

二、公司的股东基本情况：

执行董蒲监事：良

经理：东

三、公司的董事与高管基本情况：

董事长：

总经理：

副总经理

财务总监

董事长秘

四、单位组织结构：

五、公司主要规章制度概述：

根据目前北京市及全国大环境担保市场发展趋势的分析，同时也吸取了同

行业中一些方面比较完善的管理制度，加以本公司自己的制度，制定了一套具有本公司特色的经营管理制度。

本公司将经营机制定位于如下五个方面：

一、信用考评机制

制定一套完整客户信用考评体系，包括：个人客户信用考评和企业客户信用考评两个部分。个人信用考评主要包括月收入、家庭财产、负担系数、学历、职业、职务、职称、户籍、年龄、过往信用记录等。企业信用考评主要包括净资产、净利润、资产负债率、销售收入增长率、利润增长率、销售利润率、贷款按期偿还率、流动比率、速动比率、现金流量债务总额比以及企业法人代表和高层管理人员的综合素质等。客户按信用考评结果分四个等级：得分在85分以上的为一级客户，是担保公司需要重点联系的业务对象；得分在75分以上85分以下的为二级客户，是担保公司需要积极争取的业务对象；得分在60分以上75分以下的为三级客户，是担保公司可以接受的业务对象；得分在60分以下的为四级客户，担保公司对这类客户一般不予提供担保。以上考评由本公司综合部与调查部协作开展并出具报告给上级风控部分析，而后进行下面的工作。

二、风险防范机制

包括风险评估、风险预防、风险监测和风险控制。主要由本公司的风控部负责这四项工作，并出风险评估报告给预算部做参考资料。风控部的日常工作流程如下：

1.风险评估是根据对客户资信状况和反担保财产的状况调查，对担保项目的风险系数进行评估。风险系数越小，担保的安全性就越高；风险系数越大，担保的安全性就越低。因此，对代表风险度的风险系数要确定一个上限，当风险系数达到和超过这个上限时，说明风险过高，不宜担保。风险评估的关键，资信调查与反担保财产评估。

2.风险预防是针对项目运作过程中可能出现的各种风险，事先采取一些必要的防范措施，力求避免和减少风险。风险预防重点要把好“三关”：一是要把好客户资料的审查关，确保资料真实、合法、有效。个人客户要重点审查婚姻证明、家庭及工作单位地址和电话；二是要把好反担保财产产权关系的调查关，确保抵押或质押反担保财产产权真实、清晰、合法；未设定抵押或质押。三是要把好担保审批关，报到银行的项目必须经过正常的担保审批程序，不允许任何部门和个人有越权、越级和操纵行为。

3.风险监测是在担保项目运作过程中，随时对项目及各种潜在的风险因素进行跟踪、监控、测评，当发现风险达到一定程度时，及时发出警报提供给结算部，做好应对方案与决策。

4.风险控制是指风险一旦发生，通过风险抑制、风险分散、风险转移等办法，把风险程度和风险损失控制在最小范围内。贷款担保风险控制的重点在于建立两个系统：一是要建立担保贷款逾期催收系统，拥有多种行之有效的催收手段；二是要建立反担保财产处置变现系统，客户一旦违约，能以最快的速度和较好的价格处置反担保财产。

三、资金补偿机制

本公司的担保规模在扩大的同时，客户违约的数量也会不断增加，到那时资金补给问题必将日益突出。针对此问题，我司要有运营正常的、稳定的资金补充来源。

1、实施增资扩股，吸收新的股东；

2、每年从担保盈利中提留适当比例用于充实担保资金；

3、开拓投资业务，用投资收益充实担保资金。

4、发行有抵押的担保债券；

5、出售担保债权；

6、通过政府再担保；

7、通过证券市场筹资。

四、利益激励机制

本公司对内实行利益激励制度，根据市场经济的特性，商品生产和按劳分配。实行多劳多得，才能最大限度地调动每一个员工的积极性和创造性。企业的利益是建立在每一个员工的个人利益基础之上的，只有当员工意识到自己的劳动成效与其个人利益密切相关时，员工的工作能力才会得到最大限度地发挥。建立利益激励机制的重点是要抓好以下“三项制度”建设：

1、工资考核制度。职能部门的工资考核办法与业务部门的工资考核办法分立开来。职能部门人员的工资可由“基本工资+绩效工资”构成，业务部门人员的工资可由“底薪+提成”。凡连续三个月超额完成任务或表现突出的，都可晋升一级。

2、职务升迁制度。部门经理、高级业务经理、业务经理每年考核、调整一次，能上能下。考核优秀的，可连任或升迁;考核平平的，易职试用，为期一年；考核不合格的，坚决撤换。

五、发展创新机制

本公司的发展依靠抓好本公司文化建设和业务品牌。公司文化建设目的，要全体员工有共同价值观认识，增强公司内部的凝聚力和竞争力。北京ⅩⅩ投资担保有限公司企业文化建设的任务：一是树立本公司的企业精神；二是塑造本公司良好的文化形象，提升本公司的知名度和信誉度；三是提高本公司全体员工的综合素质，确保担保服务水平和服务效率的提高。

