年终出纳员工作总结
出纳人员年终工作总结模板（5篇）
出纳人员年终工作总结模板转眼间又将跨过一个年度，____年也在我们的期待中姗姗而来。
我在____年进入这个大家庭，到现在也有整整一年多，在这一年多出纳工作里学到了在很多，也慢慢学会怎样将理论知识运用到实际操作中，真正做到学以致用；当然也学到在工作中怎样和人相处、交流。
一年来，我基本上完成了自己的本职工作，履行了出纳岗位职责。
回顾这一年来的工作，在领导和同事的帮助下，我在业务素质和工作能力得到进一步的提高，现工作总结如下：首先，回顾上半年，主要负责办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整，如何填制和录入凭证，以及如何进行帐务处理，装订和打印凭证等问题。
通过在实践中指导，业务技能得到了很快的提升和锻炼，工作水平得以迅速的提高。
其次，由于财务中心岗位变动，下半年主要负责报销和付款单的审核，材料出入库的审核以及编制材料凭证和领导交代的其他一些事情。
虽然在这之前没有接触过，报销审核的又很繁琐，一开始处理的时候，真是担心自己做的不好，但在同事的帮助下，渐渐的上手了，我相信我会更加努力在每一日的工作中严格按照财务制度的要求，办理费用报销。
而相对于审核材料的出入库，最重要的就是细心，严谨。
最后，做好出纳工作首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德。
出纳人员要有较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。
对一切报销都按照制度来处理。
在这一系列的工作中，我深知：作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同时体会到，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用心做到最好，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。
我知道自己仍有不少不足之处，在新的一年里我必须在工作中学习和努力提高业务技能，使自身的工作能力和工作效率得到了迅速提高，在以后的工作和学习中我还将不懈的努力和拼搏，做好自己的本职工作，为公司和全体职工服务，和公司和全体员工一起共同发展！在此，我要特别感谢公司领导和各位同仁在工作和生活中给予我的支持和关心，这是对我工作最大的肯定和鼓舞，我真诚的表示感谢！出纳人员年终工作总结模板（二）时光飞逝，____年的工作已经结束了。
优秀出纳年终工作总结6篇
优秀出纳年终工作总结6篇篇1时光荏苒，光阴似箭，XXXX年弹指间已过，回首过去的一年，有收获也有不足。
在领导的带领下，在同事们的支持和配合下，我坚持不断地学习理论知识、总结工作经验，扬长避短，切合实际，培养综合素质，力求使自己的工作更上一层楼。
现将本年度工作总结如下：一、思想进步，工作稳定在过去的一年里，我能够积极参加政治学习，自觉遵守国家法律法规和公司各项规章制度，坚决执行公司各项决策和决议，顾大局、识大体、明是非，以高度的责任心和使命感对待工作，认真履行职责。
在工作中，我能够团结同事、公正无私、顾全大局，以新《会计法》为依据，认真做好会计基础工作，按照规范要求进行会计记账和会计报表编制，按时完成成本核算和会计审核工作。
在处理会计事务时能够严格按照会计处理流程进行操作，认真审核原始单据，确保会计数据的真实性和准确性。
二、加强学习和培训，提高业务能力在过去的一年里，我能够加强学习和培训，不断提高自己的业务能力。
一是加强业务知识学习。
我能够认真学习会计、财务等业务知识，不断提高自己的专业素养和业务水平。
二是加强业务技能培训。
我能够积极参加公司组织的各种业务技能培训，如财务报表编制、成本核算等，不断提高自己的实际操作能力和业务水平。
三是加强沟通协调。
