2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案8
2021基金从业资格考试科目二题库及答案8
2021基金从业资格考试科目二题库及答案8考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、下列不属于最常用的VaR估算方法的是()。
A.参数法B.久期分析法C.历史模拟法D.蒙特卡洛模拟法答案：B解析：最常用的VaR估算方法有：①参数法；②历史模拟法；③蒙特卡洛模拟法。
2、有关基金估值，托管人应复核、审查基金管理公司计算的数据中不包括（）A.基金份额申购价格B.基金资产净值C.基金份额赎回价格D.每位基金持有人的持有份额答案：D3、信用风险事件对持有相关债券的基金和基金公司带来的影响有（）。
Ⅰ.相关债券流动性丧失，很难变现Ⅱ.基金公司自有资金受到损失，遭受监管处罚Ⅲ.投资者集中赎回基金，带来流动性风险Ⅳ.相关债券估值急剧下跌，基金净值受损A、Ⅰ、ⅣB、Ⅰ、Ⅱ、ⅢC、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案为D（1）【解析】本题考查信用风险。
信用风险事件对持有相关债券的基金和基金公司带来的影响有：相关债券估值急剧下跌，基金净值受损；（2）相关债券流动性丧失，很难变现；（3）投资者集中赎回基金，带来流动性风险；（4）基金公司自有资金受到损失，遭受监管处罚。
4、下列交易所中，（）是上市公司总市值第一，IPO数量及市值第一，交易量第二的交易所。
A、伦敦证券交易所B、纽约证券交易所C、东京证券交易所D、纳斯达克证券交易所答案为B【解析】本题考查美洲主要交易市场。
纽约证券交易所是上市公司总市值第一,IPO数量及市值第一,交易量第二的交易所。
5、按照偿还期限分类，债券可分为（）。
A、政府债券、金融债券、公司债券B、短期债券、中期债券、长期债券C、固定利率债券、浮动利率债券、零息债券D、可赎回债券、可回售债券、可转换债券答案为B【解析】本题考查债券的种类。
按照偿还期限分类,债券可分为短期债券、中期债券、长期债券。
6、按期权买方的权利分类，期权可分为（）。
A、欧式期权和美式期权B、认购期权和认沽期权C、看涨期权和看跌期权D、实值期权和虚值期权答案为C【解析】本题考查期权合约的类型。
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案2
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案2考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、根据UCITS一号指令的规定，下列不属于UCITS基金范围的是（）。
Ⅰ.封闭式基金Ⅱ.投资与借款政策与指令不符的基金Ⅲ.基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金Ⅳ.公司型基金A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅳ答案为A【解析】本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。
UCITS一号指令规定下列基金不属于UCITS基金的范围：（1）封闭式基金；（2）在欧盟内不向公众宣传并销售相应基金份额的基金；（3）基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金；（4）投资与借款政策与指令不符的基金。
2、上市公司再融资的方式不包括（）。
A、向原有股东配售股份B、向不特定对象公开募集C、发行可转换债券D、公开发行股票答案为D【解析】本题考查影响公司发行在外股本的行为。
上市公司再融资的方式有:向原有股东配售股份,向不特定对象公开募集,发行可转换债券,非公开发行股票。
3、QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理收务应在（）年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（）亿美元。
A.5；5B.2；10C.2；5D.5；50答案：C解析：QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在2年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于5亿美元。
4、关于系统性风险，以下说法不正确的是（）。
A、系统性风险冲击是全面性的B、利率、汇率的波动引起的风险属于系统性风险C、系统性风险也称市场风险D、系统性风险是由经济环境因素变化导致部分金融市场不稳定答案为D【解析】本题考查权益类证券投资的风险和收益。
系统性风险会导致整个金融市场不稳定性加强。
5、目前，我国对投资者(包括个人和机构)买卖封闭式证券投资基金（）印花税。
