农村信用社纪检监察案防教育培训课件
农村商业银行信贷业务基础知识培训课件
二、有关业务操作实务
15、“以贷还贷“效力如何？实施以贷还贷应 当注意什么？
借贷还贷的借款合同应属有效。但在司法实 践中，判断借新还旧的借款合同是否有效，主要 依旧在于借款合同中写明的借款用途是什么，如 在借款合同中写明的借款用途是借新还旧或以贷 还贷，借款合同有效。如果虚构贷款用途，借款 合同很可能被认定为无效。 《担保法司法解释》第39条规定：主合同当事 人双方协议以新贷偿还旧贷，除保证人知道或应 当知道外，保证人不承担民事责任。新贷与旧贷 系同一保证人时，不适用前款的相关规定。
三、相关制度规定
25、农户小额信用贷款管理办法？ 小额信用贷 款借款人的条件？
农户小额信用贷款是指农村商业银行基于农户信誉， 在核定的额度和期限内向农户发放的不需担保、抵押的贷 款。 农户小额信用贷款采取“一次核定、随用随贷、余额 控制、周转使用”的管理办法。 小额信用贷款借款人的条件？ 1 、社区内的农户或个体经营户，具有完全民事行为 能力； 2、信用观念强、资信状况良好； 3 、从事土地耕作或其他符合国家产业政策的生产经 营活动，并有可靠收入； 4 、家庭成员中必须有具有劳动生产或经营管理能力 的劳动力。
5、对借款人有哪些限制性规定？
（1）不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同 级分支机构取得贷款。 （2）不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产 负债表、损益表等。 （3）不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的 除外。 （4）不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。 （5）除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用 贷款经营房地产业务，依法取得经营房地产资格的借款人， 不得用贷款从事房地产投机。 （6）不得套取贷款用于借贷牟取非法收入。 （7）不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款。 （8）不得采取欺诈手段骗取贷款。
农村信用社操作风险的识别与防范
农村信用社操作风险的识别与防范作者：巴特尔来源：《北方经济》2008年第24期风险贯穿于农村信用社经营的全过程，从风险管理的趋势看，操作风险导致的损失已经明显大于市场风险和信用风险，操作风险控制已成为信用社关注的重点之一。
有效防范农村信用社操作风险自然成为经营管理工作的重要内容和当务之急。
从近年来农村信用社稽核工作实践看。
风险防范工作还存在一定的薄弱环节，引发的经济案件和不安全责任事件时有发生，其主要原因还是制度落实不到位、操作风险防范乏力，监督制约机制不健全。
因此，有效防范操作风险，促进农村信用社健康发展，必须找准农村信用社操作风险的高发点，制定切实可行的操作规程，强化制度执行力。
一、农村信用社操作风险的表现由于内外部经营环境以及一些历史渊源，农村信用社在日常业务经营的各个环节或多或少存在这样或那样的操作风险，但最为普遍、影响较大的还是会计和贷款操作风险。
(一)会计操作风险由于农村信用社点多面广，机构分散，办理的业务额小、量大，且工作人员偏紧，一些地方还存在一人多岗等现象，因而在日常业务操作过程中，内部规章制度不能得到有效贯彻落实，内部制衡监督体系不健全、内控制度的功能和作用发挥不充分、人为简化业务操作流程，有意无意地弱化和降低了内控机制的效能和作用，因而容易诱发各类风险。