我能够积极与同事沟通交流，加强团队协作和配合，共同完成工作任务。
三、勤奋工作，创造价值在过去的一年里，我能够勤奋工作，创造价值。
一是按时完成工作任务。
我能够按照公司要求和工作计划，按时完成各项工作任务，确保工作进度和质量。
二是积极提供合理化建议。
我能够根据公司实际情况和业务需要，积极提供合理化建议，为公司创造更多的价值。
三是加强成本控制。
我能够加强成本控制，降低公司运营成本，提高公司盈利能力。
四、存在不足和改进措施在过去的一年里，虽然我取得了不错的成绩，但也存在一些不足。
一是学习不够深入。
虽然我能够认真学习业务知识和技能，但学习还不够深入和系统。
二是工作不够细致。
出纳年度考核总结(5篇)
出纳年度考核总结（5篇）出纳年度考核总结（精选5篇）出纳年度考核总结篇1本人自调到信用社工作以来，在社领导和同事的关心支持下,能够自觉遵守国家的各项金融政策法规，严格执行上级下达的各项任务，认真履行岗位职责，努力完成本职工作，出纳年度考核个人总结。
现将一年来的工作情况总结：一、加强理论学习，提高自身综合素质。
一年来，本人能够自觉主动地学习国家的各项金融政策法规与联社下发的文件精神，加强思想道德建设，提高职业修养，树立正确的人生观和价值观；能够加强自身爱岗敬业意识的培养，进一步增强工作的责任心、事业心，以主人翁的精神热爱本职工作，做到“干一行、爱一行、专一行”，牢固树立“社兴我兴、社衰我衰”的工作意识，全身心地投入工作；能够牢固树立“客户至上”的服务理念，时刻把文明优质服务作为衡量各项工作的标准来严格要求自己，自觉接受广大客户监督，定期开展批评与自我批评，力求做一名合格的信合人；能够积极参加信用社举行的各种学习、培训活动，认真做好学习笔记，并在实际工作中加以运用；在业余时间，自学本科课程，参加远程教育考试，为更好地适应各岗位的需要奠定良好的基础。
二、恪守规章制度，履行岗位职责。
在担任出纳工作时，能够坚持“钱帐分管，双人临柜，双人管库”的要求，做到“自觉、自律、自制”，出纳工作总结《出纳年度考核个人总结》。
每日营业终了认真轧计现金收入、付出登记簿发生额，并与现金库存核对一致，确保现金库存簿与实际库存现金、总账余额相符，做到帐实相符、账款相符。
能够认真办理人民币大小票币、损伤币的兑换业务，整点时做到点准、墩齐、挑净、捆紧，盖章清楚；能够及时勾对流水账目和现金收付登记簿。
严格按照金库保管制度，做好库房的保管工作，做到库匙分管、同进同出。
三、增强防范意识，落实“三防一保”。
安全保卫方面。
一年来，本人能够不断地增强安全防范意识，值班守库期间能够严格按照“三防一保”的要求，认真落实各项防范措施，熟记防盗防抢防暴预案，熟练掌握、使用好各种防范器械，做好“三门”反锁检查工作。
2024年出纳业务年终工作总结（5篇）
2024年出纳业务年终工作总结过去一年的工作已落下帷幕，我深感许多任务仍在持续进行中。
在此期间，我获得了丰富的经验，对我的职责有了更深层次的认知。
作为出纳，我始终秉持严谨自律的原则，明确自我改进的领域，并持续反思。
一年来，我全力以赴，始终保持对工作动力的清晰认识，明确自己的职责边界，这为我指明了明确的方向。
过去的一年，我收获良多，我明白必须主动采取行动，以提升自己的表现。
经过一年的沉淀，我对自身存在的不足有了更深入的理解，认识到在以往的工作中需要强化的环节。
这对我来说是一项艰巨的挑战，唯有妥善应对，才能在未来的任务中继续发挥我的潜力。
时间飞逝，我深知仍有诸多事务需要我时刻保持警觉和专注。
我深感出纳工作的重要性，时刻铭记自己的职责，明确应做与不应做的事情，这是我一直以来关注的重点。
在过去的一年中，我保持端正的态度，遵守公司的各项规定，不断提升我的出纳技能。
我是一个重视自我能力提升的人，这一信念始终未变。
我认识到当前的工作阶段带来了新的挑战，新的一年即将来临，我已经做好充分的准备。
