器材报损单
临塘学校器材报损单
临塘学校器材损坏赔偿、报损制度
一、器材报废、损坏、遗失的登记簿，记录其器材的种类、规格和价值，事故的责任及赔偿情况，每学期汇总一次。如属自然损耗物品的在账册中注销；如属不耐用器材而一时无法修复的要办理报废手续。
二、器材的自然损耗、报废要由管理员提出申请，有关教师共同鉴定，确认无法修复或无修复价值的方可作自然损耗，报废处理。价值一千元以上的器材的报废要写出鉴定报告，经主管领导审批，并填好器材报损单备案。
三、在教学活动中损坏器材，应视不同情况，给予合理赔偿。凡属器材本身质量问题或非人力因素而造成器材损坏的不需赔偿。凡属非故意造成器材损坏的视其损坏程度的情节赔偿，完全损坏的可按半价赔偿。凡属的违法乱纪违反活动规则故意损坏器材的，按其原价赔偿，情节严重的处以罚款或报请学校给予纪律处分。
四、学生损坏器材的，赔偿原则上当即执行，任课老师监督、管理员收款，并出具一式三联收款发票。赔款学生、任课老师、保管员各执一联。每学期结束前一次性核算，将赔款汇总交会计室入账，由学校统一结算。
五、对学校器材应当妥善保管，个人或集体所借的体育器材，无论什么原因造成的遗失，应照价赔偿，失窃和失踪，要查明原因，及时上报，并记录备案。
临塘学校
2013.11
学校固定资产报损报告模板(1)
×××学校固定资产报损报告 根据上级清查单位固定资产的文件精神和安排，×××学校成立了由×××校长担任组长×××为副组长的固定资产清查小组，清查小组人员对我校的资产清查情况进行了详细的清查、登记和造册。但是，在清查过程中发现有些资产或以拆除（如房屋）：或损耗（如学生桌凳等）；或使用频繁已损坏无维修价值（如电子产品等）。现将我校的这些资产的种类、数量、价值等情况盘点后分类汇总共计×××元，向上级部门申请予以报损核销。 栾川乡双堂小学是2010年8月由原双堂小学及后坪村完全小学、雷湾村完全小学合并于栾川乡第二初级中学原址，各学财产比较老化，损坏比较严重，现将各学校损坏情况做如下说明：原双堂小学； 一、房屋建筑物类 1、原双堂小学北教学楼一栋，价值180000.00元，因修路拆除。 二、家具、用具、装具及动植物类 1、原双堂餐桌一套，2012年购入，价值1100.00元，现在新双堂小学。 2、原双堂小学床80张，2011年购入，价值33600.00元，现在新双堂小学。 3、原双堂小学椅凳25套，2011年购入，价值15300.00元，
现在新双堂小学。 4、原双堂小学学生餐桌凳25套，2010年购入，价值30000.00元，现在新双堂小学。 5、原双堂小学学生桌椅130套，2006年购入，价值19500.00元，被新双堂小学拉走70套，剩下的损坏不能用。 6、原双堂小学实验台20张，2006年购入，价值2000.00元，现在新双堂小学。 7、原双堂小学办公桌4个，2002年中国人寿保险公司和中国人民保险公司洛阳分公司捐赠，价值600.00元，损坏不能用。 8、原双堂小学床100张，2013年购入，价值3500.00元，现在新双堂小学。 9、原双堂小学其他柜22个，2013年购入，价值6600.00元，现在新双堂小学。 10、原双堂小学床2张，2001年购入，价值240.00元，损坏不能用。 三、通用设备类 1、原双堂小学多媒体系统1套，2013年购入，价值28000.00元，现在新双堂小学。 2、原双堂小学摄像机1台，2012年购入，价值1500.00元，现在新双堂小学。 3、原双堂小学移动硬盘1个，2012年购入，价值500.00元，现在新双堂小学。
微机室设备报损记录
微机室设备报损记录(2008---2015) 皇镇乡付海小学
教学仪器设备报损记录 报损类别：2000年、2002年配置电脑、稳压电源 2006年12月 编号仪器设备 名称 规格型号单 位 价格 （元） 损坏 数量 总价 (元) 1 稳压电源SVC-5000VA 台5800 2 11600 2 稳压电源SVC—100B 台3500 2 7000 3 教师机联想—启天 2800 台5850 1 5850 4 学生机联想—启天 2400 台3900 4 15600 5 学生机联想—启天 2000 台6479.48 15 97193.7 6 7 8 9 10 11 12 13
皇镇乡付海小学微机室设备报损单 填单人：万兴忠填单日期：2005年12 月1日申请单位 石嘴山市第一中学 设备名称 学生机设备编号联想启天2000 设备购置日期 2000年7月设备启用日期2000年9 月日 设备所在地点 微机室（1）联系电话故 障现象电脑主机无法启动，电源信号灯不亮。显示器无信号，黑屏无法显示主机输入信号。 故障原因主机硬件损坏：主板、硬盘自然损坏， 无法修复。显示器内部损坏无法修复。 主机中多个硬件损坏，无法进行更换个 别部件修复 15台均为 自然损坏 无 人为损坏 报损日期2005年 12月 1日 报损人 员签字
皇镇乡付海小学微机室设备报损单 填单人：万兴忠填单日期：2006年4月11日 申请单位石嘴山市第一中学 设备名称学生机设备编号联想启天2400 设备购置日期 2002年设备启用日期2002年9 月 1 日 设备所在地点微机室（2）联系电话 故障现象电脑主机无法启动，电源信号灯不亮。显示器无信号，黑屏无法显示主机输入信号。 故障原因主机硬件损坏：主板、CPU、内存卡、 硬盘等多个部件自然损坏，无法修 复。无法进行更换个别部件修复，原 部件市场无货。 4台均为 自然损坏 无 人为损坏 报损 日期2006年 4月 1 1 日报损人员签字
关于教学仪器损坏、丢失赔偿的规定
