店铺财务管理制度范文.doc
直营店财务管理制度
直营店财务管理制度直营店财务管理制度直营店财务管理制度1本制度规定了商超直营店面备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面的具体流程和相关要求。
一、严格实行收支两条线，严禁坐支。
一旦发现给予当事人和责任人按坐支额1-2倍罚款。
情节严重的追究法律责任。
二、销售款管理每月和商超结算销售款后当天必须存入公司账户。
三、备用金的使用1 、建立备用金明细账。
备用金由各直营店店长负责。
2、备用金支出须在公司授权范围内开支。
次月5号之前将上月份费用备用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。
四、货品管理1、各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续，对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联系，并及时处理；并建立库存商品明细账。
库存商品明细账由直营店店长负责。
2、每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点,负责人根据公司结算中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。
3、月初对帐，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对。
确保做到账账相符、账实相符，正确无误；并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务一份。
对于帐实不符的情况，找出差异原因，盘点情况由负责人向公司财务部汇报。
5、对于回库商品，必须由店长向公司商品部报告其商品名称及数量，经营销部审查，报主管领导批准后，由店长负责发送到公司库房，由公司按回库程序办理回库，并作冲账；店内回库及时在ERP系统中做回库的数据处理。
五、固定资产管理1、直营店固定资产工作由店长负责管理，并建立固定资产台账。
店长对固定资产台账的数据真实性负责。
2、负责店内固定资产的使用、维护、更新改造直至报废、回收残值的全过程；3、固定资产购置，店内如需购置固定资产由店长向公司总部提交申请，经公司核实同意后，上报公司财务部进行账务处理；六、费用管理规定1、各直营店必须建立建立费用明细账。
费用明细账由店长负责，店长对费用明细帐数据真实性负责。
并于每月3号之前把费用明细账上报给总公司财务。
财务管理制度范文(五篇)
财务管理制度范文财务预算管理制度是为促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，推动企业加强预算管理，根据财政部颁发的《____企业实行财务预算管理的指导意见》和集团公司实施全面预算管理的要求，结合集团企业实际情况而制定。
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动完成既定的经营目标。
企业财务预算管理制度主要包含公司财务预算管理表格、我国预算会计制度的现状分析、预算调整管理方法、预算编制管理制度、零基准预算制度等，同事还包括生物科技、钢铁、石油、房地产、贸易、教育等集团企业财务预算管理。
第一条为实现集团战略目标，规划集团资源配置，明确集团经营责任，强化集团业绩管理，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及各分公司。
第三条实行统一的预算表格和预算方法，各分公司的预算初稿和定稿须报总公司总经理处审批和备案。
第四条总部财务部负责预算日常事务，组织实施各项预算工作。
第五条所有涉及集团经营活动、资金支出的事项均应纳入年度预算内容。
预算年度自公历____月____日起，至次年____月____日止。
第六条年度预算是集团开展业务经营活动的依据，是年度业绩考核的重要组成部分。
第七条年度预算支出是各预算主体可供开支的最高限额，但不是其实际执行依据。
实际执行必须以月度预算或预算外事项审批作为依据。
第八条年度预算编制与审批程序：1、总部财务部于每年第四季度提议召开年度预算启动会议，以明确年度预算相关事项。
2、各预算编制主体应在规定时间内编制预算，并提交给相应的审核环节。
3、各审核环节审核调整各预算，并与预算编制主体沟通、协调。
4、总部财务部审核调整所有预算，汇总整理年度预算草案，提交总经办审批，经总经办审核批准后成为集团年度预算案。
第九条预算准备是指集团在确定年度预算时，为防止由于不确定因素或无法预见因素导致整体业绩无法实现，而作的准备项目。
公司财务管理制度范本(3篇)
公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。
2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。
3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。