过去一年，我不断学习，提高业务水平，对于自身的优势，我有信心处理好相关任务。
我深知，自我提升不仅关乎工作，更关乎个人的成长。
我深信，只有处理好每一个细节，才能真正成为一名优秀的出纳员。
诚然，我也有自身的不足。
有时，我会过于乐观地看待问题，但我不认为侥幸心理能在工作中占得上风。
作为出纳，我始终保持高度的警惕，确保不出现任何细节上的失误。
我决心改正这些不足，为公司的进步贡献力量。
总的来说，我对自己充满信心，但同时也意识到需要改进的地方。
我将以更加成熟和专注的态度，迎接新一年的挑战，致力于提升自我，为公司的繁荣做出更大的贡献。
2024年出纳业务年终工作总结（二）时光荏苒，即将跨越一年的时光。
自____月底开始担任骨科医院财务出纳，至今已接近一年，回顾过去的一年，我深感内心的万千感慨。
在此，我要对所有给予我支持和协助的领导、同事以及各科室表达我由衷的感激。
2024年出纳员工工作总结（5篇）
2024年出纳员工工作总结本年度，我经历了既紧张有序又充实的一年。
在公司领导的正确指导下，我通过不懈努力，在敬业精神、业务素质及工作能力上均取得了显著提升，并获得了相应的工作成果。
我始终秉持遵纪守法、认真学习的态度，以勤勉尽责的精神投入到财务工作中，充分发挥了应有的职能作用。
此间，我亦经历了不平凡的考验与磨砺，从中汲取了宝贵的经验与教训。
在日常会计业务中，我注重顾全大局、服从安排，积极与团队成员协作。
我负责审核并整理原始凭证，指导相关人员出具记账凭证，并对凭证进行严格的检查与复核。
对于发现的问题，我及时指正并要求改正，同时耐心解答同事的疑问。
我还独立承担了三级成本账的核算工作，包括凭证的出具、会计记账凭证的录入、成本及费用的结转、财务会计报表的编制以及各账本的登记等。
本年度，由于公司场所的整体搬迁及工作量的显著增加，财务工作的难度与强度也随之加大。
我不仅在完成公司账务的还兼顾了银行往来及其他业务。
为确保各项任务的高质量完成，我不计个人得失，经常加班加点工作。
特别是在独立核算成本时，我更是提前提醒相关人员做好准备，并常常将资料带回宿舍处理至深夜。
在____月劳动局进行的生育保险检查中，我积极配合人事部工作，直至凌晨____点半才离开公司。
对于其他部门的资料需求，我也总是及时提供，展现了良好的团队协作精神。
在发票管理方面，我密切关注发票剩余量，提前准备购买发票所需资料，并熟练掌握购买发票的银行卡余额情况。
根据市场部的需求，我及时购买并增量发票，确保发票的及时填开与清理。
我妥善保管所有票据，确保票据的安全与完整。
在税务系统方面，我独立完成了税务的纳税评估预警系统工作，并负责增殖税专用发票的验票、开票系统的抄税以及纳税系统内部发票存根明细和抵扣明细的输入等工作。
我还独立准备了企业纳税评估检查的相关资料。
在与银行往来业务中，我始终具备较强的安全意识，确保个人及公司的利益不受损失。
我密切关注三级成本账的账务情况，每月亲自到车间查看账务以掌握最新动态。
出纳年终优秀工作总结（5篇）
出纳年终优秀工作总结今年，在各级领导的正确领导和州中心及各县管理部同仁的热诚关心和帮助下，通过自我学习和提高，我理论联系实际，求真务实，在思想认识上和工作能力上有了很大提高，回顾一年来的工作，我总结如下：(一)注重自身学习，提高自身综合素质。
我深知学习是获取知识的重要方式，是一个人进步的力量源泉。
一年来，我端正学习态度，把提高自身素质和加强自我学习结合在一起，在学习中获取人生中所需的精神食粮。
1以____和____为指导，深入学习实践____和学习领悟党纪法规、廉政建设有关规定并____在实际工作中，增强自律意识，按照“____”要求，树立正确的社会主义荣辱观，关注各级政府政治经济工作会议，领悟会议精神，为住房公积金的发展积极的献言献策。
