2019外贸企业出口退税操作流程

2019最新出口退税操作流程

篇一：出口退税申报操作流程(外贸企业2019最新)

出口退税申报操作流程

一、查询相符发票信息

1、发票认证：认证系统（航天信息）申报增值税时列入待抵扣进项税额

2、电子税务局→出口退税→登录出口退税综合服务平台，输入用户名(税号)，密码→查询区→发票信息查询→查询认证后的相符发票，相符发票有信息才可申报退税（一般45日后才有进项发票信息）。

3、整理相符发票（抵扣联）对应的出口发票，出口报关单二、

出口退税申报

（一）、外部数据采集

1、下载出口报关单信息：登入电子口岸网页→出口退税→下载***文件插上口岸卡→进入出口退税申报系统→外部数据采集→出口报关单读入→核对关单

2、出口关单确认→数据检查→全选，数据确认

3、汇率配置：关单出口日期的月份第一个工作日的汇率,折百汇率（在省电子税务局->“我要办税”->“出口退税管理”->“出口退税在线申报->公众查询->汇率查询）

4、海关贸易性质配置：01→出口明细申报表

5、认证发票信息读入：认证系统→下载认证结果***文件

（二）、1、出口明细录入关单信息读入后自动带出→输入出口发票号→序号重排（物理序号）→修改关联号→审核确认→在关单右上角写上对应的关联号①关联号：所属期4位+批次2位+序号4位（如1605010001）②所属期：如本月

为6月，所属期为201905

2、进货明细录入（进项发票，抵扣联）①关联号：与录入出口关单时的关联号对应一致录入所属期，批次，序号，发票，商品代码，数量→回车→序号重排→审核认可

（三）、数据检查

1、进货出口数量关联检查：关单数量=发票数量，出现差异，倒回到进货明细录入修改

2、换汇成本：

3、预申报数据一致性检查

（四）、确认明细申报

(五)、免退税申报1、退税正式申报→查询本次申报数据→退税汇总申报表录入→点击增加，输入申报年月→一直按回车到底→保存2、生成退(免)税申报数据→存盘

（六）、出口退税综合服务平台办税区→免退税预申报→申报数据上传→操作显示已完成→查看反馈信息下载→有反馈疑点的，撤销本次申报，倒回处理→没有反馈疑点的，直接转正式申报、

（七）、打印退（免）税申报数据1、出口明细申报数据：4份2、进货明细申报数据：4份3、退税汇总申报表：3份

（八）、装订1、退税汇总申报表+出口明细申报数据+进货明细申报数据，2份2、出口明细申报数据+关单（复印件）+（复印件）3、进货明细申报数据+进项发票抵扣联（正本）

三、其他1、撤销申报已申报出口明细申报数据查询→转待申报（点完后，

进货明细申报数据会跟着一起转待申报）

篇三：出口退税最新操作流程出口退税最新操作流程

2、通过退税系统完成出口明细申报数据的录入、审核。

3、取得增值税发票后在发票开票日期30天，在“发票认证系统”或国税局进行发票信息认证。

4、通过退税系统完成进货明细申报数据的录入、审核。

5、通过系统中“数据处理”的“进货出口数量关联检查”和“换汇成本检查”后生成预申报数据。

6、网上预申报和察看预审反馈。

7、在申报系统中录入单证备案数据。

8、预审通过后，进行正式申报，把预申报数据确认到正式申报数据中。

9、打印出口明细申报表、进货明细申报表、出口退税申报汇总表各2份;并生成退税申报软盘，软盘中应该有12个文件，并在生成好的退税软盘上写上企业的名称和海关代码。

10、准备退税申报资料，到退税科正式申报退税;(需要在出口日期算起90天进行正式申报)。

所需资料如下：打印好的专用封面纸;《外贸企业出口退税进货明细申请表》;《外贸企业出口退税出口明细申请表》;出口退税专用核销单;税收(出口货物专用)缴款书;增值税票抵扣联及专用货物清单;代理出口证明(如属代理出口的);出口退税专用报关单;资料封底。