关于教学仪器损坏、丢失赔偿的规定 一、关于学生损坏教学仪器赔偿的规定 （一）制定赔偿规定的目的 1．培养学生严谨、科学的工作作风和爱护公共财物的优良品德。 2．培养学生认真地按照正确的实验方法和操作规程进行实验的自觉性。 3．培养学生遵守规章制度的良好行为习惯。 （二）损坏教学仪器的赔偿方法 1．凡属实验中正常损耗或由于仪器本身原因造成的损失，由教师填写有关证明和登记表，按有关规定报损。 2．由于、粗心大意、科学作风差而损坏仪器的，酌情接原价的10－60％赔偿。 3．由于不按操作规程进行实验，或不遵守纪律，嘻笑打闹，故意损坏仪器的，按原价的100％赔偿；情节严重的，学校还应给予必要的纪律处分。 4．在实验中如有仪器被损坏，教师要及时登记在册，由实验教师开出单据后，有关学生到校财务室（组）交款，然后将收据交回实验室。赔偿手续应在一周内办完。 5．实验中弄脏药品，使药品变质；打碎药瓶，使药品受到损失的赔偿办法，按本规定的第2、3项执行。 二、关于教师损坏、丢失教学仪器赔偿的规定和处理办法 1．在教学中正常损耗或因合理原因造成仪器损坏，应及时填写登记表，办理报损手续。单价在100元以下的（含 100元），由学校领导批准；单价在100元以上的或一次性报损（报废），总值超过100O元以上的（含 1000元），要由上级主管部门批准。学校凭报损单销帐。 2．教学仪器设备被损坏，有关人员必须如实登记，查明原因和直接责任人。教师做实验，因不负责任，粗心大意，违反操作规定而损坏仪器，应严肃批评教育，按原价赔偿。 3、学校人员借用教学仪器私自用于非教学活动而造成损坏或丢失的，应按原价赔偿；违反实验室管理制度，私自外借或转借他人而
关于教学仪器损坏、丢失赔偿的规定
一、关于学生损坏教学仪器赔偿的规定 （一）制定赔偿规定的目的 1．培养学生严谨、科学的工作作风和爱护公共财物的优良品德。 2．培养学生认真地按照正确的实验方法和操作规程进行实验的自觉性。 3．培养学生遵守规章制度的良好行为习惯。 （二）损坏教学仪器的赔偿方法 1．凡属实验中正常损耗或由于仪器本身原因造成的损失，由教师填写有关证明和登记表，按有关规定报损。 2．由于、粗心大意、科学作风差而损坏仪器的，酌情接原价的10－60％赔偿。 3．由于不按操作规程进行实验，或不遵守纪律，嘻笑打闹，故意损坏仪器的，按原价的100％赔偿；情节严重的，学校还应给予必要的纪律处分。 4．在实验中如有仪器被损坏，教师要及时登记在册，由实验教师开出单据后，有关学生到校财务室（组）交款，然后将收据交回实验室。赔偿手续应在一周内办完。 5．实验中弄脏药品，使药品变质；打碎药瓶，使药品受到损失的赔偿办法，按本规定的第2、3项执行。 二、关于教师损坏、丢失教学仪器赔偿的规定和处理办法 1．在教学中正常损耗或因合理原因造成仪器损坏，应及时填写登记表，办理报损手续。单价在100元以下的（含 100元），由学校领导批准；单价在100元以上的或一次性报损（报废），总值超过100O元以上的（含 1000元），要由上级主管部门批准。学校凭报损单销帐。 2．教学仪器设备被损坏，有关人员必须如实登记，查明原因和直接责任人。教师做实验，因不负责任，粗心大意，违反操作规定而损坏仪器，应严肃批评教育，按原价赔偿。 3、学校人员借用教学仪器私自用于非教学活动而造成损坏或丢失的，应按原价赔偿；违反实验室管理制度，私自外借或转借他人而造成损坏或丢失的，学校应责令实验教师和借用人员各自赔偿仪器原价的50％，还要对当事人进行批评教育。
美术器材维护报损制度
美术器材维护报损制度 Ting Bao was revised on January 6, 20021
美术器材维护报损制度 （一）维修和保养 1、器材室要有通风、遮光设施，经常保持卫生，并保持合适的温度和湿度。 2、各种器材必须在橱（架）内整洁科学存放，器材表面要保持清洁、干燥、无尘。 3、加强器材的质量管理，如验收、效果、故障、维修保养等均要做记录。 4、根据说明书的要求，做好一些器材的定期保养，如烘烤、通电、去尘、擦上油等特殊保养工作。 5、设备器材出现故障或发生损坏，应停止使用，凡能修复的，均应进行维修，器材的维修属于器材室的日常工作范围，对于维修不了的器材，由器材室负责人处理。 6、器材维修原则是：（1）保证教学的正常开展。（2）维修费用不超过该器材原有价值的50%。 7、为保证维修工作的正常进行，器材室应有符合标准的工作台和全套的维修工具。 8、器材室应设器材维修与保养记录册，每次维修与保养均应有记录，贵重器材的维修记录应存入该器材的技术档案。
9、维修所需材料、元件的购买，由维修人员负责，经主管人批准后采购，费用记入消费品帐。 （二）报损和赔偿 一、学生损坏丢失器材处理办法： 1、凡属正常损耗或器材本身原因造成的损失，由任课教师证明填写登记报损即可。 2、因学生违反操作规程或因操作疏忽而造成的器材损坏，应由任课教师对学生进行教育或酌情部分赔偿，并填写登记表。 3、因不遵守纪律，如打闹或故意损坏器材的，由任课教师提出批评并填写登记表，照价赔偿，情节严重的给予处分。 4、私自将器材带出器材室的，一经查出，追回器材，视情节轻重给予批评或处分。 二、教师损坏丢失器材的处理方法： 1、教学中正常损耗只填写登记表。 2、因教师不了解器材的使用方法而造成的损坏，对教师提出批评，并培训其正确使用方法。 3、教师借用器材用于非教学活动，或转借他人而造成丢失或损坏的，应填写登记表并酌情赔偿。
物品报损流程
