房地产金融教学大纲(可编辑修改word版)

《房地产金融》课程教学大纲

REAL ESTATE FINANCE

学时数：36

学分数：2

适用专业：校选

执笔者：鲍小勇

审核人：

编写日期：2010 年 9 月

一、课程的性质、目的和任务

本课程属于校选，它是经济学科的一个分支，是一门介于房地产经济学、货币银行学保险学和经济法学等学科之间的边缘学科。它是系统论述房地产金融活动的理论和方法的学科。其目的是要让学生对房地产金融有较为全面、系统的认识。其教学任务主要是让学生了解和掌握有关房地产金融学的基本理论，并能够理论与实际相联系，认识房地产业发展的经济规律。

二、课程教学的基本要求

（一）了解和掌握房地产业发展的基本经济规律。

（二）了解基本的金融理论和房地产金融的基本理论。

（三）了解我国目前房地产金融发展的现状。

（四）对目前我国房地产金融领域中存在的问题具有一定深度的认识，并能够提出具有一定深度的治理措施。

三、课程的教学内容、重点和难点

第一章总论

一、房地产业及其资金运作

（一）房地产和房地产业

1、房地产的概念

2、房地产的特征

3、房地产业的概念

（二）房地产业资金及其运作

1、房地产业经济活动的资金分类

2、房地产业资金的循环运行

3、房地产资金运作的特点。

二、房地产金融的概念

（一）金融概述

(二)房地产金融的概念和内容

三、房地产业和金融业的关系

（一）房地产业的发展需要金融业的支持

1、房地产的开发与经营需要金融业的配合

2、房地产的流通和消费需要金融业的帮助

3、房地产的发展过程需要融资以外的其他金融手段的服务

（二）金融业的发展需要在房地产业拓展业务

1、金融业的发展需要在房地产领域安排资产业务

2、金融结算工具在房地产流通和消费领域可得到进一步应用与推广

3、金融业需要在房地产也拓展金融服务内容

（三）房地产业与金融业的过度结合容易诱发危机

四、房地产金融学的研究对象和内容

（一）房地产金融学的研究对象

（二）房地产金融学的内容

重点：房地产业资金运作的特征和房地产金融业务的主要内容

难点：房地产的特征和金融的概念

第二章房地产金融机构和房地产融资主体

一、房地产金融机构的组织体系

（一）建立房地产金融机构的必要性

1、房地产资金融通的需要

2、房地产资金结算的需要

3、落实国家房地产业政策的需要

4、房地产财产保险与人身保险的需要

5、适应房地产证券市场发展的需要

（二）我国房地产金融机构的现状

二、房地产金融机构的任务

（一）筹资任务

（二）投融资任务

（三）结算任务

（四）其他金融服务

三、房地产金融机构的管理

（一）日常管理

（二）业务管理

四、房地产融资主体

重点：房地产金融机构的任务

难点：房地产金融机构的组织体系

第三章房地产银行信用及其管理

一、房地产信用概述

（一）信用与房地产信用

（二）房地产银行信用的特点

二、房地产银行信用的受授业务

（一）房地产银行信用受信业务的意义和内容

（二）房地产银行信用授信业务的意义和内容

三、住房储蓄积数贷款

（一）住房储蓄积数贷款的主要内容

（二）住房储蓄积数贷款有关折算存款额的计算公式（三）住房储蓄积数贷款的贷款额度

四、房地产银行信用管理

（一）受信业务管理

（二）授信业务管理

重点:：房地产银行信用的受授业务

难点：房地产银行信用受授业务的管理

第四章房地产抵押贷款

一、房地产抵押贷款的原理和种类

（一）抵押与房地产抵押

（二）房地产抵押贷款及其种类

（三）房地产抵押贷款的基本特征

（四）房地产抵押贷款的作用

二、房地产抵押贷款的运作

（一）房地产抵押贷款的运作要素

（二）房地产抵押贷款的主要品种

三、房地产抵押贷款管理

（一）房地产抵押贷款存在的风险

1、流动性风险

2、违约风险

3、抵押风险

4、利率风险和通货膨胀风险

5、其他风险

（二）房地产抵押管理

1、要有超前性

2、要有合规性

3、要有及时性