A.征收1‰B.免征C.征收2‰D.征收3‰答案：B；解析目前，我国对投资者(包括个人和机构)买卖封闭式证券投资基金免征印花税。
2021基金从业考试真题题库及答案
2021基金从业考试真题题库及答案一、选择题1. 以下哪项不是基金合同的主要内容？A. 基金名称B. 基金类型C. 基金规模D. 基金管理费率答案：C解析：基金合同是基金投资者和基金管理人之间设立、变更或终止基金法律关系的协议。
其主要内容包括基金名称、基金类型、基金规模、基金管理费率、基金托管费率等，但不包括基金规模。
2. 以下哪种类型的基金属于高风险、高收益的基金？A. 货币市场基金B. 债券型基金C. 股票型基金D. 混合型基金答案：C解析：股票型基金主要投资于股票市场，风险相对较高，但预期收益也较高。
货币市场基金和债券型基金风险较低，收益相对稳定。
混合型基金介于股票型基金和债券型基金之间。
3. 基金销售过程中，以下哪个环节是最重要的？A. 销售策略制定B. 客户需求分析C. 基金产品选择D. 基金合同签订答案：B解析：在基金销售过程中，了解客户的需求是至关重要的。
只有深入了解客户的需求，才能为客户提供合适的基金产品和服务。
二、判断题4. 基金管理公司应当建立健全的内部控制制度，确保基金财产的安全、完整和独立。
（）答案：正确解析：根据《基金法》规定，基金管理公司应当建立健全的内部控制制度，确保基金财产的安全、完整和独立。
5. 基金销售机构应当向投资者充分揭示投资风险，不得误导投资者。
（）答案：正确解析：基金销售机构应当向投资者充分揭示投资风险，不得误导投资者，确保投资者在充分了解风险的基础上做出投资决策。
三、计算题6. 某基金A的基金份额净值为1.2元，基金份额总额为1000万份，该基金A的基金资产总额为多少？答案：1200万元解析：基金资产总额 = 基金份额净值× 基金份额总额= 1.2元/份× 1000万份 = 1200万元。
7. 某基金B的基金份额净值为1元，基金份额总额为2000万份，该基金B的基金资产净值为多少？答案：2000万元解析：基金资产净值 = 基金份额净值× 基金份额总额= 1元/份× 2000万份 = 2000万元。
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案4
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案4考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、下列关于个人投资者投资基金所涉及的税收问题说法错误的是（）。
A、个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税B、个人投资者从基金分配中获得的股利收入由上市公司代扣代缴个人所得税C、个人投资者买卖基金份额所获得的差价收入暂不征收个人所得税（在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前）D、个人投资者从封闭式基金中获得的企业债券差价收入，按规定免征个人所得税答案为D【解析】本题考查投资者买卖基金产生的税收。
选项D错误,个人投资者从封闭式基金中获得的企业债券差价收入,按现行税法规定,应对个人投资者征收个人所得税。
2、已知某基金的实际收益率为13.5%，其基准投资组合的收益率10%，其中股票占比58%，指数收益率为15%；债券占比42%，指数收益率为3.095%，该基金的各项资产权重为股票72%，债券28%。
则该基金资产配置对超额收益的贡献为()。
A.1.547%B.1.589%C.1.853%D.2.051%答案：A3、假设业务发生前速动比率为1.5，当企业用现金偿还应付账款若干后，将会导致流动比率（）速动比率（）。
A.下降，下降B.不变，提高C.提高，不变D.提高，提高答案：D4、下列关于混合基金的风险管理的说法错误的是（）。
A.一般而言，股债平衡型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高B.混合基金的投资风险主要取决于股票与债券配置的比例C.偏债型基金的风险较低，预期收益率也较低D.股债平衡型基金的风险与收益则较为适中答案：A解析：一般而言，偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，但预期收益率也较高。
5、根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，不包括（）。
A.零息债券B.政府债券C.附息债券D.息票累积债券答案：B解析：根据债券发行条款中是否规定约定期限向债券持有人支付利息，债券可分为：零息债券，附息债券，息票累积债券3类是确定的6、下列关于短期融资券的说法正确的是（）。
2021基金从业考试考题科目二试题及答案解析8
2021基金从业考试考题科目二试题及答案解析8考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、以下关于RQFII的说法错误的是（）。