2以《住房公积金管理条例》为准绳，严格按照《楚雄州住房公积金缴存、提取管理办法》和《楚雄彝族自治州住房公积金个人住房贷款办法》及相关文件之有关规定，认真学习专业知识，提升自己的业务宣传水平和办理业务的能力，熟练操作“新居住房公积金管理信息系统”，乐于和受托银行交流，便于更好地互换信息，为更加专业化的管好住房公积金、办好住房公积金业务奠定了基础。
(二)政策规章联系工作实际，恪尽职守。
工作中，我爱岗敬业，能按时按质按量完成本职工作，能够摆正自身的位置服从领导，服从安排，切实增强大局意识和服务意识。
踏踏实实工作，力求精益求精。
1严格按照《会计法》、《住房公积金财务管理办法》和《住房公积金会计核算办法》，严肃认真办理我县住房公积金的归集等相关业务。
缴存的金额做到每户必审，每月必核，严格把关，精准入账，严防审核数据和实缴数额，按要求开具业务凭证，并时时与受托银行联系沟通，对业务办理情况进行掌控，以便发现问题，及时进行处理并及时入档；协助审核提取、偿还住房公积金的相关证明材料，防止有冒领或套取住房公积金行为的发生，并及时将凭证确认进账。
2根据《楚雄彝族自治州住房公积金个人住房贷款办法》之规定，协助受理贷款申请人的咨询业务和资料收集工作，做好政策的宣传工作，并按时把银行的还贷数据导入系统。
出纳工作年度总结(9篇)
出纳工作年度总结（9篇）出纳工作年度总结（通用9篇）出纳工作年度总结篇1我做为房产公司一名财务出纳人员，在平时的财务工作中，兢兢业业，任劳任怨，努力做好本职工作，在这段时间，我不仅仅认识了很多友好的同事，更多的是学到了很多东西，这对我来说是很大的收获。
现把自我这20__年来的工作情景总结汇报如下。
一、工作基本情景介绍在工作中，我努力学习、了解和掌握房产方面的政策法规和公司的归章制度，不断提高自我的学习本事。
我明白做为一名财力出纳人员需要很强的操作技巧。
打算盘、用电脑、填支票、点钞票等都需要深厚的基本功。
我作为专职的出纳员，不仅仅要具备处理一般会计事物的财务会计专业基本知识，还要具备较高的处理出纳事务的'出纳专业知识水平和较强的数字运算本事。
在日常工作结束后，我都会利用业余时间，给自我“充电”，努力练习相关操作技能，以提高自身的工作本事。
做为一名出色的财务出纳人员首先要热爱出纳工作，要有严谨细致的工作作风和职业道德才行。
所以在平时的工作中，我竖立了较强的安全意识，现金、有价证券、票据、各种印鉴，既要有内部的保管分工，各负其责，并相互牵制；也要有对外的保安措施，维护个人安全和公司的利益不受到损失。
二、工作资料介绍1、严格执行库存现金限额，把超过部分按时存入银行。
审核现金收支凭证，每日按凭证逐笔登入现金日记帐。
2、严格保证现金的安全，防止收付差错。
对收入和付出的现金及支票都由我和主任双重复核，以确保准确无误。
3、坚持每日盘点库存现金，做到日清日结。
这样一来，问题便不会留到隔日，及时发现，及时改正。
严格遵守银行结算纪律，对拿去银行的票据做到填写无误，印鉴清晰。
4、严格审核银行结算凭证，处理银行往来业务。
对业务单位交来的支票，在收到支票时，认真审核该支票的金额，日期，印鉴，然后正确填写银行进帐单。
坚持做到每日序手工登记“银行存款日记帐”。
5、随时掌握银行存款余额，不签发空头支票。
保管好现金，收据，保险柜密码，印鉴，支票等。
出纳2024年个人年终工作总结以及工作计划简单版（7篇）
出纳2024年个人年终工作总结以及工作计划简单版在过去的一年中，在总经理的正确领导和总部财务部门的悉心指导下，凭借公司同事的共同努力与支持，本人财务出纳工作取得了显著进展。
秉承公司年初提出的工作思路，我们以提升企业效益为核心，增强企业综合竞争力为目标，着重强化财务管理和资金管理，全方位推进基础管理规范化，财务管理系统化，实现了企业效益的最大化，从而有效提升了公司财务工作的整体水平，并在企业管理中发挥了核心作用。
以下是对本年度财务工作状况的总结：一、全面稽核连锁门店及销售部门指标完成情况通过对各连锁门店和销售部门账目的细致核算，对比年初签订的职责指标，分析差异并探究原因，确保指标的针对性和落实的监管。