现象一：信用社人员编制不足，人力资源配置不合理，对一些岗位缺乏应有的监督制约，有些内部短期交接不规范，从登记的书面交接记录看，交接内容不具体，缺少监交人，交接责任不清；一些信用社、分社内勤人员执行会计制度不到位，对业务凭证、账表不换人复核，重要空白凭证购入、出库、使用、销号一人经手，在目前农村信用社内部人员配备不尽合理，业务交接频繁的状态下，缺乏有效监督和制约，潜在一定的风险。
现象二：现场稽核检查发现，部分临柜人员对操作系统知识了解甚少，只能应付一般性操作，对于主动预防高科技犯罪未能从思想上引起高度重视。
一些临柜操作人员制度观念和自我保护意识淡薄，不能做到人走机退，人离章收，计算机操作密码不能定期更换，个别员工使用简单密码甚至直接将密码交付他人使用，将个人感情和对同志的信任无限扩张，凌驾于制度之上。
案例分析(10)
社）取款，经核对发现四笔存款均是柜员张超经手，并已办理提前支取。
潞城联社随即安排专人对世纪分社张超经办的业务进行核查。
11月26日凌晨，张超离家出逃。
11月26日，吴旭丽再次到世纪分社取款，又发现金额为104万元的存单也被提前挂失支取。
潞城联社当即向潞城公安局报案，涉案金额317万元。
案发后，潞城联社认真组织人员对世纪分社业务进行排查，发现漫流河信用社原主任桑保红存在私自账外吸收储户存款问题， 11月26日，潞城联社将桑保红移送潞城公安局。
经公安部门侦查，2008年6月至2009年11月，杜志刚、杨勤宁、徐青山、申红斌（杜、杨、申3人为潞城市无业人员，徐是潞城市史回乡朱家川村党支部书记、村主任）等社会不法分子以高息为诱饵，招揽异地储户，将大额资金存入世纪分社和漫流河信用社，并与张超、桑保红合谋挪用储户资金。
并查实桑保红2004年以前就有作案嫌疑，而张超进来与社会人员交往频繁，生活阔绰，出手大方。
作案手段主要有两种，一是违规办理挂失，提前支取储户存款；二是直接支取不设密码的储户存款；三是违规取走空白储蓄存单并加盖公章；四是伪造客户身份证明。
案件形成的原因（一）流程控制存在缺陷。
一是存款环节。
综合业务系统存单“补打”功能失控，员工柜台办理本人业务缺乏强制性限制。
如世纪分社张超盗支储户存款时，多次在柜台先行办理小额存款，只打印存款底单入账，不打印存单联，遇有客户办理大额存款时，将空白存单联借机“套打”交于客户，抽出正常的大额存单办理提前支取。
二是挂失环节。
特别是对大额存单挂失授权，综合业务系统控制程序存在缺陷，无授权柜员也可直接办理。
对密码挂失和他人代办挂失，流程也没有严格控制。
三是解挂环节。
名义上实行授权操作，但事实上没有授权也能办理。
如世纪分社张超，前面办理了存单挂失，后面就可以办理解挂，不受任何限制就可顺利盗支现金。
四是取款环节。
在业务系统中，对个别储户不设臵存折密码、员工无折取款行为没有相应防控措施。
【可编辑全文】公司廉洁从业反腐倡廉培训课件PPT课件
一、反腐败斗争任重道远（4）
目前，公司各单位和全体干部员工，正在以饱满 的工作热情和积极的拼搏精神，迎接第三次创业道路上遇 到的各种困难和挑战，其中也包括在激烈复杂的竞争环境 下，如何有效防范道德风险，保障公司经营安全。
对国家而言，损失了干部可以重新配备，对企业而言，虽 然可惜，还可以替换，但对于个人和家庭来说，这种损失是无 法挽回和弥补的。
因此，我们要教育我们的干部员工：权力永远是 一柄双刃剑，它既可以帮助你成就一番事业，也可 以把你送上断头台。公司上下要形成一种学习、教育、
提高、向上的廉洁氛围，做到警钟长鸣!!!