二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。
2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。
3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。
三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。
2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。
3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。
四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。
2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。
3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。
五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。
3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。
六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。
2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。
3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。
七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。
2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。
3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。
完整版财务管理制度范文
第一章总则第一条为加强本企业的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保企业财务状况良好，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括资金管理、会计核算、成本控制、收益分配、财务报告等。
第三条本企业财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行财务制度；2. 实行统一领导，分级管理；3. 严格预算管理，合理使用资金；4. 严谨核算，确保会计信息真实、完整、准确；5. 严格控制成本，提高经济效益。
第二章资金管理第四条资金管理是企业财务管理的核心，应建立健全资金管理制度。
第五条资金筹措：1. 企业应根据生产经营需要，合理确定资金筹措渠道，包括自有资金、银行贷款、发行债券等；2. 企业应与金融机构建立良好的合作关系，争取优惠贷款条件；3. 企业应加强对资金筹措的审批管理，确保资金来源合法合规。
第六条资金使用：1. 企业应合理编制资金使用计划，明确资金使用方向；2. 企业应严格按照资金使用计划执行，不得随意改变资金用途；3. 企业应加强对资金使用的监控，确保资金使用效益。
第七条资金回收：1. 企业应加强应收账款管理，及时回收货款；2. 企业应建立应收账款催收制度，确保应收账款及时回收；3. 企业应加强对坏账的核销管理，避免资金损失。
第三章会计核算第八条会计核算是企业财务管理的基石，应建立健全会计核算制度。
第九条会计核算原则：1. 实质重于形式原则；2. 权责发生制原则；3. 历史成本原则；4. 会计分期原则；5. 重要性原则。
第十条会计核算内容：1. 企业的各项经济业务；2. 企业的资产、负债、所有者权益；3. 企业的收入、费用、利润；4. 企业的成本、费用、利润构成。
第十一条会计核算方法：1. 借贷记账法；2. 完全成本法；3. 定额成本法；4. 变动成本法。
第四章成本控制第十二条成本控制是企业提高经济效益的重要手段，应建立健全成本控制制度。
财务工作管理制度文件范文
财务工作管理制度文件范文一、目的与背景为了规范和提升企业财务管理水平，确保财务工作的安全性、准确性和及时性，保障企业财务数据的合规性与真实性，制定本财务工作管理制度文件。
本制度适用于公司全体财务人员，包括财务部门内部员工和其他部门相关财务人员。
二、管理标准2.1 财务组织架构1.公司设立专门的财务部门，由财务总监负责整体财务管理工作，直接向公司高层汇报。
财务总监下设会计主管和其他财务员工，明确各职责和权限。
2.财务部门应与公司其他部门紧密配合，共同推进财务目标的实现。
3.公司应定期对财务组织架构进行评估与调整，以适应企业发展需求。
2.2 财务流程管理1.公司应建立健全的财务流程管理体系，明确财务相关流程包括但不限于财务核算、资金管理、成本控制、应收账款和应付账款管理等。
2.财务流程应根据实际业务情况制定，并定期进行评估与优化，确保流程的合理性和高效性。