这些工作为总经理的决策提供了坚实的数据支持。
二、以资金管理为抓手，增强预算管理意识随着企业精细化管理水平的提升，财务管理也面临更高要求。
我们以此为契机，完善了财务审批制度，确保各项工作计划周密、执行有力、监督有效、考核严格。
在费用控制和现金预算方面，我们实施了严格的审核制度，有效降低了资金占用和风险。
三、以培训为驱动，提升财会人员业务能力鉴于公司业务量的增加，财务工作不再局限于传统的会计核算，而是需要不断更新知识，提升理论水平。
我们结合行业特点，总结经验，查找不足，确保财务信息的准确性、及时性和完整性。
四、以考核为手段，提高财务基础管理水平随着企业管理的深入，财务管理职能日益增强。
公司为强化责任制考核，制定了考核办法，细化了各项指标和工作考核。
在此基础上，我们加强了财务基础工作建设，从最基本的工作环节入手，提高了财务工作的规范性和效率。
五、积极参与企业经营管理，加强存货与财产物资清查财务管理职能的扩展使得我们积极参与到企业管理的各个方面，包括存货盘点等，从而规范了库存管理，确保了账账相符、账实相符。
六、加强资金管理，提升资金利用率为加强资金统一管理，我们规范了资金运作，提高了资金使用的计划性、预算性、效率性和安全性，有效减少了资金占用，提高了资金利用率。
出纳个人年终工作总结参考范文（八篇）
出纳个人年终工作总结参考范文时间飞速，工作到此也告一段落了，我内心不胜欢喜，在这一年的出纳工作中我尽心尽力完成自己的工作任务，积极的进取，努力提升自己，在工作方面对于我来讲是一个质的提高，我非常清楚这些都是完美的，我一直想着能够做好自己，在工作方面不断的积累经验，一年来我对这份工作充满了热爱，出纳工作对于就是一次考验，在工作上我也非常的清楚这些都是我争取过来的，这一年来我也有所突破，现总结一番：一、提高业务能力我一直在给自己创造机会，在各方面我都希望自己能够提升不管是在什么时候都应该清楚这些，能力是工作的根本，也是进阶的必需品，不管是在什么时候都应该清楚这些，在业务能力上面我是抱着虚心的态度在学习，这些都是非常关键的，我明白只有做到了这些，才让进步，快速的成长往往就是差了一个台阶，一个让自己坚定不移的台阶，我一定要迈过去，不管是努力也好付出也好，只有在工作当中积累到了一定的知识，这些才会进步的更加快，我一定要给自己足够的理由一步一步的进取，只有把这些做好了才是关键。
二、出纳工作经过一年来我做到了工作细心，作为一名出纳工作者，在这方方面我非常清楚有多么的重要，我能够做到努力认真，不管在什么时候都要坚定的做到这一点，我相信只有做到了这些才会工作更加顺利，一年来我用心的统计各项支出，公司每天的流水都会认真的统计，面对各种细节方面的问题，我都会细心的检查，各部门团结一致让工作轻松起来，出纳工作需要做到细心，关键就是这一点要做好，我实实在在的做好了自己，积累了足够多的经验，然我这一年来遇到问题从来不慌，遇到事情也能够很顺利的解决，回顾这一年的出纳工作我心理还是满意的，让同事们满意也是我欣慰的一点，工作当中保持这种细心的态度是非常必要，我会积极的进取，做好属于自己的工作任务，面对不足能够端正态度纠正，不以自我为中心，故步自封。
三、____年工作计划通过这一年的工作我也看到了自己哪些方面的需要加强，哪些地方是有问题的，只有不断的积累，在这个过程中才会有所收获，来年的计划就是更加努力，服从安排配合各部门积极的完成工作，保持认真上进，这是一定的，我也会继续的让自己的工作变得更加优秀。
出纳员个人年终工作总结格式范本（5篇）
出纳员个人年终工作总结格式范本____，我在局领导和科室负责人的领导及同事们的帮助下，以“服从领导、团结同志、认真学习、扎实工作”为准则，始终坚持高标准严要求，按时保质保量完成了领导交给的各项工作任务，自身的政治素质、业务水平和综合能力进一步得到提高。