以上单据在装订时请按关联号排列，所有单据竖着放靠右侧在上方装订，装

订成一册。

另外应附两套退税申报表(退税汇总申报表;退税进货明细表;退税出口申报明细表)并加盖公章。

企业到退税机关办理退税正式申报，退税机关审核软盘及报表和资料合格以后，企业将软盘和资料及一套退税申报表交给退税机关，退税机关会将一退税汇总申报表签字盖章后返还给企业。

正式申报退税即完成。

11、税款的退还税务局得到退税的批复之后，会将数据上传到税网，同时系统自动发送电子。

企业看到后，可以到“数据管理”—“退税批复”栏目中查看。

点击某条批复的数据，显示注意事项。

点击“下一步”，会显示“出口货物税收退还申请书”的容，企业应仔细核对开户行与是否准确，打印3份。

根据注意事项的相关容，在打印出的表单中盖章，交到退税科，由退税机关办理退库。

出口退税、收汇核销操作流程2

中国电子口岸网——用户登录——输入口令——确认2

上网卡注册流程：

1、在线购卡——按提示操作

2、打印注册表——汇款

3、收到短信汇款成功

4、登录注册按短信、密码输入

第一部分商检、报关资料

1、发票

2、装箱单

3、合同

4、出口建筑卫生瓷符合性证明（厂检单）

5、涵盖表（即用砖证明）1)用砖明细2)出口建筑卫生瓷产品放射性核素备案书涵盖产品表3)出口建筑卫生瓷产品放射性核素备案书

6、省出口商品统一发票

7、出口收汇核销单：电子口岸网——口令——出口收汇

8、口岸备案：口岸备案——输入核销单编号——条件设定——开始查找——使用口岸（代码）（海关5100）——确认——成功

9、以上1-4为商检资料，1-8为报关资料2代理商检提供通关单或转证凭条（出关）2将以上资料交报关公司办理报关2货物发出后大概一个月左右催报关公司取回相关单证，到外管局办理核销。

第二部分核销操作流程2

出口收汇核销网上报审系统——批次报审——新建

2单证回来后的操作1电子口岸——出口收汇——企业交单——输入核销单号——查找——交单2电子口岸——出口退税——数据报送——选择报送3查询——数据查询——状态查询2查询核销1、核销系统——数据交换——数据提取——全部——开始2、折算率——起始日期——截止日期（指款项发生周期）3、批次报审——新建——贸易方式——一般贸易——核销单信息——添加——收汇水单信息——添加4、保存——预览打印——放入待报5、数据交换——数据报送——核销数据报送——开始第三部分出口退税操作提交三天后，

进入外贸出口退税申报系统进行退税，操作如下：2外贸企业退税申报系统——用户名（小写）——确定

1、基础数据采集——出口明细申报数据录入——增加1)关联号：年月加第一批加序号，比如：0610010001（不变）2)申报年月：报关单所属期3)申报批次：014)序号：0001逐笔5)报关单号：海关编号后9位加三位商品序号，共12位6)出口日期：报关单出口日期7)美元离岸价：出口发票销售总额，（逐笔，不是合计）8)核销单号：9)商品代码：报关单上的商品编号10)出口数量11)审核认可

2、基础数据采集——进货明细申报数据录入——增加1)关联号：年月加第一批加序号，比如：0610010001（不变）2)申报年月：报关单所属期3)申报批次：014)序号：00015)发票：进货发票6)发票代码：进货发票代码7)进货凭证号：进货发票代码加进货发票8)发票开票日期：进货发票日期9)商品代码：报关单商品编号10)税率：进货发票税率11)审核认可

3、数据加工处理：按顺序逐项检查

4、生成预申报数据：保存盘

5、预审反馈处理——确认正式申报数据

6、退税正式申报——查询本次申报数据——出口进货明细申报查询——退税汇总申报录入——增加——选择月份

7、打印必须要在扩展功能处打印——打印

8、打印报表：1)外贸企业出口退税出口明细申报表一式二份2)外贸企业出口退税进货明细申报表一式二份3)外贸企业出口退税汇总申报表一式二份

9、填写《退税申请书》其中增值税容不用填

10、生成申报盘——退税正式申报——生成退税申报软盘——生成第一只软盘后需要重新按如下操作查询数据或生成第二只软盘1)审核反馈处理——已申报出口明细数据查询——筛选——填写关联号——确定——认可申报以上操作完毕后把

资料交到退税分局，