4、要及时办理保险

5、对抵押物作出一些限制性约定

6、加强还款监督

（三）其他管理

四、银行对抵押房地产的估价和审核（一）抵押房地产价格评估的原则

（二）影响抵押房地产评估价格的因素

1、普通因素

2、区位因素

3、个别因素

（三）抵押房地产价格评估的主要方法

1、成本估价法

2、市场比较法

3、收益还原法

重点：房地产抵押贷款的原理、种类、运作和估价

难点：房地产抵押贷款的管理

第五章政策性住房金融

一、住房公积金制度

（一）住房公积金

（二）住房公积金管理

（三）住房公积金的主要内容

二、住房公积金贷款

（一）住房公积金贷款的主要内容

（二）个人公积金贷款和个人商业性贷款的差异

三、政策性住房置业担保

（一）概念

（二）特点

（三）机构

（四）主要内容

重点：住房公积金制度

难点：住房置业担保

第六章房地产融资征信调查和项目融资分析

一、房地产融资征信调查概述

（一）征信调查的概念

（二）征信调查的内容

1、征信调查的原则

2、征信调查的主要内容

（三）征信调查的途径

（四）征信管理

1、加强征信管理

2、改进征信标准

3、实施禁入制度

4、建立征信通报制度

5、建立金融机构征信同业公会

6、营造诚实守信的舆论氛围

二、房地产融资征信调查的主要指标

（一）主要财务指标

1、短期偿债能力指标

2、长期偿债能力指标

3、赢利能力指标

（二）主要非财务指标

三、房地产开发项目的融资分析

（一）房地产开发项目财务基础数据的评估

（二）房地产开发项目财务效益的分析

1、项目现金流量表

2、净现值指标

3、净现值率指标

4、内部收益率指标

5、贷款偿还期指标

6、敏感性分析

重点：房地产融资征信调查的原则、内容和主要财务指标

难点：房地产开发项目财务效益分析

第七章房地产信托

一、房地产信托概述

（一）信托的产生及其发展

（二）信托原理和种类

（三）信托的内容和作用

二、房地产资金信托和其他受托业务

（一）房地产资金信托

（二）房地产其他受托业务

三、房地产代理、征信、咨询和担保

（一）房地产代理

（二）征信、咨询和担保

四、房地产投资信托基金

（一）房地产信托投资基金起源

（二）房地产信托投资基金的种类

（三）房地产信托投资基金的优势与作用

（四）我国房地产信托投资基金存在的问题

（五）我国房地产信托业发展的措施

重点：房地产信托投资基金的种类、作用

难点：我国房地产信托投资基金存在的问题和发展措施

第八章房地产典当和其他非金融机构房地产融资

一、典当概述

（一）典当与典当行

（二）典当的产生与发展

（三）中国典当业恢复发展及其现实作用

1、融资的作用

2、支持生产，活跃流通，解危救难，方便群众

3、稳定社会经济，金融秩序

4、房地产典当的运作，有利于置业投资的发展

二、房地产典当和房地产典权

（一）房地产典当

（二）房地产典权

1、典权属于担保物权

2、典权属于用益物权

3、典权行使主体的可变性

4、典权赎回行使主体的可变性

5、典权赎回有明确的时间规定

三、房地产典当与房地产抵押贷款、租赁的关系（一）房地产典当与房地产抵押贷款的关系

（二）房地产典当与房地产租赁的关系

四、其他非金融机构房地产融资

（一）住房合作社融资

（二）商品住房基金会融资

重点：房地产典当和房地产典权

难点：房地产典当与房地产抵押贷款、租赁的差异

第九章房地产保险

一、房地产保险概述

（一）房地产保险的含义

（二）与房地产有关的风险

1、房地产财产损失

2、房地产责任损失

3、房地产人身损失

（三）房地产保险的作用

1、抵御意外不幸，实现经济补偿

2、推进住房制度改革，解除居民后顾之忧

3、增强投保人的信用，促进资金融通

4、保障社会财富安全，增强社会防灾救灾能力

5、搞活房地产市场，促进房地产业的发展

6、促进对外开放，改善投资环境

二、房地产保险的运行要素

（一）房地产保险的参与者

1、保险人