现将一年来的工作情况总结：一、全面加强学习，努力提高自身综合素质____初，根据局里安排，我从事出纳工作，这对我来说是一个全新的工作岗位，为了尽快进入角色，我努力加强与出纳工作相关的业务知识学习，自费参加业务知识培训，较快地掌握了出纳工作岗位的基本业务知识及相关工作流程，为胜任本职工作打下了坚实的基础。
同时认真积极地参加局里组织的各种学习培训，进一步学习国家有关检验检疫的法律法规，学习省局、岳阳局的文件精神和规章制度。
及时把握政策动向，使自己在思想和行动上与全局保持了高度一致。
二、严于律已，不断加强作风建设一年来我对自身严格要求，始终把“耐得平淡、舍得付出、默默无闻”作为自己的行为准则，始终把加强作风建设的重点放在严谨、细致、扎实、求实、脚踏实地埋头苦干上，在工作中，以制度、纪律规范自己的一言一行，严格遵守本局的各项规章制度，尊重领导，团结同志、谦虚谨慎，主动接受来自各方面的意见和建议，不断改进工作;坚持做到不利于机关形象的事不做、不利于机关形象的话不说，积极维护单位的良好形象。
三、立足本职，全力完成各项工作任务公文收发文办理今年共收文多个，经过清理没有遗漏现象。
在公文阅办过程中，做到了及时、准确、流向清晰，没有出现漏传、误传和延传等现象。
及时做好机要件的来文登记。
对年机要件进行了清理、上交。
今年共发文____个，发函____个，党组发文____个，从文种的选择、文件格式的套用、文字和标点符号等方面都没有发现错误。
2.对年度的档案进行了整理及归档，并将老商检、动植检及基建和设备的档案共计盒档案输入电子档案。
对实验室的设备档案进行了整理及输入电子档案。
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---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------年终出纳员工作总结出纳，顾名思义：出就是支出，纳就是收入。
出纳工作是财务会计工作的重要组成部分，也是一项重要的基础工作。
作为一名出纳员，他的具体工作是：一、办理现金收付和银行结算（一）收款1、销售或营业收入（经营收入）出纳人员要根据业务部门审核签章的收款凭证（销售单、收费通知单）进行复核，然后办理收款。
对于来源不明的款项应当拒绝收取，避免为违法违规活动提供方便。
收取现金时要辨别真假，对于假钞要立即更换（只有银行有权没收假币），过后发现假钞，要由出纳员自己赔偿。
对于数额较多的现金收取，最好与交款人一同去银行直接存入，出纳员不要过手现金。
2、销售或营业以外的其他收款（非经营收入）企业收回客户以前的欠款、预收定金押金、收回职工的借款都属于这一类。
这些款项的收取也要根据会计签章的收款凭证进行收款，收款以后要给对方开具收据。
如果对方是单位，有资金往来发票的开具资金往来发票（资金往来发票不能作为经营费用报销，只起证明收到款项的作用）；没有资金往来发票的，开具收据，交款人一定要在收据的交1 / 16款人处签章。
（二）付款1、购物、支付费用（经营支出）出纳人员要根据会计人员审核签章的付款凭证进行复核：（1）合法性复核：①发票的真伪，主要是手写的发票。
②制度不允许报销的。
③虽然制度允许报销但有比例、定额限制，超过比例、定额的不能报销。
（2）真实性复核：①经济业务双方当事人或单位必须真实。
②经济业务发生的时间、地点是真实的。
③经济业务的内容必须是真实的，购物必须标明名称、规格型号、数量、单价、金额，住宿必须标明住宿起止日期等。
（3）完整性复核：①经济业务双方经办人是否签字。
②物品需办理验收入库手续，不需入库的物品由使用证明人签字。
③是否有领导的亲笔签字。
出纳员复核无误后方可办理付款。
付现金时要让领款人当面点清，辨别真伪，并在支出凭单上签字，付款以后要在支出凭单上加盖付讫章，避免重复付款。
付转账支票，需用黑色签字笔填写，填写方法与收取转账支票审核要求相同不赘述，转账支票签发后，将支票从存根联与正联之间骑缝线剪开，正联交给收款人办理转账，存根联由经办人签字后留下作为记账依据贴在支出凭单左上角并在支票簿上登记。