酒店物品报废/报损流程 为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定有关物资报损申请操作程序，清各部门遵照执行。 一、所有物资损耗都必须填写申请表，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理， 否则按情节轻重追究其经济责任。 二、物资报废程序 1.固定资产的损耗 1)固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具及 设备。 2)部门发现固定资产损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重不能维修或 者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《固定资产报废申请单》， 部门总监签字确认，工程部签批检查意见，送财务部负责人审核，呈总经理/ 董事长审批。 具体流程： 2.低值易耗品的损耗 1)如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门 提交《物品报损单》，详细品名、报损原因并由部门负责人签字确认，小电器、 工具、可维修类物品有工程部签批是否可维修鉴定意见，不可维修的物品通知 会计现场确认，由会计实物验证后在《物品报损单》上签字后呈财务经理、总 经理审批。 2)如属客人损坏且已赔偿到位，收银在相应赔偿单上签字确认后由部门填写《物 品报损单》且附上收银签认的赔偿单，于月底盘点交财务部。 3)如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予纪 律处分，另由部门填写相应的《物品报损单》，送交财务部。
3.原材料的损耗 1)食品、酒水等原材料原则上不予报损，对即将过保质期的食品，各部门要积极 想办法进行处理。若需报损，部门需提前申请。保质期为三年以上物品，提前 三个月提出申请；保质期为一年至三年物品，提前一个月提出申请；保质期三 个月至一年物品，提前15天提出申请；保质期为一个月物品，提前7天提出 申请。 2)正常损耗按低值易耗品报损程序执行，不需要工程部签署意见，只须会计现场 验证，报财务经理及总经理签批即可。 3)非正常损耗给酒店造成经济损失由相关当事人负责赔偿。 具体流程： 4.仓库在回收酒店各部门经批准报损物资时，应在《物品报损单》上签字确认，且要 先划分可再利用物资和只具残值物资两类，分不同地点存放，所有入废旧物资仓的物资，只记数量，不计单价和金额。
商品报损流程
分店报损流程 1． 运作程序： 责任人 运 作 流 程 说 明 超市 柜组员工 柜组员工 主管 相关采购员 副总 防损员 分类存放，食品与非食品分开，化学用品与非化学用品分开；同一供应商的商品封箱存放；鼠咬商品。 填写商品名称、条码、规格、数量、退货原因。 采购部签名确认此商品不可退货。 报损预审单共三联，一联交超市部，二联贴报损商品包装上，三联传总部防损。 分管副总在审核单上签名，表示实物与预审单相符 退货员同防损员一起凭单报损商品，并对可用坏品交办公室处理。 流程名称：报损流程 第一部分 流程说明 1 目的 本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品 库存。 2 适用范围 不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3 流程规则 3.1 报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处理，将报损商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 报损商品发生 归类存放 手工填写报损申 主管审核 财务审批并冲减正式报损单 处理报损商品 采购部审核
3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。 3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中 心原因造成的商品损耗，经查实后，由配送中心承担。 4流程结构 4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接 第二部分流程描述 1报损申请 1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货 部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询 问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量 及报损后的处理建议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情 况进行检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进 行利用，以弥补商品损耗。收货主管在手工报损申请上签名确认后，传相关 商品部门主管审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗， 应找出原因并落实相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后， 交店长审批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因， 落实赔偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损 单传总部营运副总审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收货 部防损岗（店长指定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门主 管进行手工议价，报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工 内部购买，相关销售款项由门店出纳收取，记入门店其它收入。