“广州项目”）。由于高山精通专业，年富力强且勤奋努力，被破格提拔派往 广州任
业务部副经理，负责“广州项目”招标代理业务的现场管理和服务工作。
• 在此后一年多时间里，高山努力工作，成绩显著，多次受到公司领导好评和奖
励。
• 31岁的高山聪明能干、年富力强，本该继续努力，争取大好前程, 但是……
2.高山“不期而遇”，朱某“以酒会友”
• ２发展０：０６年１月，高山应一个朋友邀请，到广州郊区的番禺 参加一个饭局，席间，经人介绍，偶然认识了做塑料排水板 生意的个体老板朱详明，并和他一见如故。
• 实际上，这次偶然的“不期而遇”是朱某精心策划和蓄意安
排的，同时也给高山带来了由“美梦”到“中国噩锡兰（梦现斯”里贸的易协定人于1生952 巨
务 犯罪的高发区，发人深省，必须高度警惕
1、国家统计局民意调查显示， 群众对反腐工作成效满意度， 03年为51.9%，08年达65.5%； 群众认为消极腐败现象得到不
农村信用社核心系统培训课件-客户信息.ppt
交易模块-客户信息
客户信息管理
客户账户调整 查询客户号 查询客户账户调整 查询客户信息维护 查询个人客户基本信息 查询单位客户基本信息 查询客户账户信息 新建个人客户基本信息
查询客户信息 客户信息 建立客户信息
新建对公客户基本信息
维护个人客户基本信息 维护对公客户基本信息
维护客户信息
客户信息管理-客户账户调整
调整后客户信息 户 名：刘能 证件类型：身份证 证件号码：
653130196708120136
账号：
801050211010300008528
查询客户信息
查询客户号 查询客户账户调整 查询客户信息维护 查询个人客户客户信息-新建个人客户基本信息
客户信息管理 客户名称 客户信息调整内容 证件类型
证件号码
其他客户信息可在客户信息维护交易进行修改和更新
客户信息调整案例
首次建立的错误的客户信息 户 名：刘能 证件类型：身份证 证件号码：653130197608120136 账号：801050211010300008528 后面建立的正确的客户信息 后面建立的错误的客户信息 户 名：刘能 证件类型：身份证 证件号码：653130196708120136
功能描述：
本交易实现对账号所属客户号的调整，可将已开立对 公、对私账号调整到需归属的客户号下。
注意事项：
1、对公客户核对印鉴，对私客户输入密码，验证有 效身份证 2、新客户信息与旧客户信息至少要保证客户名称或 证件类型或证件号码中一项相同。 3、变更客户信息会更新支取凭证。 4、调整完客户信息后，提供打印‘客户确认单’功 能，由操作员选择是否打印。
维护客户信息-维护个人客户基本信息
功能描述：
农村信用社信贷基础知识培训讲义(PPT 94张)
3、按贷款方式划分，分为信用贷款和担保贷 款。 4、按贷款自主权划分，分为自营贷款和委托 贷款。 5、按贷款风险程度划分，分为正常贷款、关 注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。
贷款五级分类：
• 正常贷款：借款人能够履行合同，没有 足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿 还。预计损失区间为0。 • 关注贷款：存在不利影响因素，有能力 偿还贷款。预计损失区间为0。 • 次级贷款：还款能力出现明显问题，可 能造成一定损失。预计损失区间10％。 • 可疑贷款：可能会造成较大损失。预计 损失区间为10％－90％。 • 损失贷款：采取一切措施后，肯定造成 较大损失。预计损失区间为90％以上。
信贷
培训讲义
信贷基础知识
一、信贷基础理论
（一）信贷的含义
信贷是银行利用自身实力和信誉为客户提供资
金融通或代客户承担债务，并以客户支付利息、
费用和偿还本金或最终承担债务为条件的一种
经营行为。
广义的信贷是以银行为中介、以存贷为 主题的信用活动的总称。包括存款、贷款和 结算等业务。 狭义的信贷通常指银行的贷款，即以银 行为主体的货币资金贷放行为。
2、流动性原则。
• 村镇银行在经营信贷业务过程中能按 预定期限收回信贷资金，或在不发生 损失的状况下，将信贷资产迅速转化 为现金的能力。村镇银行必须保证贷 款资产的正常流动，并使资产与负债 在期限和规模上相匹配。
3、效益性原则。
• 村镇银行通过合理地运用信贷资金， 提高信贷资金的使用效益，谋取利润 最大化，力求村镇银行自身效益和社 会效益的统一。利润率和股东收益最 大化是村镇银行效益性最根本的体现。 村镇银行追求盈利既是村镇银行改进 服务、不断拓展业务经营的内在动力， 也是村镇银行充实资本、增强经营实 力、提高竞争能力的必然要求。
农村信用社案防日志农村信用社风险防范学习体会
农村信用社案防日志农村信用社风险防范学习体会
通过此次学习案件专项治理操作风险防控后，我进一步认识到依法经营对我农村信用社的管理的重要性和迫切性，进一步提高了我的风险防范意识，强化了合规操作的观念，深刻认清当前案件防控形势，并且明晰了岗位的责任以及开展此次专项活动的意义。
作为一名基层网点业务员，我深知依法合规是现代银行机构经营管理的基本原则，也是立足之本，案件专项治理工作的目标是标本兼治，加强规章制度建立，违法规章案件得到遏制，案件数量不断下降，坚持查防结合，重在防范，坚持改革管理并举，重在加强内控，要严守“十条禁令”，“四个坚持”提高业务能力和道德素质，遵守各项规章制度，加强重要空白凭证和印章的管理，压缩减少不良贷款。
我们要明确一个目标，做到两个结合，夯实三个基础，实现四个到位，还要做到两个提高，两个加强，两个下降，两个加入，两个建立，在此次案件防控专项行动为契机，切实加强对案件防控工作的认识，并深知要想做好案件防控工作，并不是领导者的事，也不是管理者的事，而是我们每一个员工的责任，我们必须从思想上高度重视，切实提高对案件治理的认识，坚定信心，振奋精神，鼓足干劲，扎实有效的做好本职工作。