业务创新是担保公司的生命，业务品种的开发和合作银行的拓展，是担保行业收入的来源。通过本公司的业务部同仁的努力工作，他们不断开发、推出新的业务品种，增加了本公司的创收渠道，同时降低本公司经营成本，提高了经济效益，同时，要制定奖励办法，对有重大业务创新、为公司创收作出重要贡献的人员予以重奖。

六、公司内部控制与风险管理情况：

（一）公司内部控制情况：

（1）公司管理制度。主要包括以下内容：

1、总经理（副）在授权范围内对信用担保项目审批、担保金额代偿与追债负全部责任。总经理可授权业务部经理负责审批担保项目，各授权审批人员对总经理负责。

2、为增强担保业务操作的客观性和公正性，提高操作的透明度，使各级管理人员既相互制约，又职责明确，有必要建立审、保、偿分离制度。

3、中小企业信用担保机构对符合条件的单个担保项目在总量控制的前提下，依据申保企业资信状况及担保贷款的风险度、数量和性质确定单笔担保金额的审批权限。总经理在信用担保机构董事会的授权范围内实施担保操作，担保部门经理在总经理授权范围内进行担保操作，分别对董事会和总经理负责。

4、对特殊担保项目实行集体审批制度。下列情形之一的担保项目，由信用担保机构董事会集体审批：同一担保项目累计担保金额超过限额的；单笔担保金额数量较大的；暂不符合担保条件或特殊的担保项目。

5、实行内部稽核。稽核部门（财务部与结算部）定期对业务与综合部进行稽核，稽核人员既不参与对受保企业的检查与评估，也不参与部门的日常担保工作。

6、建立担保业务报告制度。担保部门应定期（如每个季度或每月）将担保业务运作情况向董事会报告，报告采用书面总结与当面陈述相结合的形式。报告内容主要包括对受保企业资信状况，担保债务种类、金额、期限及使用状况、反担保措施等。

7、建立离职审计制度。担保项目审批人员在调离原工作岗位时，由监事会会同审计部门对其履行职责情况进行审计，存在问题的。依责任轻重由相关部门依法依纪追究责任。

（二）风险管理情况：

1.业务风险情况：

（一）资本与拨备。

在财务管理上，我司按照七部门联合发布《融资性担保公司管理暂行办法》2010年第3号第三十一条及其他相关规定每年的经营计划按相当比例提留担保赔付准备金和投资风险备用金等，实行差额提取，以保障公司业务按计划正常进行。

（二）信用风险。

信用担保最大的风险是被担保者的资信风险。因此，我司为了应对资信风险，特别对申请担保企业的资信变化过程进行深入、详细的调查。评定企业的透明度和可控度，分析企业财务结构的变化情况，计算和推算企业的赢利能力。风险控制应坚持全面深入和量力而行的原则，采用跟踪管理和及时控制的方法。同时，中国正在建立的信用评估机制，也为这一风险的防范提供了有利的保证。

我司的防范信用风险，就是在持续有效的资本监控下，合理、有效地分配资本资源。在继续狠抓不良贷款余额和比例“双下降”的同时，就五级分类偏离度和迁徙度进行更为深入、细致的监测和考核，并建立同类同质银行间、同业间的科学比较方法。

（三）流动性风险。

由于我司金融资产的流动性的不确定性变动而遭受经济损失的可能性或者由于企业在需要卖出所投资的投资物时，面临的变现困难和不能在适当或期望的价格上变现的流动性风险。从而影响公司盈利水平，极端情况下会导致公司资不抵债。我公司将严格按照七部门联合发布《融资性担保公司管理暂行办法》2010年第3号第三十一条及其他相关规定实行流动性风险管理。（四）市场风险。

担保公司经营活动中存在的利率风险、政策风险、市场风险等属于系统风险,通常由若干不可控的外界因素构成。担保公司的非系统风险主要来自于担保公司与被担保企业作为利益博弈的主体在动态决策过程中所形成的其他不确定性因素。由于我国尚未建立严谨、完善的关于担保业务的法律法规,金融市场瞬息万变且非人为所能控制,行业竞争格局中存在诸多非理性因素,担保公司的非系统风险形成过程可视作担保公司、银行、被担保公司等主体与环境或自然的博弈过程。担保公司的系统风险则是在缺乏对于被担保企业所经营项目的完整信息、市场平均违约率、担保公司风险承受能力、被担保企业所承担项目的风险程度等的全面了解,在非对称信息条件下因为道德风险和逆向选择而产生的博弈均衡结果。

我司把银行、企业、担保机构三方统一考虑，形成一个有三方共同组成的担保咨询机构，开展法律、会计、税务等各种咨询服务，形成有效的扶优扶强的体系；争取国家各级担保体系的支持。获得再担保和联合担保合作。当发生代偿时，中加国联可以按一定条件从再担保机构得到一定补偿，从而大大降低担保风险。另外，联合担保也是分散转移风险的有效方法。公司将一如既往切实加强风险管理，防范市场风险，就是要注意防范创新业务中蕴藏的风险，从“风险是否可控、成本是否可算、信息披露是否充分”三个方面进行严格管控。（五）操作及合规风险