2、支付购物、费用以外的款项（非经营支出）---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 发放工资、预付货款、支付定金押金、支付职工暂借款等都属于这一类。
支付这一类款项同样要根据会计人员审核签章的付款凭证进行付款。
预付货款、支付定金押金要有对方开具的收据或资金往来发票；发放工资一定要有领取工资的职工本人亲自签字，因为工资的发放不仅涉及职工个人的工资，还涉及劳动保险、住房公积金以及个人所得税。
对于企业重大的开支项目必须经过企业最高层领导和会计机构主管人员审核签章，方可办理。
如果支付的现金不够用，可以填写现金支票到开户银行提取，现金支票的填写与转账支票的填写基本相同，不同点有以下几方面：（1）收款单位名称要写本单位的全称。
（2）用途只能填写备用金、差旅费、工资，并带齐相关资料。
（3）在现金支票背面收款人处加盖预留银行的印章。
出纳员在存取现金或办理其他重要业务时如果数额较大，一定要让单位派车接送，以保证我们的人身和资金安全。
（三）现金管理规定1、现金使用范围的规定2、现金限额的规定（1）库存限额开户银行一般都要根据开户单位的实际需要，核定开户单位3-5天的日常零星开支所需的库存现金限额。
库存限额一经核定，开户单位3 / 16必须严格遵守。
对于每天超出核定的库存限额的现金要及时存入银行。
（2）大额现金支付登记备案开户银行在核定库存限额的同时，根据开户单位的业务量大小，核定每天除工资和农副产品采购所用现金外最多提取现金数量限额，超过定额的要提前登记。
作为出纳员要注意提取现金的限额，不要影响使用现金。
3、现金收支的规定（1）开户单位取得现金收入或者超额备用金必须当日送存银行，当日送存银行确有困难的，由开户银行确定送存时间。
（2）开户单位支付现金可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。
（3）因采购地点不固定，交通不便，生产或市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。
4、现金管理的内部控制制度（四）银行结算制度银行结算方式：1、票据（1）支票：①现金支票②转账支票③普通支票（2）银行本票---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ （3）银行汇票（4）商业汇票：①银行承兑汇票②商业承兑汇票2、结算凭证3、信用凭证支票结算方式的规定：1、签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写。
2、签发现金支票必须符合国家现金管理规定。
3、支票的出票人签发支票的金额不得超过在银行存款的余额，禁止签发空头支票。
4、银行审核支票支付票款的依据是出票人预留银行的签章和支付密码。
5、收款人通过银行收款，应作委托收款背书（收转账支票）；直接向出票人开户银行提示付款，应在支票背面签章（用现金支票提现）；持票人为个人的还需交验本人身份证，并在支票背面注明证件名称、号码及发证机关。
作为出纳员，我们要遵守银行结算规定，否则会给企业和个人带来损失。
二、登记现金和银行存款日记账为了加强对现金和银行存款的管理，随时掌握现金和银行存款的收付动态和结存金额，保证现金的安全，企业必须设置现金和银行日记账。
5 / 16现金和银行存款日记账必须采用订本式，目的是避免账页散失，防止非法抽换账页。
订本式也是三栏式。
（一）启用规则（二）具体登记方法银行存款日记账比现金日记账多一项结算方式栏，在这个栏目里我们要把办理银行结算业务的方式写进去，而不是填写对方单位的结算方式，也不是填写非结算方式，例如进账单，税票等。
结算方式填写时，是支票要在类别栏里填现支或转支，在号码栏里填写支票的后四位尾数，以此类推。
