风险控制实施方案

获审〔2012〕7号

获嘉县审计局关于印发

《加强廉政风险防控规范权力运行机制建设

工作的实施方案》的通知

各工作部：

经局党组研究同意，现将我局《加强廉政风险规范权力运行机制建设工作的实施方案》印发给你们，请认真贯彻落实。

二○一二年六月八日

加强廉政风险防控规范权力运行机制建设

工作的实施方案

为进一步将反腐倡廉建设工作引向深入，按照县委办公室、县政府办公室《加强廉政风险防控规范权力运行机制建设工作的实施方案》(获办文〔2012〕16号)要求，结合我局工作实际，制定实施方案如下：

一、指导思想

坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，牢固树立以人为本、执政为民理念，坚持“四个重在”的实践要领，以贯彻落实构建惩防体系为目标，以找准廉政风险点和查找风险点主要表现形式为切入点，以完善监督防范措施为重点，以建立长效机制和规范权力行为为核心，将关键岗位和重点环节作为廉政风险点加强管理监督，在全县扎实推进廉政风险防控、规范权力运行机制建设，进一步加强对公共权力运行的监督，强化源头治理，注重事前、事中、事后的管理监督，降低廉政风险，实现公共权力公开、公平、公正、透明、廉洁运行，促使审计工作者做到为民、务实、清廉。

二、目标任务

按照全面开展、突出重点、扎实推进、务求实效的总体要求，自2012年6月起，要结合获办文〔2012〕16号的要求，全面推开风险点管理监督透明运行工作，初步形成公开透明运行

－2－

的工作网络，初步建成相关工作配套制度体系，形成比较完善的风险点管理监督公开运行工作长效机制，推动我局反腐倡廉建设取得新的明显成效。

三、建立三项风险防控机制

（一）建立风险防控工作机制

1.动员部署（2012年6月1日-10日）。通过召开动员大会、专题研究讨论等途径进行宣传教育，让全体党员干部真正意识到风险点的客观性存在与现实危害性，切实提高加强风险点防范的自觉性和主动性。成立领导小组，制定实施方案，召开动员大会，形成浓厚氛围，促进风险防控工作的开展。

2.查找廉政风险（2012年6月11日-27日）。结合局绩效管理考核办法，根据岗位职责和工作流程，全面排查廉政风险点，采取“自己查找、群众评议、部门互查、领导点评和组织审定”等方法，切实做到查准、查全、查深；根据法律法规和部门“三定”方案规定，按照职权法定、部门职能、权责一致的要求，摸清权力底数，对单位、部门和岗位权力事项进行清理规范，逐项审核确定权力事项的类别、行使依据、责任主体。在单位内部行使的人、财、物管理等权力，也要纳入清理规范的范围。

3.梳理风险点的表现形式（2012年6月28日-7月18日）。对查找出的风险点可能引发的不廉洁行为或违纪问题进行认真分析，分析主客观原因，剖析根源，集中梳理，重点查找六类风险。一是思想道德风险。重点查找政治立场不坚定，不能树立正

－3－

确的人生观、价值观，道德败坏等因素；二是岗位职责风险。重点查找由于工作岗位的特殊性，可能造成在岗人员不履行或不正确履行职责的因素；三是业务流程风险。重点查找由于工作程序和个人自由裁量空间过大，可能造成权力失控和行为失控的因素；四是制度机制风险，重点查找由于缺乏工作制度的明确规定及工作时限、标准、质量等可能导致腐败行为的因素；五是外部环境风险，重点查找“潜规则”对履行岗位职责的干扰、生活圈和社交圈对个人的不利影响等因素。六是权力运行风险，重点查找造成权力失控和行为失范的因素。要编制权力运行外部流程图，对每一项职权，明确办理主体、依据、程序、期限、监督渠道以及办理事项所需提交的全部材料；通过网站、公开栏、媒体等途径，主动向社会公开职权目录、权力运行外部流程图和行政裁量权基准，接受社会监督。同时编制权力运行内部流程图，对职权在单位内部运行的各个环节、责任主体、办理时限等进行规范。通过系统内网、政务公开栏等途径，公开权力运行内部流程图；特别是对人员变动、财务报销、政府采购、资产管理等单位内部事项，要加大公开力度，切实加强内部廉政风险防控。

4.风险等级评估（2012年7月19日-26日）。在查找廉政风险的基础上，依据权力的重要程度、自由裁量权的大小、腐败现象发生的概率及可能造成的危害程度等因素，按照高、中、低三个等级评估廉政风险。对廉政风险实行分级管理、分级负责、责任到人。高级风险是发生机率高的风险，或一旦发生可能造成