由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，这一定义包含了法律风险，但是不包含策略性风险和声誉风险。风险管理制度主要包括担保业务操作程序，工作标准，业务接待，项目分配，合同管理，业务台账，风险控制，代偿及追偿等制度。公司将制定一系列业务流程和服务质量的管理制度与操作手册, 建立健全完备的业务制度, 《担保业务程序》《担保业务管理办法》、《投资业务管理办法》、《项目审核工作细则》等, 实现了标准化的制度管理。员工上岗前首先要经过培训和考核。公司全员按金融服务企业标准要求操作担保业务和担保投资业务。风控中心负责督查业务操作规范、服务质量以及担保项目的风险控制水平。

防范操作风险，就是要从制度建设、责任追究和惩戒以及科技手段建设上下功夫，尤其是法人机构要切实履行对分支机构的管理职责，加强内部控制和监督检查，严密防范金融案件的发生，维护银行体系的安全与稳定，为银行业的发展和深化改革创造有利的环境。公司会切实加强和完善操作风险的防范和控制，坚决遏制部分基层机构案件高发势头。

企业内部管理是金融机构风险防范的最重要环节之一。本司将采取多种组织形式,对投资风险进行管理。设置A、B角项目审查，调查中心、财务中心、风控中心评议，评审委员会和董事会等多道“防火墙”来防范经营风险。

2.我司应对风险措施：

1）科学设置业务流程。科学的业务流程能够对业务实行有效的过程控制，使不同部门不同业务人员分清责任，相互监督，共同防范风险，也能进一步提高我们的工作效率。我们可以借助科技手段，设计网络化办公模式，通过网络系统逐级完成调查项目（报告）的受理、撰写、审核、批准以及归档等流程。

2）建立科学的风险评价体系。担保业经营的风险较大，与其获利不成比例，这就要求我们必须将代偿率降低到一个很低的水平，否则我们很难生存下去。风险评价体系的建立可以对申保企业的风险进行量化评价，减少人为的误差。公司的风险评价体系建设采取内外结合的方式，在公司内部由风险管理部根据相关的规定采取科学的计算方法来测算，在公司外部与有资质的评级公司合作，共同完成对客户的风险评价。

3）加强反担保方案的设计能力。在总结前段时间工作的基础上，组织相关专家制定一套合法、有效、操作性强的反担保形式，并明确相关落实办法。力求业务经理在规划反担保方案时使每个项目所对应的反担保措施对风险可控制，在落实时可操作，与客户交涉时可接受。

4）建立保后监管机制。将承保业务按质量进行分类，针对不同的分类结果

制定不同的对策，采用不同的手段，切实保证每一笔担保不出现坏账、死账和呆账，即使有危险情况也要尽量把损失减到最小，同时对反担保方案的执行情况进行动态监督，以防流于形式。

5）建立科学的人事管理制度。包括人员招聘、录用、激励、奖惩、责任承担、业务考核等内容，科学的人事管理制度能最大限度地挖掘员工潜能，调动员工积极性，并在一定的框架内控制风险，强化管理。

七、上年度公司业务经营情况：

（一）营业利润分析：

2009年本公司未正式开展投资担保业务，本公司2010年正式开展担保业务，主营业务收入主要来源于担保费，平均担保率4.86%，从费用控制情况看，担保业务成本主要包括营业费用和管理费用两大块。2010年，公司营业费用90.56万元，管理费用15.84万元。

根据北京天奥信展会计师事务所有限公司出具的北京ⅩⅩ投资担保有限公司2009年度与2010年度的审计报告数据显示，本公司在2010年度担保业务发生额为5200万元，截止2011年5月末的数据显示本公司担保业务发生额为12400万元，担保责任余额为15100万元，全部为融资性担保业务，未出现一笔代偿。收入利润率为-0.45%，我司因投资亏损致使利润为负。

截至2011年5月底，我司净资产4911.39万元，净资本4308.71万元，流动性比例为240.57倍，说明我司在一年期的资产流动性可以保障支付可能发生的损失或债务；同时，我司净资本覆盖倍数16.08倍，说明长期代偿能力有充分的保证。由此得出，我司的代偿能力较强。所以我司根据目前公司的状况主要开展担保业务、投资业务、投资咨询等经营项目。

利润分配预案：

按照国家有关文件要求，本司制订利润分配方案：

a、弥补亏损；

b、按照税法规定，企业亏损在一定年限内可用税前利润抵补，超过规定的年限，就只能用税后利润抵补；

c、提取法定盈余公积；

d、提取任意盈余公积金；

e、按照《融资性担保公司管理暂行办法》、《北京市融资性担保公司管理暂行办法》和《关于开展融资性担保公司规范工作的意见》等相关规定，结合本市融资性担保公司现状，计提未到期责任准备金、担保赔偿准备金；

f、向投资者分配并支付利润。

八、上年度到2011年度担保业务汇总表及明细表：

北京ⅩⅩ投资担保有限公司借款人台帐信息单位：万元

日期：2011年4月30日