2、投保人、被保险人和受益人

3、中介人

（二）房地产保险基金

（三）房地产保险合同及其保险标的

三、房地产保险的运行原理

（一）房地产保险的运行原则

（二）房地产保险的投保与承保

（三）房地产保险的危险管理

（四）房地产保险的索赔与理赔

四、房地产保险的主要险种

（一）房屋财产保险

（二）房屋建筑工程保险

（三）房地产责任保险

（四）房地产人身保险

（五）房地产融资保险

（六）房地产其他保险

重点：房地产保险的作用和主要险种

难点：房地产保险的运行原理

第十章房地产证券化

一、房地产证券化与证券市场概述

（一）房地产证券化和房地产证券

（二）房地产证券市场

二、房地产融资证券化

（一）房地产公司债券的发行

（二）房地产企业短期融资券和中期票据的发行

（三）房地产股票的发行

三、住房抵押贷款证券化

（一）住房抵押贷款证券化及其现实意义

（二）住房抵押贷款证券化的种类

（三）住房抵押贷款证券化的条件

（四）住房抵押贷款证券化的运作

（五）住房抵押贷款证券化的风险与控制

重点：住房抵押贷款证券化的意义、种类、条件和风险与控制

难点：住房抵押贷款证券化的运作

第十一章房地产税收制度

一、房地产税收概念与特征

（一）房地产税收的概念

（二）房地产税收的特征

（三）我国现行房地产税收体系

二、我国房地产主要税种

（一）土地增值税

（二）城镇土地使用税

（三）契税

（四）房产税

（五）城市维护建设税

三、国外房地产金融税收制度

（一）国外房地产税制体系

1、房地产保有税制

2、房地产转移税制

3、房地产交易行为税制

（二）典型国家房地产税制介绍

1、美国房地产税制

2、日本房地产税制

3、英国房地产税制

4、加拿大房地产税制

重点：我国房地产主要税种

难点：房地产税制的特征

四、课程各教学环节要求

（一）以课堂讲授为主，辅以课堂练习和作业辅导。（二）适当进行课堂讨论。

五、学时分配

六、课程与其它课程的联系

房地产金融是经济学科的一个分支，是一门介于房地产经济学、货币银行学保险学和

经济法学等学科之间的边缘学科。它是系统论述房地产金融活动的理论和方法的学科。

七、教材与教学参考书

（一）教材

曹建元《房地产金融新编》—上海：上海财经大学出版社. 2009.9

（二）教学参考书

[1]饶海琴《房地产金融》上海：格致出版社；上海人民出版社，2008

[2]王淑敏石信谊主编《房地产金融实务》—北京：清华大学；北京交通大学出版社，

2009.9

[3]王铁军主编《中国房地产融资 20 种模式与成功案例》—北京：中国金融出版社，

2009，3

[4]洪艳蓉《房地产金融》—北京：北京大学出版社，2007，9

[5]王仁涛《中国房地产金融制度创新研究——基于REITs 理论的探讨》—上海：复旦

大学出版社，2009.7

[6]李懿《房地产宏观金融制度分析》—上海：同济大学出版社，2008.10

[7]张雯《中国房地产信贷风险度量与控制》—北京：中国金融出版社，2010.5

[8]王雪峰《房地产泡沫和金融不安全研究》—北京：中国财政经济出版社，2008.12

[9]李健飞《中国房地产融资风险防范——理论与实证》—北京：中国金融出版社，2006.4

佛山科学技术学院课程简介编写格式

房地产金融新编

R E A L E S T A T E F I N A N C E

总学时：32 理论实验（上机、实习等）

学分：2

课程主要内容：

房地产金融课程的主要内容有房地产开发经营企业的多元化融资模式，个人购房融资选择；房地产金融机构组织体系；房地产银行信用及其管理；房地产抵押贷款及其管理；房地产征信调查与项目融资分析；房地产典当；房地产信托投资基金；房地产保险；房地产证券化；房地产税收制度；我国房地产金融业的现状，国外的房地产金融模式与借鉴等等。

先修课程：校选

适用专业：所有

教材：

曹建元《房地产金融新编》—上海：上海财经大学出版社，2009.9

教学参考书：