A、允许合格境外机构投资者用人民币进行境内证券投资B、有利于人民币离岸市场的发展C、允许合格境外机构投资者根据市场情况自行决定产品类型D、对RQFII设置了严格的资产配置限制答案为D【解析】本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。
选项D错误，2013年3月6日中国证监会发布《人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法》和《关于实施<人民币合格境外机构投资者境内证券投资试点办法>的规定》，放宽了对RQFII的资产配置限制，允许机构投资者根据市场情况自行决定产品类型。
2、下列各项金融产品或工具中，QDII基金可以投资的是（）。
Ⅰ.可转让存单、银行承兑汇票、商业票据、银行票据、回购协议、短期政府债券Ⅱ.政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券Ⅲ.与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证Ⅳ.与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB、Ⅰ、ⅡC、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案为A【解析】本题考查QDII的定义及其设立标准。
根据有关规定，除中国证监会另有规定外，QDII 基金可投资的金融产品或工具除以上四项外，还包括：（1）已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金；（2）远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品。
3、投资政策说明书并没有标准格式，大部分的投资政策说明书都包含了（）。
Ⅰ.业绩考核指标与业绩比较基准Ⅱ.责任和义务的陈述Ⅲ.投资目标Ⅳ.投资指导方针A、Ⅰ、ⅣB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅱ、ⅢD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案为D【解析】本题考查投资政策说明书的制定。
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案18
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案18考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、关于债券基金久期的说法错误的是（）。
A、债券基金的久期是组合中所有债券的久期的加权平均值B、通常用久期乘以利率变化来衡量利率变动对债券基金净值的影响C、债券基金的久期越长，利率风险越低D、债券基金的久期越长，净值波动幅度越大答案为C【解析】本题考查债券基金的风险管理。
选项C错误,债券基金久期越长,净值随利率的波动幅度就越大,所承担的利率风险就越高。
2、关于风险与收益的关系，以下表述正确的是（）。
A.投资组合A过去一年的收益高于投资组合B，那么投资组合A的风险高于投资组合BB.高风险投资组合的风险和历史收益率呈正相关关系C.高风险投资组合的预期收益率一般高于低风险投资组合D.投资组合A的风险高于投资组合B，那么投资组合A的已实现收益也高于投资组合B答案：C3、以下关于QFII投资A股市场的形式及投资风格的说法错误的是（）。
A、QFII投资A股市场的基金模式更符合监管的要求，既控制了风险，也扩大了参与的境外投资者范围，而且可以充分发挥境外机构的金融创新能力B、在国内证券市场，QFII具有经营稳健、注重长期投资以及行为相对规范的投资风格C、QFII坚持贯彻分散化投资组合理论的核心思想，以技术分析指导其进行长期投资，以基本面分析理论对目标证券进行短期微调D、在监管层面，QFII在资金流动和投资管理方面相对比较规范，资金汇入汇出平稳答案为C【解析】本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。
选项C错误,QFII坚持贯彻分散化投资组合理论的核心思想,以基本面分析理论指导其进行长期投资,以技术分析理论对目标证券进行短期微调。
4、（）是指筹资过程当中所包含的债权融资比例较高的收购形式。
A.杠杆收购B.管理层收购C.合并收购D.发起收购答案：A；解析杠杆收购是指筹资过程当中所包含的债权融资比例较高的收购形式5、根据2014年《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，下列符合混合型基金的要求的是（）。
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案9
2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案9考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、一般的投资者在他们的证券资产组合当中纳入黄金，主要是为了达到（）的目的。