对于今后的工作，我们要严密组织，迅速行动，做好案件防控工作，要全员参与齐抓共管，要把案件防控智力工作当作是一项长期工作来抓，并且抓实抓好，要全员一起努力，携手共创信用社的辉煌！。
三农村信用社业务操作与风险防范指南
三农村信用社业务操作与风险防范指南 第一章：农村信用社业务概述 ....................................................................................................... 2 1.1............................................................................................................................................. 2 1.1.1 业务范围 ....................................................................................................................... 2 1.1.2 业务特点 ....................................................................................................................... 3 1.1.3 存款业务操作流程 ....................................................................................................... 3 1.1.4 贷款业务操作流程 ....................................................................................................... 3 1.1.5 结算业务操作流程 ....................................................................................................... 4 1.1.6 理财业务操作流程 ....................................................................................................... 4 1.1.7 代理业务操作流程 ....................................................................................................... 4 第二章：存款业务操作与风险防范 ............................................................................................... 4 1.1.8 存款业务的定义与分类 ............................................................................................... 4 1.1.9 存款业务操作流程 ....................................................................................................... 4 1.1.10 存款业务操作注意事项 ............................................................................................. 5 1.1.11 存款业务风险类型 ..................................................................................................... 5 1.1.12 存款业务风险防范措施 ............................................................................................. 6 第三章：贷款业务操作与风险防范 ............................................................................................... 6 1.1.13 贷款申请 ..................................................................................................................... 6 1.1.14 贷款审批 ..................................................................................................................... 6 1.1.15 贷款发放 ..................................................................................................................... 