报损管理制度
报损管理制度 第一条.目的 为确保酒店财物安全，防止非正常损耗、流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定财物报损操作程序。 第二条.管理原则及程序 所有财物（固定资产、低值易耗品、原材料、商品等）损耗都必须填写《报损单》，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理，否则按情节轻重追究其经济责任。 （一）固定资产类损耗 固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具及设备。部门发现固定资产的损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重而不能维修或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《报损单》，部门经理签字确认，工程部签批检查意见，并经财务经理签字确认，送办公室主任核定，呈总经理审批。资产处置损失超2000元需经董事长签批。 （二）低值易耗品的损耗： 1、低值易耗品是指单位价值在1000元以内或使用年限比较短（一般在一年以内）的物品。它跟固定资产有相似的地方，在生产过程中可以多次使用不改变其实物形态，在使用时也需维修，报废时可能也有残值。如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门提交《报损单》，详细注明报损原因及损失情形并由部门负责人签字确认，工程部签批维修意见后，通知财务经理现场确认，在《报损单》上签字验证后送办公室主任核实，呈总经理审批； 2、如属客人损坏，先由部门立即报办公室核价，办公室开出核价通知单告知收银，收银在相应赔偿单上签字确认后，由部门填写《报损单》且附上收银签认的赔偿单，交财务部，审批程序参照上述第1项办理。如损坏物品在仓库中有库存的，部门应立即补给到位；无库存的，办公室应在确认赔偿到位后一天内通知采购部购买； 3、如因酒店员工违反操作规程或故意破坏者，部门应立即报办公室，按《员工手册》予以处理，另由部门填写相应的《报损单》，送交财务部，审批程序参照上述第1项办理。补给程序参照上述第2项办理。 （三）原材料、商品的损耗： 食品、酒水等原材料原则上不予报损。对即将过保质期的食品，各部门要积极想办法进行处理。正常损耗按第（二）款程序执行，不需要工程部签
物品报损流程
物品报损流程 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII
酒店物品报废/报损流程 为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定有关物资报损申请操作程序，清各部门遵照执行。 一、所有物资损耗都必须填写申请表，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处 理，否则按情节轻重追究其经济责任。 二、物资报废程序 1.固定资产的损耗 1)固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具 及设备。 2)部门发现固定资产损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重不能维修 或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《固定资产报废申请 单》，部门总监签字确认，工程部签批检查意见，送财务部负责人审核，呈 总经理/董事长审批。 具体流程： 2.低值易耗品的损耗 1)如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部 门提交《物品报损单》，详细品名、报损原因并由部门负责人签字确认，小 电器、工具、可维修类物品有工程部签批是否可维修鉴定意见，不可维修的 物品通知会计现场确认，由会计实物验证后在《物品报损单》上签字后呈财 务经理、总经理审批。 2)如属客人损坏且已赔偿到位，收银在相应赔偿单上签字确认后由部门填写 《物品报损单》且附上收银签认的赔偿单，于月底盘点交财务部。 3)如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予 纪律处分，另由部门填写相应的《物品报损单》，送交财务部。
3.原材料的损耗 1)食品、酒水等原材料原则上不予报损，对即将过保质期的食品，各部门要积 极想办法进行处理。若需报损，部门需提前申请。保质期为三年以上物品， 提前三个月提出申请；保质期为一年至三年物品，提前一个月提出申请；保 质期三个月至一年物品，提前15天提出申请；保质期为一个月物品，提前7 天提出申请。 2)正常损耗按低值易耗品报损程序执行，不需要工程部签署意见，只须会计现 场验证，报财务经理及总经理签批即可。 3)非正常损耗给酒店造成经济损失由相关当事人负责赔偿。 具体流程： 4.仓库在回收酒店各部门经批准报损物资时，应在《物品报损单》上签字确认，且要 先划分可再利用物资和只具残值物资两类，分不同地点存放，所有入废旧物资仓的物资，只记数量，不计单价和金额。
商品报损流程
商品报损流程 This manuscript was revised by JIEK MA on December 15th, 2012.