A.投机B.规避风险C.短期投资D.长期投资答案：B；解析：一般的投资者在他们的证券资产组合当中纳入黄金，主要是为了达到规避风险的目的。
2、我国的证券登记结算机构是（）。
A、中国证券登记结算中心B、上海证券交易所结算中心C、深圳证券交易所结算中心D、中国证券登记结算有限责任公司答案为D【解析】本题考查证券登记结算机构。
中国证券登记结算有限责任公司（简称中国结算公司）是我国的证券登记结算机构，该公司在上海和深圳两地各设一家分公司。
3、商品衍生工具指以商品为合约标的资产的金融衍生工具，主要包括（）。
A、各种大宗商品的互换合约B、各种大宗商品的远期合约C、各种大宗商品的期权合约D、各种大宗商品的期货合约答案为D【解析】本题考查商品衍生工具。
商品衍生工具指以商品为合约标的资产的金融衍生工具,主要包括各种大宗商品的期货合约。
4、基金公司的投资管理部门设置中,不包括（）。
A.合规部B.投资部C.研究部D.投资决策委员会答案：A解析：合规部是合规管理部门的设置5、关于全额结算的优点，下列说法错误的是（）。
A、资金负担较小B、降低结算本金风险C、评估自身对不同对手方的风险暴露D、有利于保持交易的稳定和结算的及时性答案为A【解析】本题考查全额结算的优点。
全额结算的优点在于：由于买卖双方是一一对应的，每个市场参与者都可监控资质参与的每一笔交易结算进展情况，从而评估自身对不同对手方的风险暴露；而且由于逐笔全额进行结算，有利于保持交易的稳定和结算的及时性，降低结算本金风险。
6、我国基金资产估值的责任人是基金（），但基金（）对估值结果负有复核责任。
A．托管人，管理人B．管理人，证监会C．托管人，基金业协会D．管理人，托管人答案为D7、关于债券型基金的风险和预期收益，以下表述正确的是（）。
2021基金从业证券投资汇总考题及答案-卷8
2021基金从业证券投资汇总考题及答案-卷8考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、假设业务发生前速动比率为1.5，当企业用现金偿还应付账款若干后，将会导致流动比率（）速动比率（）。
A.下降，下降B.不变，提高C.提高，不变D.提高，提高答案：D2、如果基金当月的实际收益率为5.34%，该基金基准组合的数据如下表：则当月基准组合收益率为（）%。
A．2.68B．3.97C．4.16D．4.57答案为B3、关于权证的行权，下列说法错误的是（）。
A、一旦发生行权，公司发行在外的股份总数一定会增加B、当市场价格高于行权价格时，认购权证持有者行权C、当市场价格低于行权价格时，认沽权证持有者行权D、当市场价格高于行权价格时，公司发行在外的股份增加答案为A【解析】本题考查影响公司发行在外股本的行为。
发行权证的上市公司,一旦发生行权,公司发行在外的股份总数会相应增加或减少。
4、（）通常被用来研究随机变量X以特定概率（或者一组数据以特定比例）取得大于等于（或小于等于）某个值的情况。
A、方差B、分位数C、均值D、中位数答案为B【解析】本题考查随机变量与描述性统计量。
分位数通常被用来研究随机变量X以特定概率（或者一组数据以特定比例）取得大于等于（或小于等于）某个值的情况。
5、基金销售的业务风险不包括（）。
A.合规风险B.操作风险C.技术风险D.违约风险答案：D；解析基金销售的业务风险有合规风险、操作风险、技术风险。
6、（）对经济情况、行业动态以及公司的经营管理情况等因素进行分析，以此来研究股票价值。
A.基本面分析B.技术分析C.宏观经济分析D.行业分析答案：A7、当物价不断上涨时，名义利率比实际利率（）。
A.高B.低C.两者相等D.不确定答案：A8、根据我国现行的有关交易制度规定，（）实行当日回转交易。
A.债券竞价交易和权证交易B.B股和权证交易C.债券交易和B股D.债券竞价交易和B股答案：A解析：根据我囯现行的有关交易制度规定，债券竞价交易和权证交易实行当日回转交易，深圳证券交易所对专项资产管理计划收益权份额协议交易也实行当日回转交易。
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2021基金从业科目二《基金证券投资》考题100道测试及答案8考号姓名分数一、单选题(每题1分,共100分)1、MM定理认为，在不考虑税、破产成本、信息不对称并且假设在有效市场里面，企业价值不会因为企业（）改变而改变A.盈利方式B.投资方式C.财务方式D.融资方式答案：D；解析：MM定理认为，在不考虑税、破产成本、信息不对称并且假设在有效市场里面，企业价值不会因为企业融资方式改变而改变。
2、QDII基金境外投资流程中的第一步是（）。
A、基金会计在各投资市场开市前将头寸余额告知基金经理B、基金经理通过交易系统下单给券商C、基金会计接收券商发送的成交回报D、境外托管行和券商同时将结算结果反馈给管理人答案为A【解析】本题考查基金公司进行境外证券投资的交易与结算。