3.财务流程应明确各岗位的职责和权限分工，防止财务工作中的重复或遗漏。
4.公司应建立财务流程的审批制度，确保重要决策的合规性和风险可控性。
2.3 财务数据管理1.公司应建立完善的财务数据管理制度，包括财务数据的采集、录入、处理、存储和安全保障等方面。
2.财务数据的采集应确保准确性和完整性，采用合理的数据来源，并建立相应的审核机制。
3.财务数据的录入和处理应确保及时性和准确性，严禁虚假记账、数据造假等行为。
4.公司应建立财务数据的存储机制，包括纸质档案和电子档案，并保证数据的机密性和备份可靠性。
5.财务数据的安全保障应包括网络安全、物理安全和权限管理等方面，确保财务数据不被非授权人员获取或篡改。
2.4 内部控制和风险管理1.公司应建立内部控制制度，包括但不限于财务制度、审计制度、内部审查制度和风险管理制度等。
2.内部控制制度应明确内部控制的目标、原则、程序和责任，确保财务活动的规范性和风险的可控性。
3.公司应建立风险管理制度，识别、评估和控制财务风险，采取相应的风险应对措施。
财务管理制度的汇报范文(8篇素材稿件)
财务管理制度的汇报范文（8篇素材稿件）财务管理制度的汇报范文篇1一、会计人员必须坚持原则，廉洁奉公;具有会计专业技术资格;熟悉财经法律、法规、规章和国家统一会计制度，掌握本行业业务的有关知识;热爱本职工作，努力钻研业务。
二、持证上岗(会计证、电算化合格证)，定期参加财政部门规定的业务培训，不断提高自身素质和业务技能。
三、按照《会计法》和上级要求设立会计核算科目，建立帐册，设立总帐和明细帐、银行日记帐和现金日记帐。
四、做好会计核算工作，对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。
五、对本单位的收入、支出进行全面的预测，按照收支情况，编制年度预算计划，并严格按照预算计划执行。
六、正确分清各类收支，按月向董事会和校长汇报学校财务执行情况，协助校长做好学校财务管理工作。
七、学校所有的收费项目按物价局规定办理，亮证收费，所有收费全部入帐，不设帐外帐。
八、对往来款项设立明细帐，及时清理;对应上缴的款项，不拖欠挪用，及时上缴。
九、加强对学校资产的管理，确保学校资产不流失，按规定进行核算，固定资产的购入、使用、报废清理手续完整，做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
十、做好年终决算工作，全部报表做到数字真实、计算准确、内容完整、口径一致，帐帐、帐表相符，编报及时说明详实。
保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
十一、按《会计档案管理办法》的规定，妥善保管好会计凭证、帐册、报表等资料，定期立卷归档。
十二、会计人员工作调动或因故离职，必须将本人所经管的全部会计工作全部移交给接替人员并编制移交清册。
没有办清交接手续的，不得调动或者离职。
财务管理制度的汇报范文篇2全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围1.认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
便利店财务管理制度_便利店财务管理制度
便利店财务管理制度_便利店财务管理制度便利店财务管理制度_便利店财务管理制度范文为规范便利店的财务管理工作，提高便利店的经济效益，应制定规范的便利店财务管理制度。
下面店铺为大家整理了有关便利店财务管理制度的范文，希望对大家有帮助。
便利店财务管理制度篇11、门店的财务管理主要包括钱的管理和账务的管理。
钱的管理主要有营业款、备用金、充值卡其他应付款和爱心款等现金管理、账务的管理主要有应收账款、其他应付款、商品的进销存盘点等账单管理。
2、营业款包括商品销售收入、其他业务收入、营业外收入。
商品销售收入是指门店所有商品的销售收入，所有商品的销售(包括大包装拆零售卖的收入)都必须通过POS机(停电时，先手工记账，来电后立即补录)。
违者，四级处理。
其他业务收入是指门店提供的服务类项目所产生的收入，包括书刊出租、旧书出售、胶卷冲洗、电话传真、其他代理业务收入等。
其他业务收入必须有销售明细记录。
其他业务收入也要通过POS机。
违者，二级处理。
营业外收入是指门店销售纸板等收入或其他赔偿收入。
营业外收入不须录入电脑，发生时如实记录(具体格式：日期，金额，经办人)月底会议(28号)时汇总上交财务室或营运部主管。
违者，二级处理。
3、备用金是财务为了门店方便收银找零而存放于门店的货币。
备用金一般情况下不发生数量上的增减，如有需求须书面申请。
备用金的夜间保管、交接等和营业款一样。
违者，二级处理。
4、爱心款是顾客投入爱心箱里的货币。
营运部定期收取爱心款，门店不得打开爱心箱动用爱心款。
督导(或主管)在整理爱心款时，应有当班人员在场并签字(具体格式：日期、门店、大小写金额、店员签名、督导签名)。
所有爱心款交财务部代管。
违者，二级处理。
5、其他应付款是指门店出租、出借物品时向顾客暂时收取的各种押金，包括水桶押金、书刊押金等。
押金应于门店收回出租、出借物品时如数退还顾客。
