天津港2019年财务分析详细报告

天津港2019年财务分析详细报告

一、资产结构分析 1.资产构成基本情况

天津港2019年资产总额为3,510,652.09万元，其中流动资产为714,830.12万元，主要分布在货币资金、应收账款、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的60.5%、23.15%和3.38%。非流动资产为2,795,821.97万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的57.88%、19.02%。

资产构成表

项目名称

2019年 2018年 2017年 数值 百分比(%)

数值

百分比(%)

数值

百分比(%)

总资产 3,510,652.0

9

100.00

3,420,191.4

1 100.00

3,603,150.0

1 100.00 流动资产 714,830.1

2 20.36 766,088.06 22.40 888,645.69 24.66 长期投资 420,688.

3 11.98 520,957.88 15.23 558,825.5 15.51 固定资产 1,618,198.7 46.09

1,440,006.25 42.10 1,456,302.1 40.42 其他

756,934.97

21.56 693,139.23

20.27 699,376.73

19.41

2.流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的60.5%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的23.57%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表

项目名称

2019年2018年2017年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

流动资产714,830.12 100.00 766,088.06 100.00 888,645.69 100.00 存货21,507.19 3.01 25,527.41 3.33 18,373.38 2.07 应收账款165,466.72 23.15 174,126.64 22.73 151,281.79 17.02 其他应收款3,044.89 0.43 4,161.44 0.54 6,257.06 0.70 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 56,337.82 7.35 83,672.58 9.42 货币资金432,436.96 60.50 470,103.11 61.36 603,985.64 67.97 其他92,374.36 12.92 35,831.65 4.68 25,075.24 2.82

3.资产的增减变化

2019年总资产为3,510,652.09万元，与2018年的3,420,191.41万元相比有所增长，增长2.64%。

4.资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加178,192.45万元，无形资产增加12,623.54万元，预付款项增加7,186.65万元，其他流动资产增加2,192.59万元，其他非流动资产增加1,225.72万元，递延所得税资产增加193.64万元，共计增加201,614.59万元；以下项目的变动使资产总额减少：应收利息减少36.83万元，固定资产清理减少41.24万元，长期待摊费用减少245.63万元，其他应收款减少1,116.55万元，存货减少4,020.22万元，应收股利减少4,953.48万元，应收账款减少8,659.92万元，在建工程

减少14,872.54万元，货币资金减少37,666.15万元，应收票据减少56,337.82万元，长期投资减少100,269.58万元，共计减少228,219.95万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长26,605.36万元。

5.资产结构的合理性评价

从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例较高。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例基本合理。2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。

6.资产结构的变动情况

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。

主要资产项目变动情况表

项目名称

2019年 2018年 2017年 数值 增长率(%)

数值

增长率(%)

数值

增长率(%)

流动资产 714,830.12 -6.69 766,088.06 -13.79 888,645.69 0 长期投资 420,688.3 -19.25 520,957.88 -6.78 558,825.5 0 固定资产 1,618,198.7 12.37

1,440,006.25 -1.12 1,456,302.1 0 存货 21,507.19 -15.75 25,527.41 38.94 18,373.38 0 应收账款 165,466.72 -4.97 174,126.64 15.1 151,281.79 0 货币性资产

432,436.96

-17.86 526,440.93

-23.44 687,658.22

二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况

天津港2019年负债总额为1,298,994.59万元，资本金为200,972.29万元，所有者权益为2,211,657.5万元，资产负债率为37%。在负债总额中，流动负债为680,261.97万元，占负债和权益总额的19.38%；短期借款为106,495万元，非流动负债为618,732.62万元，金融性负债占资金来源总