QDII基金境外投资流程中的第一步是基金会计在各投资市场开市前将头寸余额告知基金经理。
3、银行间债券市场的组织体系主要包括（）。
Ⅰ.发行主体Ⅱ.投资主体Ⅲ.市场主管部门Ⅳ.中介服务机构A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案为D【解析】本题考查银行间债券市场的组织体系。
银行间债券市场的组织体系主要包括:市场主管部门、发行主体、投资主体、中介服务机构。
4、开放式基金的收益分配默认为采用（）方式，持有人可以事先选择分红再投资，事先没有做出选择的，基金管理人应当支付现金。
A.现金B.分红再投资C.现金和分红再投资D.现金或分红再投资答案为A5、在组合投资理论中，有效投资组合是指（）。
A.可行投资组合集左边界上的任意可行组合B.可行投资组合集内部任意可行组合C.可行投资组合集右边界上的任意可行组合D.在所有风险相同的投资组合中具有最高预期收益率的组合答案：B解析：可行组合是一个区域。
6、我国QDII产品主要的发行机构不包括（）。
A、商业银行B、保险企业C、基金管理公司D、信托公司答案为D【解析】本题考查中国证券投资基金国际化进展情况。
我国QDII产品大致上可以分为三类,分别是商业银行发行的QDII产品,证券公司、基金管理公司发行的QDII产品以及保险公司发行的QDII产品。
7、（）是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。
旨在使市场影响最小化的同时提供一个平均执行价格。
A.成交量加权平均价格算法B.时间加权平均价格算法C.跟量算法D.执行偏差算法答案：B解析：时间加权平均价格算法，是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。
旨在使市场影响最小化的同时提供一个平均执行价格。
8、在债券远期交易中，任何一家市场参与者的单只债券的远期交易卖出与买入总余额分别不得超过该只债券流通量的（）。
A.10%B.20%C.5%D.5%答案：B9、以股票或股票指数为合约标的资产的金融衍生工具称为（）。
A、货币衍生工具B、信用衍生工具C、股权类产品的衍生工具D、商品衍生工具答案为C【解析】本题考查股权类产品的衍生工具。
股权类产品的衍生工具指以股票或股票指数为合约标的资产的金融衍生工具。
10、根据人民银行的规定，目前我国银行间质押式回购的最长期限是（）。
A.三个月B.一年C.六个月D.一个月答案：B解析：国债回购作为一种短期融资工具，在各国市场中最长期限均不超过1年。
11、若没有预期的变现需求，投资者可以适当（）流动性要求，以（）预防收益。
A.降低、提高B.降低、降低C.提高、提高D.提高、降低答案：A12、已知某证券的β系数等于1。
则表明该证券（）。
A.无风险B.有非常低的风险C.与整个证券市场平均风险一致D.与整个证券市场平均风险大1倍答案：C解析：考察贝塔系数的含义及其应用。
13、以下关于上海证券交易所融资融券的标的证券为股票的条件错误的是（）A.股东人数不少于4000人B.在过去3个月内该股票的日均换手率低于基准指数日均换手率的15％，且日均成交金额小于5000万元C.融资买入标的股票的流通股本不少于1亿股或流通市值不低于5亿元，融券卖出标的股票的流通股本不少于2亿股或流通市值不低于8亿元D.在上海证券交易所上市交易超过3个月答案为B没有以下情形14、关于期货合约要素，下列叙述不正确的是（）。
A、交易期货合约时，只能以交易单位的整数倍进行买卖B、期货合约的交易时间是由交易者决定的C、期货的合约月份由期货交易所规定，交易者可选择不同合约月份的期货合约D、如果过了最后交易日仍未做对冲，就必须进行实物交割或现金结算答案为B【解析】本题考查期货合约的要素。
期货合约的交易时间是固定的。
每个交易所对交易时间都有严格的规定,不同的交易所可以规定不同的交易时间。
15、债券的价格与收益率之间是（）关系，但该关系是（）。
A.负相关，非线性的B.负相关，线性的C.正相关，线性的D.正相关，非线性的答案：A16、以下关于股票的特征正确的是（）。
A.流动性是股票最基本的特征，它是指股票可以依法自由地进行交易的特征B.收益性是指持有股票可以为持有人带来收益的特性，股票的收益主要有两类，一是股息和红利，二是资本利得C.永久性是指股票所载有权利的有效性是始终不变的，但它是一种有期限的法律凭证D.参与性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性，股票持有人作为股份公司的股东，有权出席股东大会，但不能选举公司董事答案为B17、（）是指传统公开市场交易的权益资产、固定收益类资产和货币类资产之外的投资类型。
A.固定投资B.传统投资C.另类投资D.额外投资答案：C解析：另类投资是指传统公开市场交易的权益资产、固定收益类资产和货币类资产之外的投资类型。
18、以下关于詹森α说法不正确的是（）。
A.詹森α是在CAPM上发展出的一个风险调整差异衡量指标B.若αｐ=0，则说明基金组合的收益率与处于相同风险水平的被动组合的收益率不存在显著差异C.当aｐ>0时，说明基金表现要优于市场指数表现D.当aｐ>0时，说明基金表现要弱于市场指数表现解析：若αｐ=0，则说明基金组台的收益率与处于相同风险水平的被动组台的收益不存在显著差异。