如有破损，按规定收取赔偿款入营业外收入。
门店收取的押金应每班交接。
餐饮行业财务管理制度范文(6篇)
餐饮行业财务管理制度范文一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
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店铺财务管理制度范文 ，，xx为了规范店面的财务行为，加强财务管理，需要制定并实施相应的管理制度。接下来我为你带来了。范本一第一章总则第一节为了规范我享我家门店财务管理，降低门店财务运营风险，特制订本制度，本制度适用于上海我享我家家居用品有限公司所有直营店，本制度自签发之日起执行。第二章内容第二节现金管理①营业额必须与账面金额一致，收银员负责保管营业现款。如出现长短款现象，短款部分由责任人补足;长款部分必须全额上交公司，收银员私藏现金长款，全额没收外，处以长款额的两倍罚款，如重复出现，开除处理。②每日营业现款必须在次日上午10：00前全额存入指定帐户。无特殊原因，未及时全额存入指定帐户，一次扣罚店长绩效考核分3分。③营业现款不得直接用于购买物品，或私借他用。否则对当事人处以500元罚款，并赔偿造成的损失。④营业员需对营业额及商品资料保密。第三节库存管理①专卖店入库、调货、销售、退货必须坚持“单随物转，当面点清，签字确认，及时入账，帐实相符”。货品入库由店长直接向仓库下单，当面点清后签字确认。调货由调入专卖店开调货单，当面点清后双方签字确认。退货由店长直接开退货单并注明退货单单号，由仓库签字确认，方可入账。②赠品视同销售，在价格栏中填“零”。③商品外借必须经过分公司经理同意，填写借条后方可外借，严禁商品私自外借，若私自给顾客签单挂账，经手人三日内负责收回货款，否则自行承担损失部分，另视金额大小处100-500元罚款。④每月月底必须对店铺进行一次全盘，出具盘仓报告。盘亏金额按零售价计算由店长全额赔偿，并扣店长绩效分5分。出现串号现象，按每个货号扣店长绩效分0.2分。第四节报表提供①店长每月3日前提供以下报表：1回款明细表、2存款明细表、3盘仓调整表、4赠品汇总表及与之对应的进出票据，销售小票等。各类报表必须由店长及经理签字确认，一式二份，一份交至财务，一份门店存档。销售小票一式三联，第一联白单门店存档，第二联红单客户留用，第三联黄单财务存档。销售小票及进出票据需按类别和单号顺序排列整齐，装订完整交至财务。②不按公司要求建立各项账簿表单的，一项罚款50元，每次扣罚店长绩效分10分。③随意涂改单据，账簿，报表，字迹模糊不清，签字不完整的，按每处5元罚款。④要求月初3日前提交的报表，无特殊原因，无法及时完成的，按每份一天20元进行处罚，按天累计。⑤进出票据，销售小票，各类报表需按顺序装订保管，未妥善保管而丢失的，一经发现，每张小票罚款5元，每份报表罚款20元。第五节价格管理①货品销售要严格根据公司签发的零售价或会员价挂牌销售，不得擅自提价、降价销售。擅自提价，每次罚款50元。擅自折价，折价部分由责任人自行承担。②活动价格和时间必须由总经理签发，门店必须按照签发的价格在限定的时间内进行变价销售。擅自延长活动时间进行变价销售，差额部分由责任人补足。第六节开票管理①门店开具增值税发票需提前在OA上填写开票申请单必须备注系统销售单号及收款方式。若第一次开具增值税专用发票需提供对方单位营业执照复印件，税务登记证副本复印件及开票资料。②门店可填开普通发票，发票内容限定为：床上用品、家纺日用品、或者直接开具产品明细。第七节门店费用报销①门店电话费：每个门店每月可以报销100元以内的电话费包含小灵通电话费，超过部分由店长承担，店长及店员的手机费不予报销。②送货运费：门店可以提供送货服务，送货时首选公司的送货车，没有送货车的门店可以外叫车，每次外叫车必须在OA中提交用车审批单，由公司每月统一进行结算。③开会与培训差旅费：分公司开周例会、月度会议以及组织培训等活动时，途中合理的公交车费可以报销，打的费等均不予报销，餐费由与会人员自行承担。第八节其它①对于店内物品除货品外由店长负责登记保管。损坏店内任何物品包括货品及货品以外的任何物品，可以维修的，责任人承担费用;如无法使用，货品按零售价赔偿，除货品以外的物品按照进价赔偿。②私自留人在店内住宿，一次处罚责任人200元，店长负连带责任处罚100元。杭州汉阁休闲家居有限公司签发日期：20XX年7月1日范本二总则1、为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。2、本制度适用于东莞和能食品有限公司。3、店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。4、店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。一、资金审批制度1.总则1所有款项的支付，须经主管领导批准。如果主管领导不在店内，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;2往来款项的冲转指非正常经营业务，须门店主管领导批准;3非正常经营业务调出资金须经过门店主管领导批准;4用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经门店主管领导批准。