分店报损流程 1． 第一部分流程说明 1目的 本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。 2适用范围 不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3流程规则 3.1报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损 处理，将报损商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。
3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中心原 因造成的商品损耗，经查实后，由配送中心承担。 4流程结构 4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接 第二部分流程描述 1报损申请 1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损 申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员 询问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量及 报损后的处理建议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情况进 行检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进行利用， 以弥补商品损耗。收货主管在手工报损申请上签名确认后，传相关商品部门主管 审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，应找 出原因并落实相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，交店长 审批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，落实 赔偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损单传 总部营运副总审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到 收货部防损岗（店长指定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专 员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部 门主管进行手工议价，报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员 工内部购买，相关销售款项由门店出纳收取，记入门店其它收入。 3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货 部防损岗办理登记后，将商品进行销毁或丢弃。 3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报给店 长和相关部门，共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。 4监督与控制
OK商品报损报溢管理制度
商品报损报溢管理制度 1.目的 根据《资产损失责任追究制度》，规范各类商品通过其他出入库方式调整实物库存和商品金额的做法，完善公司内部控制体系，有效保证国有资产的保值增值。 2.适用范围 通过其他出入库单据方式的报损、报溢，包括实物损耗、商品串发、补偿客户等各种原因引起的库存调整。 3.职责 3.1 储运部负责仓库保管、业务部门核对、确认损失、溢余商品的处理工作。 3.2 储运部、各销售部门根据公司下达的可报损金额指标，严格审核每笔报损、报溢的申请。 3.3 运营管理部负责损失、溢余单据金额的确认、审核、单据流转，负责对报损、报溢流程的监督、考核。 3.4运营管理部质量主管负责由于质量问题、检验抽样造成的商品报损。 3.5 运营管理部负责损失、溢余单据的U8系统录入工作(其它出入库单) 3.6 财务部负责其它出入库单据的审核、汇总、统计，填制会计凭证，出具相关报表。 4.工作内容 4.1 报损、报溢流程 4.1.1 各部门责任人负责OA填写《商品溢余、损失报告单》 原因需简单明了，便于确认责任；责任人、证明人、部门经理（主管）均须签字确认,质量问题报损还需经过运营管理部质量主管签字确认；所有报告单均须公司总经理审批。4.1.2 经审批的《商品溢余、损失报告单》，由运营管理部负责在收到单据后一个工作日内在U8系统中用其他出入库单录入。因各种原因需要损溢相抵的，必须在同一日内开具单据，并在备注栏内注明。报损采用其他出库单，出库类别请选择“报损出库”，如为提样化验，出库类别请选择“抽样出库”；报溢采用其他入库单，入库类别请选择“溢余入库”，其它类别一律不得选择。其他出库可不录入金额，但其他入库必须录入金额。 4.1.3 库存调整的电脑系统操作由运营管理部负责，其它部门不设权限。 4.2 报损金额控制额度 4.2.1 公司年度报损总额为当年销售指标的万分之一点五。 4.2.2 储运部每月报损金额不得超过1000元，年报损金额不得超过12000元。 4.2.3 除储运部外，各销售部门不得产生报损金额，运输途中的损耗由储运部负责处理，一周内必须处理完毕。若销售部门自行寻找的各类货运公司（包括快递）造成的损失，由销售员按照比例承担损失金额（5-50%）。 4.3 报损原因分类说明－申请人在填写报告单时注意根据要求进行具体描述