（1）一般公用经费。
实行综合定额与单项定额相结合的办法，本着勤俭节约的原则，优先保证取暖、水电、电话费和机关公务用车的开支。
办公费支出。
日常行政性管理方面的消耗性支出，包括低质易耗品等，统一实行全年指标从严控制，具体标准按机关有关规章制度执行。
差旅费支出。
在本市范围内因公出差，一般工作人员，由本部门负责人批准，正副科长由有关领导批准。
到外地区特别是到外省出差人员，须经主要领导批准。
出差人员要按照市财政差旅费开支的有关规定和标准，严格费用开支。
市内差旅补助凭食宿费单据每人每天报销8元。
省内每人每天补助8元，除当天往返者外，一律凭住宿发票报领补助。
到外省出差人员，参照有关规定执行。
差旅费支出本着有专项经费收入的中心、办、科、站仍按从各自经费中开支的办法，对没---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 有专项经费来源的科室，应正确归集实际与专业事业活动相关的辅助活动中开支。
水电费支出。
机关水、电费由后勤中心统一管理，全年实行单项指标控制，收费内外有别。
支出原则上不突破机关预算指标，账目一月一结，按时足额交纳，年终公布。
经费支出打破预算内外界线，按有关规定的比例合理分摊。
具体管理办法和标准按后勤服务管理制度执行。
会议费支出。
各类会议费（培训费）开支，必须做到会前有预算、有审批，会后有决算，严格执行市财政有关规定和机关会议接待管理制度。
会议费结算有正规的审批手续方可报支。
（2）交通费支出。
机关车队和各单位的车辆保险、加油、维修等项开支，严格执行政府定点采购和机关公车使用管理制度，各项费用要正确归集，不能全部挤入正常经费。
各业务中心、办、科、站车辆的一切费用支出，仍按自理执行。
（3）取暖费支出。
实行单项定额标准，支出不得突破全年控制指标，在机关经费中统一支付的各项费用，按规定比例由各单位合理分摊，具体按后勤服务管理制度执行。
（4）离退休干部活动经费支出。
按市财政的预算标准（离休590／人.年、退休320／人.年），包给离、退休人员使用。
用于组织老干部活动、体检、老年节、春节慰问等支出，全年实行总额控制。
经费开支一律由机关离退休人员管理科审核后报主要领导批准方可报7 / 16销，支出情况年终公布。
超过总额或开支范围的不预报销。
（5）工作队经费支出。
按市财政预算指标和市委下乡办规定的程序要求执行。
3、设备购置费支出（包括小型固定资产）。
凡属于政府采购范围并达到限额的支出都必须办理政府采购有关审批手续，执行国库集中支付。
购买未纳入政府采购目录达到限额的项目，需经市政府采购办批准。
（1）根据年度经费的核定情况和年初编报政府采购预算的采购项目，机关内部实行均衡控制。
（2）根据工作需要，由单位提出申请,经领导批准方准办理采购手续。
1000元以下，由有关领导审核、主要领导批准后方可购买；1000元以上至5000元以下，由主要领导核准；5000元以上固定资产的购置由局领导集体研究决定。
4、修缮费支出。
包括单位公用房屋、建筑物及附属设备的修缮维护等，1000元以下由分管领导审核、主要领导批准后方可开支；1000元以上由主要领导核准。
四、专项经费管理（一）国家、省、市下拨的专项资金实行预算审批制。
各中心、科、站事业性项目、生产性项目的专项经费支出，要根据上年结转和本年度财政预算的下达情况，在使用前做出开支预算报有关领导审查，一次支出在1000元以下的专项款，由有关领导审核、主要领导批准支出；1000元以上的支出，由主要领导核准；10000元以上的专项款支---------------------------------------------------------------范文最新推荐------------------------------------------------------ 出由局领导集体研究决定。