2.行政费用支出管理制度1门店管理人员的费用报销，须经主管领导批准后财务方可报支;2涉及应酬等非正常费用，须经主管领导批准。3.差旅费开支制度1员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;2职员出差根据需要，由经理决定选用交通工具;3职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准为___元/日。②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人___元/日;市内交通费每人___元/日。4实际报销金额超出补贴标准，需说明原因，报经主管领导审批后支付。4.车辆维修费及汽油费管理制度1车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转账的方式结算;2车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;3汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度1办公用具由办公室统一采购、管理;2办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况;3办公室财产台账为财务部附设账册;6.行政费用报销制度1行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;2员工报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付;3凡未具备报销条件如没有对方单位的收款凭证，需领用现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人;4支票领用单、借款单必须由经办人填写，主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付;5其他有关费用及成本支出的程序以店面规定为准。三、收银管理1票据管理：熟悉运用各种票据的正确使用方法并按规定认真填写开具有关票证，妥善保管好各种票据，不得遗失缺损。2货币现金管理：熟练收银业务，提高工作效率，认真核算、核对每一笔营业款项;具有鉴别钱币真伪能力，做到收银准确高效。领班收银，出现收到假币的，由领班承担，承担方式从工资直接扣除。对当日收取的营业现金应在当日下班前上缴，并做好收讫记录。四、财务现金管理1任何项目的货币资金支出，必须做到收入有凭证，所有收入凭证发票和收据上必须有收缴人与收款人签章。2原单据底单对不上的不予对账;所有原欠款支付时，必须要签字原单和底单一起做支付凭证。3任何项目的货币资金支出，均必须取得原始凭证，否则不予支付。4任何项目的货币资金支出，100元以内，需经过店长审核签字后，方可支付。100元以上，必须经过经理审核签章后，方可支付。5任何人不得以任何形式和借口挪用款项。一经发现有挪用公款行为，立即做开除处理。五、借款制度为了加速店面流动资金周转，保证日常经营的正常开支，规范借款程序，特制定本制度。1店长实行定额备用金制度，店长备用金定额为1000元。2借款实行定额控制，前账不清、后账不借的原则。3店长应根据批准后的申购单采购商品，当商品金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经经理签字批准后方可借支。4其他人员因公借款时，应填写借款单，经经理签字批准。六、销售款管理1门店所有的销售款必须由收银员收取，其他人员一律不得收取;2禁止门店任何人动用销售款;3对于已提货未付款的，需在销售单上注明。七、退货1发生销售退货时，必须由原路径退回;2正常销售顾客退货发生时，收银员需开具销售退货单，并在退货单上注明货款是否退回，退回方式，退回金额。八、库存商品盘存1盘点范围：门店仓库，门店营业厅存放的商品，大仓库的所有商品;2盘点周期：每月的最后一日，月末营业结账后开始盘点;3盘点要求：所有数据以实物盘点数为准，严禁未经过实盘就以账面数代替商品的实存数;盘点表格内信息项不得随意更改，如确有需要必须在盘点表上确认签字，方能生效;发生盘亏、盘盈时，应查明原因，并在盘点表中注明，否则将追究其责任。岗位职责会计：1贯彻执行公司的财务管理制度，并监督制度的执行情况。2组织门店财务日常工作，指导和监督出纳、收银员的工作。3协助门店店长把好门店进出货物的环节，审核出入库手续是否齐备，严格执行公司的有关规定，保证货物流转的安全有序。4监督库房定期进行盘点、月终出具盘点报告。5负责财务档案的保管及上交，对财务资料的保密性负有责任。6检查门店出纳现金保管及收银台现金安全情况。7本岗位在行为规范等行政管理上遵守门店管理中心的相关要求。8完成领导交办的其他各项工作。收银员：1按手写销售专用票金额收取顾客货款，根据不同的收款方式打印销售发票。2按要求将机制发票的存根联和记账联整理装订，统一交财务保存对账。3正确使用文明用语接待顾客，做到实收实付，耐心细致的完成每笔交易。4负责门店内的销售结款，准