7 1.1.16 贷款回收 ..................................................................................................................... 7 1.1.17 信用风险 ..................................................................................................................... 7 1.1.18 市场风险 ..................................................................................................................... 7 1.1.19 操作风险 ..................................................................................................................... 7 1.1.20 合规风险 ..................................................................................................................... 8 1.1.21 道德风险 ..................................................................................................................... 8 第四章：结算业务操作与风险防范 ............................................................................................... 8 1.1.22 基本要求 ..................................................................................................................... 8 1.1.23 操作流程 ..................................................................................................................... 8 1.1.24 注意事项 ..................................................................................................................... 9 1.1.25 风险类型 ..................................................................................................................... 9 1.1.26 风险防范策略 ............................................................................................................. 9 第五章：理财业务操作与风险防范 ............................................................................................... 9 1.1.27 理财产品选择 ........................................................................................................... 10 1.1.28 理财产品销售 ........................................................................................................... 10 1.1.29 理财产品管理 ........................................................................................................... 10 1.1.30 风险评估 ................................................................................................................... 10 1.1.31 风险控制 ................................................................................................................... 10 第六章：代理业务操作与风险防范 ............................................................................................. 11 1.1.32 代理业务概述 ........................................................................................................... 11 1.1.33 代理业务操作流程 ................................................................................................... 11 1.1.34 代理业务操作规范 ................................................................................................... 11
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农村信用社纪检监察案防教育培训课件为了切实加强信用社防案控险工作，根据省、市行业主管部门的案防工作要求和本县案防工作三年长效机制指导意见，对所辖员工进行案防教育专题培训。
下面讲讲农村信用社自行社脱构以来，员工违纪查处情况，剖析员工发案原因，以及案件问责相关规定，并结合相关案例与大家共同探讨在日常业务工作中怎样控案防案，如何有效预防农村信用社案件发生。
一、员工违纪查处1、广北县农村信用社自行社脱钩行社脱钩后，员工违纪受到查处并行政处分的79人次。
这些被处理的人员有直接责任人，也有相关责任人。
2、受到行政处分79人次中，其中有3名被司法部门追究刑事责任并开除公职，现还有1名批捕在逃。
有5名因犯罪情节较轻，没有造成信用社损失被县人民捡察院不予追究刑事责任，1名被县人民法院判缓刑。
同时，有11名信用站代办员因收存不入帐，发放冒名贷款构成挪用资金罪被追究刑责任。
最多的被判了7年。
二、员工所犯错误发案原因：任何社会问题的产生、发展，都有其深刻的社会经济、政治、历史、思想文化等方面的原因。
那么农村信用社发生经济案件的原因也是多方面的，但深究这些发案原因不外乎主观和客观两个方面的原因。
（一）主观原因一是世界观扭曲，道德行为失范。
世界观是支配人一切思想和行动的“总开关”，作为代表国家和人民行使金融管理权的金融部门，干部、职工其自身的世界观正确与否、道德是否高尚、决定着对权力的作用方向和有关权力制约的有效程度。
那些走向犯罪的员工，他们之所以走向犯罪，关键就在于“总开关”失灵、道德行为失范。
他们的世界观，道德观仅仅停留在体验自身幸福和痛苦的经验上，导致他们的价值评价和价值判断体系建立在个人的利益上，以此为出发点，他们也就不可能摆正自身所处的位臵；不可能清醒地认识权力的本质内涵，不可能清醒地认识代表国家和人民行使金融管理职能的崇高性和严肃性，或即使主观上有所认识，但在客观判断和实际行动中也无法达到统一。
从而想方设法逃避监督制约，把个人的私利凌驾于党和人民的利益上，把手中的权力变为个人谋私的手段和工具。
据了解和掌握的信息我们有极少部分的员工利用手中掌握的信贷权力，收受贿赂，参股分红，有的经商办企业。
二是个人心态失衡，权力变异。
从农村信用社所犯错误的年龄段来看，30至40岁的居多，因为30至40岁年龄是一个人人生发展的黄金期。
经过十多年的社会实践和工作积累，使处于这个年龄段的人具备了深厚的社会阅力和工作能力，对自我的个人价值和社会价值实现有了更为迫切的愿望，而受错误价值观的指导，权力和金钱成为他们衡量两大价值实现的唯一载体，面对自己的同学和周围同龄人的职务升迁，经商致富，面对五光十色、纸醉金迷的“外面世界”，面对股票、炒房等快速资本积累的神话，他们的心理严重失衡，经常令对生活的现状产生强烈的不满和失落感。
在合法收入无法满足个人对物质生活奢侈的追求时，挖空心思寻求致富的“捷径”。
同时，在现实生活中“权”与“利”的不合理挂钩现象屡见不鲜——权力虽然未给权力拥有者带来高薪，却带来了许多工资以外的种种实际利益，“权大”带来“利大”已成为公开的秘密，并日趋“合法化”。
这时的权力也就变了质，成了一种待遇和享受。
这给身处实权岗位的信贷管理人员起到一个极坏的“暗示”作用，个别信贷员利用职权收受贿赂，不请客不放贷，不送礼不放款，有的甚至公开以帮助协调审批贷款为名索要辛苦费，跑腿费。
“有权不用，过期作废”就是个别信贷员典型心态，在这种心态的支配下，目无法纪，利用职权索、拿、卡、要，收受贿赂回扣，参股分红，还有的信贷员经商办企业、借贷炒股等等。
在这里要提醒大家，有些人认为收受礼金一两千问题不大，收受烟酒不算受贿，但其实不然，受收贿赂的立案标点是5000元以上（含5000元并包含物品折价。
同时，纪委有明确的规定，公务人情往来不得有超过200元），如去年市检察院查出的广北县国土局周某的收受贿赂案件，将人情往来，烟酒折价，视为收受贿赂量刑。
三是法制观念淡薄，存在侥幸心里。
有无法制观念或法制观念高低，将决定一个人的行为是否能在法律范围内活动，有较强法制观念的人在进行活动时，能时时处处以法律规范的要求，在法律允许的范围内行事，没有法制观念的人，往往由于不知法，不懂法而引起不守法，做出违法行为，而法制观念淡薄，缺乏责任感的人，则明知故犯，无视法律尊严，故意破坏法律所维护的社会秩序和社会关系，肆无忌惮地进行各种职务违法犯罪活动，如前些年查处的雀塘寺门前信用分社金风挪用资金案件就是很好的佐证。
（二）客观原因一是农村信用社现在处于改革过渡期，法人治理结构不完善，科学决策机制缺失，监督制衡不到位等问题突出，用人机制不活，员工很难看到自己的政治前途，同时，员工的薪酬不平衡，也是诱发案件的重要因素。
二是制度流程不健全，执行力不足。
