网宿科技2019年财务分析详细报告

一、资产结构分析

1.资产构成基本情况

网宿科技2019年资产总额为1,033,094.87万元，其中流动资产为603,728.46万元，主要分布在交易性金融资产、应收账款、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的40.1%、27.67%和27.28%。非流动资产为429,366.41万元，主要分布在固定资产和其他非流动资产，分别占企业非流动资产的34.58%、26.46%。

资产构成表

项目名称

2019年2018年2017年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

总资产1,033,094.8

100.00

1,194,012.4

100.00

1,026,271.8

100.00

流动资产603,728.46 58.44 610,202.8 51.11 456,422.9 44.47 长期投资32,148.87 3.11 46,026.57 3.85 49,162.08 4.79 固定资产148,492.44 14.37 247,595.16 20.74 172,551.62 16.81 其他248,725.09 24.08 290,187.93 24.30 348,135.27 33.92

2.流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的67.77%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的28.07%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表

项目名称

2019年2018年2017年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

流动资产603,728.46 100.00 610,202.8 100.00 456,422.9 100.00 存货1,029.23 0.17 2,245.49 0.37 2,223.57 0.49 应收账款167,069.91 27.67 177,399.38 29.07 134,124.31 29.39 其他应收款2,415.51 0.40 2,336.85 0.38 3,475.79 0.76 交易性金融资产242,067.19 40.10 0 0.00 0 0.00 应收票据2,402 0.40 5,931.5 0.97 537.2 0.12 货币资金164,682.27 27.28 231,906.24 38.00 247,988.82 54.33 其他24,062.35 3.99 190,383.34 31.20 68,073.2 14.91

3.资产的增减变化

2019年总资产为1,033,094.87万元，与2018年的1,194,012.46万元相比有较大幅度下降，下降13.48%。

4.资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：交易性金融资产增加242,067.19万元，其他非流动资产增加63,607.84万元，预付款项增加747.13万元，其他应收款增加78.67万元，共计增加306,500.83万元；以下项目的变动使资产总额减少：长期待摊费用减少1,159.89万元，存货减少1,216.26万元，应收票据减少3,529.5万元，工程物资减少3,703.24万元，递延所得税资产减少4,875.84万元，开发支出减少7,109.63万元，应收账款减少10,329.47万元，应收利息减少10,643.91万元，长期投资减少13,877.7万元，无形资

产减少23,485.72万元，在建工程减少43,732.73万元，商誉减少61,621.38万元，货币资金减少67,223.97万元，固定资产减少99,102.72万元，其他流动资产减少163,068.46万元，共计减少514,680.42万元。增加项与减少项相抵，使资产总额下降208,179.6万元。

5.资产结构的合理性评价

从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例较高。其他应收款所占比例基本合理。存货所占比例基本合理。

6.资产结构的变动情况

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产与营业收入都在下降，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。

主要资产项目变动情况表

项目名称

2019年2018年2017年

数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)

流动资产603,728.46 -1.06 610,202.8 33.69 456,422.9 0 长期投资32,148.87 -30.15 46,026.57 -6.38 49,162.08 0 固定资产148,492.44 -40.03 247,595.16 43.49 172,551.62 0 存货1,029.23 -54.16 2,245.49 0.99 2,223.57 0 应收账款167,069.91 -5.82 177,399.38 32.26 134,124.31 0 货币性资产409,151.46 72.03 237,837.75 -4.3 248,526.02 0

二、负债及权益结构分析

1.负债及权益构成基本情况

网宿科技2019年负债总额为169,920.11万元，资本金为243,401.56万元，所有者权益为863,174.76万元，资产负债率为16.45%。在负债总额中，流动负债为138,953.91万元，占负债和权益总额的13.45%；短期借款为13,568.32万元，非流动负债为30,966.2万元，金融性负债占资金来源总额的4.31%。

负债及权益构成表

项目名称

2019年2018年2017年

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

负债及权益总额1,033,094.8

100.00

1,194,012.4

100.00

1,026,271.8

100.00

所有者权益863,174.76 83.55 868,337.2 72.72 797,274.17 77.69 流动负债138,953.91 13.45 258,911.13 21.68 192,697.11 18.78 非流动负债30,966.2 3.00 66,764.12 5.59 36,300.58 3.54

2.流动负债构成情况

企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的69.02%，资金成本相对较低。企业来自于收入分配性的负债约占流动负债的13.4%。