－4－

严重损害后果的风险，如有可能触犯国家法律，构成犯罪的风险等；中级风险是发生机率较高的风险，或一旦发生可能造成较为严重损害后果的风险，如有可能违反涉及审计人员的相关法规，受到纪委处分的风险；低级风险是发生机率较小的风险，或一旦发生可能造成不良社会影响或一定经济损失的风险。要把查找到的廉政风险登记汇总，建立台账，形成廉政风险信息档案，实行集中规范管理。

5.制定防控措施（2012年7月27日-8月17日）。要从以下三个方面开展工作，一是制定廉政风险防控措施，建立完善以岗位为点、形式为线、制度为面环环相扣的廉政风险防控机制。重点研究加强“一把手”，特别是党政主要领导岗位风险防控措施。全面推进权力公开透明运行制度，细化“三重一大”等重要问题的决策权、执行权制度，实施有效制约和监督，防止个人说了算、独断专行、把个人意志强加于民主决策，用制度制约自由裁量权过大、暗箱操作问题。二是结合查找廉政风险和评定风险等级情况，依据法律法规、政策规定及相关制度，有针对性地制定防控措施。属于权力运行方面的风险，通过建立健全权力运行程序法规和分权、示权、控权的权力制衡机制等方式，规范权力行使；属于制度机制方面的风险，按照构建惩治和预防腐败体系的要求，建立健全相关制度并抓好落实；属于外部环境方面的风险，从容易滋生腐败、发生不正之风特别是利益冲突的外部环境入手，有针对性地安排廉政教育，突出抓好党员干部思想道德教育、

－5－

岗位廉政行为规范教育、廉政风险防控教育和法纪教育，切实增强党员干部风险意识，提高廉洁从政的自觉性。三是制定廉政风险防控措施要着眼于建立权力分解和制衡机制，对权力进行科学分解和配置，建立决策权、执行权、监督权，既相互制约又相互协调的权力结构和运行机制。对风险较高的重大事项决策权、干部人事权、资金使用管理权、执法权、监督权等，要根据法律规定和实际工作需要，进行合理分解和廉政风险预警，强化制约监督。对重要部门负责人、重点岗位人员应按规定实行定期轮岗交流。规范行政自由裁量权，防止自由裁量权过大产生廉政风险。

6．建立《廉政风险防控规范权力运行工作手册》（2012年8月18日-28日）。手册内容包括：县委和本单位的有关文件，职权目录、风险管理监督公开运行一览表、权力规范流程图、有关规章制度等。

（二）建立风险防控监督机制

建立完善事前预防、事中监督和事后处置等措施，对可能发生的腐败行为实施有效控制。

一是完善前期预防机制，主要从加强党性修养、思想道德建设和制度机制层面主动做好防范，最大限度地从源头排队可能发生不廉洁问题的隐患，一是深入开展权力观和廉洁从业教育，引导审计人员树立廉洁意识、影响责任意识，增强拒腐防变的主动性和坚定性，更加自觉地做到自重、自省、自警、自励；二是完善办事公开机制和廉政承诺制度，主动接受群众和社会的监

－6－

督，规范工作流程，制定相关程序性文件，修订完善原有的规章制度，靠健全的制度和科学有效的机制遏制风险的发生；三是建立健全廉政风险防控规范权力运行预警机制，加强廉政风险信息采集、分析、反馈、处理，推进机关规范化建设；四是推进机关规范化建设，加强统一规划和资源整合，充分利用现有电子政务设施，依托科技手段优化权力运行、防控廉政风险，建立完善权力网上公开运行系统，依据权力运行内部流程图，将业务流程优化、程序化，在内部网络上运行，逐步将廉政风险点纳入权力监控网络平台。探索运用信息化手段，加强对在单位内部行使的人、财、物管理等权力的防控。五是加大对热点、重点岗位人员定期交流或轮岗力度，防止风险发生，实现对廉政风险的预警和防范。

二是完善中期监控机制。通过对各岗位公务行为、制度机制落实、权力运行过程进行动态监控。及时发现苗头性、倾向性问题。认真落实廉政谈话、个人有关事项报告、述职述廉、民主生活会、民主评议等制度，加强对审计员的监督；严格执行民主决策制度和财务审批制度，凡涉及重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用等重大事项，必须经领导班子集体研究决定；建立健全纠错整改机制，根据监督检查和考核评估结果，及时纠正存在的问题，制定工作措施，完善管理方案。

三是完善后期处置机制。建立预警，对有明显风险表现的个人及时进行纠错和提醒，防止可能出现或正在演变的腐败问题发生。建立健全责任追究机制，建立预警机制，对有明显风险表

－7－