当即aｐ>0时，说明基金表现要优于市场指数表现；当aｐ﹤0时，说明基金表现要弱于市场指数的表现。
故D不正确，选D.19、假定某年4月30日至5月2日是法定休假日，5月3日是节后第一个工作日。
某投资者在4月29日（周五）赎回了基金份额，则以下说法中正确的是（）。
Ⅰ.该投资者享有4月29日的利润Ⅱ.该投资者享有整个节假日期间的利润Ⅲ.该投资者的享有5月3日的利润Ⅳ.该投资者不享有4月29日及整个节假日期间的利润A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ答案为A【解析】本题考查基金利润分配。
投资者于法定节假日前最后一个开放日申购或转换转入的基金份额不享有该日和整个节假日期间的利润。
投资者于法定节假日前最后一个开放日赎回或转换转出的基金份额享有该日和整个节假日期间的利润。
20、香港市场投资者通过基金互认买卖内地内地基金份额取得的收入的增值税处理为（）。
A、全额征收B、减半征收C、减按25%征收D、免征答案为D【解析】本题考查投资者买卖基金产生的税收。
香港市场投资者通过基金互认买卖内地内地基金份额取得的收入免征增值税。
21、关于货币市场工具，以下表述错误的是（）A.货币市场工具在金融市场中发挥着十分重要的功能B.货币市场工具具有较差的流动性和对经济环境的敏感性D.货币市场工具产生于信用活动，交易价格为利率22、我国场内股票交易产生过户费，其最终收取机构是（）A.证券交易所B.中国证监会C.中国证券登记结算有限公司D.证券结算风险基金答案：C23、某企业今年的净利润为50万元，销售收入为200万元，则该企业的销售利润率为（）。
A、25%B、50%C、75%D、100%答案为A【解析】本题考查盈利能力比率。
销售利润率＝净利润总额/销售收入总额＝50/200＝25%。
24、根据人民银行的规定，目前我国银行间质押式回购的最长期限是（）。
A.三个月B.一年C.六个月D.一个月答案：B解析：国债回购作为一种短期融资工具，在各国市场中最长期限均不超过1年。
25、可转换债券的转换价值随股价的升高而（）。
A、不变B、不一定C、上升D、下降答案为C【解析】本题考查可转换债券。
转换权利价值，即转换价值，是指立即转换成股票的债券价值。
转换价值的大小，须视普通股的价格高低而定。
股价上升，转换价值也上升；相反，若普通股的价格远低于转换价格，则转换价值就很低。
26、不是货币市场工具特点的是（）。
A.均是债务契约B.期限在一年以内C.一般变现出本金的高度安全性D.高风险答案：D解析：货币市场工具有以下特点：①均是债务契约；②期限在1年以内(含1年）；③流动性高；④大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖；⑤本金安全性高，风险较低。
27、根据UCITS五号指令，满足相关条件的第三类机构可作为UCITS基金的托管机构。
这些条件不包括下列（）。
A、根据各成员国法律授权开展托管活动B、满足一定的资本要求C、接受审慎监管和持续监督D、最近三年没有受到监管机构的处罚答案为D【解析】本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。
根据UCITS五号指令，除了各国的国家中央银行和欧盟授权的信贷机构，满足下列条件的第三类机构可作为UCITS基金的托管机构：根据各成员国法律授权开展托管活动；满足一定的资本要求；接受审慎监管和持续监督。
28、根据UCITS一号指令的规定，下列不属于UCITS基金范围的是（）。
Ⅰ.封闭式基金Ⅱ.投资与借款政策与指令不符的基金Ⅲ.基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金Ⅳ.公司型基金A、Ⅰ、Ⅱ、ⅢB、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅲ、ⅣD、Ⅰ、Ⅳ答案为A【解析】本题考查欧盟的基金法规与监管一体化进程。
UCITS一号指令规定下列基金不属于UCITS基金的范围：（1）封闭式基金；（2）在欧盟内不向公众宣传并销售相应基金份额的基金；（3）基金份额只向非欧盟成员国的公众销售的基金；（4）投资与借款政策与指令不符的基金。
29、首次提出了均值一方差模型的是（）。
A、哈里·马可维茨B、托马斯·克罗姆比·谢林C、加里·斯坦利·贝克尔D、西奥多·威廉·舒尔茨答案为A【解析】本题考查现代投资组合理论。
1952年，25岁的哈里·马科维茨在《金融杂志》上发表了一篇题为“资产组合的选择”的文章，首次提出了均值—方差模型，奠定了投资组合理论的基础，标志着现代投资组合理论的开端。
30、已知某基金近两年来累计收益率为20%，那么应用几何平均收益率计算的该基金的年平均收益率应为（）%。
A.7.5B.9.5C.8.5D.10.5答案：B解析：（1＋20%）P1/2P－1＝9.5%。