从信用社所发生的经济案件来看，均是因制度执行不到位造成的，主要表现为部分信用社制度执行意识淡薄，管理层内部控制，条线管控缺失，对违规、越权、逆程序操作见怪不怪，有章不循，违规操作习以为常，部分员工原则性差，人情大于制度，甚至同流合污。
信用社执行制度不到位的现象是禁而不止，从而伴随着信用社违纪案件频发不止。
三是责任追究处之于软、究之于宽。
近几年来我县农村信用社尽管没有发生经济案件，从上级和联社和各种检查来看，我县农村信用社案件隐患仍然是存在，特别是信贷领域，案件风险较多，可对检查中发现的问题，在处理时也往往是以罚代处的现象较为严重。
有许多信贷违纪没有查处，没有追责。
有的虽然进行了追责，但只追了直接责任人的责任，没有追究间接人和监督岗位的责任，造成了追责不痛不痒。
从而削弱了制度执行的威慑力和公信力。
（三）责任追究范围及相关规定1、直接责任人：指职工独立实施或共同实施或与外部人员合伙实施侵犯本机构客户资金、财产、权益行为的涉嫌违法犯罚人，因故意或过失不履行或不正确履行自己的职责，对形成的案件风险，引发不良后果起直接作用的违纪违规人员。
2、间接责任人，指在其职责范围内不履行或不正确履行自己的职责，未能有效制约或防范案件的发生，对案件造成风险或者不良后果的间接责任的人员。
间接责任人具体指单位防案第一责任人，单位案防管理责任人，其他间接责任人。
3、案件责任追究的有关要求①一案四问责。
即问案件当事的责任人的责任，问不严格执行规章制度的相关人员责任，问相关知情人责任，问发案单位上级领导人责任。
②双线问责。
即对经济管理条线问责的同时，还要对稽核监督条线问责。
③上追两级。
即重大案件责任追究到案发机构的以上两级领导责任。
4、案件责任追究的特别规定从轻或减轻追究相关人员责任的情况：①通过加大案件治理，完善流程操作、改进业务管理，加强稽核检查及时采取得当措施自查发现，主动揭露和暴露案件的；②案发前发现内控中存在问题并及时提示风险，提出整改要求或主动反映举报案件线索的。
③案发后及时主动追缴资金和积极赔偿决的，根据挽回损失程度相应减轻有关人员责任；④在暴力胁迫情况下行为失当，事后积极补救的；⑤有重大立功表现和其他可从轻，减轻处罚情节的；5、从重追究相关人员责任情况的①机构屡屡发生同质同类案件；②对发现的案件苗头，违法违规事实或重大线素不及时报告，制止、整改、纠正、处理或故意包庇隐瞒的；③决策、指使、授意、教唆或胁迫他人实施违法违纪行为的；④发生案件后不采取积极措施挽回影响和损失，或隐瞒事实真相、隐匿、伪造、篡改、毁灭证据和妨碍、干扰、阻挠、抗拒调查和处理的；⑤案件引发支付风险或群体性事件，造成的社会影响特别恶劣，后果特别严重的；⑥由于提名、举荐不当，人事管理部门考核失实，用人失察、失误。
造成“带病”提拔形成严重后果，或把不良行为人安排到重要岗位等，引发案件风险的。
如前些年联社在洪溪信用社，太芝庙信用社主任人选使用时，就存在失误……三、如何预防案件发生有效预防农村信用社案件是我们当前工作的重点也是我们的工作难点，如何有效预防农村信用社案件发生？我认为，员工只要做到控案防案杜绝自己违章，控案防案算好自己七笔账，做到这两点就会明白哪些可为之，哪些不可为之，控案防险目的自然成。
在讲控案防案杜绝自己违章之前，我把广洪联社三阁司信用社五里分社原主任xxx、记账员xxx挪用资金案向同志们进行通报，由于有些案情涉及秘密，不能详述，所以只能简单通报。
目的就是要让同志们从该案发生的原因，反思自己在平常业务操作过程中，是否存在违规操作，是否有违法违纪行为，从中吸取教训。
案情简概：今年4月9日，广洪联社xxx信用社xxx分社原主任xxx、记账员xxx因涉嫌挪用信贷资金被立案查处，通过县公安局经侦大队侦查、广洪联社账务检查组核查，至2011年9月20号，龙、张案件涉嫌挪用储蓄存款1857.36万元，假冒名贷款463.70万元，合计涉案金额2321.06万元，已经采取司法强制措施8人，其中正式逮捕3人，xx、xx、xxx取保候审2人，xxx、xxx刑事拘留3人。
做案手段是采取重打定期存单提前支取、定期存单违规挂失提前支取、活期存款违规密码挂失支取和发放假冒名贷款挪用信贷资金。
xxx.xxx从2002年开始做案直到2011年4月暴露，前后持续做案时间近10年。
该案需追责35人，其中原联社党委书记、理事长被免职，其它相关责人将予以责任追究。
案发原因：xx分社案件xxx.xxx从2002年就开始作案，直到2011年4月暴露，前后持续时间长达近10年，由于资金侵占主要采取拆东墙补西墙，挪用后面的资金弥补前面的亏空，一年年累加，涉案金额越滚越大，最后酿成农信糸统惊天大案，成为全国农信社糸统做时间最长，做案笔数最多的典型案例。
xxx、xxx 挪用资金案件的发生，案发原因：1、综合业务操作系统存在严重缺陷。
信用社综合业务操作系统定期存单的重打功能，经省银监局进行糸统检测存在系统缺陷。
2、联社职能部门未严格落实人事“四项”制度，用人失察，九种人排查流于形式是造成该案的主要原因。
xxx在五里分社工作了20年，联社人事部门仅仅在2007年对其二人进行短期一个月的交流,xxx、xxx曾受到过县联社的记过以上处分，联社在未办理任何解除处分手续的前提下安排xxx担任xxx分社主任，xxx担任xxx信用社主任，在每年的九种人排查中xxx、xxx都有不良违规操作行为，应该列入九种人监管，而一直未进行监管。
3、做案手段比较隐蔽，稽核检查能及时发现的难度大。
由于该案系团伙作案，犯罪嫌疑人利用综合业务操作系统定期储蓄存款存单重打功能，将重打存单交给客户，真实存单留给作案人自己，用以上方法做案，重要空白凭证的销号和使用正常，定期存款提前支取的手续也正常，手段比较隐蔽，稽核检查能及时发现的难度大。
4、信用社主任、分社主任、记账会计的内外配合、互相掩护、团伙做案，增加了案件防控和暴露的难度。