FT-CB-LC009工程付款管理流程
工程款支付管理流程
工程款支付管理流程一、目的为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。
二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。
三、工程预付款、进度款和结算款支付流程(一)工程预付款支付流程1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款，签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批，然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款。
(二)工程进度款支付流程：1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份(工程部、预算部、财务部各一份)，施工单位项目经理要签字。
2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员）。
3、预算员（审核专员）审核已完成工程量，并审核工程预算价，确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款，然后预算员（审核专员）签字确认。
(注：预算人员要求提供电子版预算书时，施工单位要积极配合。
)4、预算员（审核专员）将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。
5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。
6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。
7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。
8、其他注意事项：施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。
工程财务付款管理制度
工程付款管理制度第一条目的：为加强公司工程、工程材料、设备购置、工程维修和工程质保金的付款，建立健全内部控制制度，确保资金使用安全、合理、及时、准确，促进公司各项工作顺利开展，特制定本制度：第二条适用范围：所付款项适用于本公司所有在建项目及相关配套的工程、工程材料、设备购置、工程维修、工程质保金付款；第三条工程付款分类：一、在建项目工程进度付款二、暂扣农民工工资保障金付款三、工程材料采购付款四、工程设备购置及安装付款五、已移交项目工程维修付款六、工程质保金返还付款第四条工程付款管理与控制：一、在建项目工程进度款管理与控制：1在建项目工程进度付款审批流程：2在建项目工程进度款支付中间控制及责任划分：2.1承包人申请：2.1.1承包人依据工程进度和工程承包合同填写合同付款审批单【2份】；2.1.2配合监理公司同步提供相应辅助资料，并取得监理公司出具合格的“工程款支付证书”；2.1.3配合项目工程部门同步提供如下辅助资料；2.1.3.1经监理公司和项目工程部经理签字确认的合格“工程付款支付证书”【2份】；2.1.3.2签订施工合同中约定付款方式的复印件【2份】；2.1.3.3工人工资表原件【已签名并指纹确认1份】、复印件【1份】，工资表总额不得低于申请付款金额的20%；2.1.3.4工人工资表对应正规、合格身份证复印件【2份】；2.1.3.5涉及墙改基金退回的依据“墙改基金返还管理制度”提供全面墙改报验及返退资料；2.1.3.6提供除墙改之外的其他真实、合理、合法、有效足额的材料发票；2.1.4项目经理对自己所提供的发票判断不清的，应主动到就近税务局查询自己提供发票的真伪及合理、合法性，以免造成不必要的付款时间浪费；备注：如果因为承包人本人提供资料不全【含不合格发票】等由此造成的工程付款延误有承包人本人负责。
2.2监理公司审批：2.2.1依据监理公司相关制度、监理承包合同、工程承包合同进行审批，并加盖监理公司监理部项目章；2.2.2报送资料不全的根据需要及时反馈并限期提供；2.2.3有义务提前和承包人就辅助资料的提供事先沟通，必要时应对个别标段资料员进行辅助资料报送的培训以便缩短工程付款时间。
工程款支付流程
工程款支付流程图之宇文皓月创作付款审核审批工作程序1、目的：杜绝错付、超付，以确保工程进度、控制成本。
确保第一时间正确解决问题。
2、范围：2.1 工程款的审核审批，预付款、进度款、结算款。
2.2 设备款的审核审批。
2.3 零星工程款的审核审批。
3、职责：严格执行合同条款、公司的规定和管理程序；仔细审核已付款情况；即时做好台帐；加强各流转部门信息传递；合理安插付款时间；包管工程进度。
4、程序：4.1 审核主管工程师上报的“付款申请单”以及所附资料；若发现资料不符合《工程付款手续管理程序》即退回并说明所缺资料、内容。
4.2 审核4.2.1 依照合同条款，仔细审核每项付款。
4.2.2 深入工地现场，了解工程进展，在付款时做到心中有数。
4.2.3 与项目主管工程师坚持良好沟通。
4.2.4 及时做好台帐，严格核对“已付款”，杜绝超付。
4.2.5 加快各部分审批程序，做好解释工作，对财务部提出各种工程进展问题做到有问必答。
4.2.6 合理安插如每笔付款，做到急事急办，绝不拖延时间影响工期。
4.2.7 做好发放支票、收齐发票工作。
4.3 付款审批流程：该流程基本同“合同审核审批流程”。
主管工程师上报付款申请单成本主管审核签字工程部经理同意分管副总同意预算部登记财务部开支票、领用支票。
4.4 各类付款审核4.4.1 工程预付款审核：预付款=合同金额×预付%4.4.2 工程进度款审核：由施工单位编制上报，工程部主管工程师签署意见的已完工程进度报表，经成本主管审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。
工程进度款=合同金额×已审核进度%检验是否超付工程款不超付：合同金额-合同金额×已审进度%-已付金额<合同金额×（1-下浮%）×（1-保修金%）4.4.3 工程结算款审核：根据已审核工程结算。
工程结算款=结算总价-下浮价-保修金（或扣留金额）-预付款-进度款-甲供料款-扣款。
国家关于工程款付款流程规定条件
国家关于工程款付款流程规定条件下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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工程款项支付流程
工程款项支付流程第一篇：工程款项支付流程工程款项支付流程1、公司所属各单位、部门的大额款项支付，采取“提前申报的程序，积极筹措的态度”加以执行。
付款金额在50万元以下，必须提前2个工作日通知财务部；金额在50－100万元（含100万元）之间，必须提前3个工作日通知财务部；金额在100万元以上，必须提前5个工作日通知财务部。
在手续齐全的情况下，开立各类保函和银行信贷证明须提前4个工作日，通知财务部。
上述必须按照规定格式所列要素填制并审批，各部门若不按规定的提前期通知财务部，造成的经济与法律责任由各部门经办人员和分管领导共负其责。
由公司统一办理的投标保证金、投标保函、履约保证金、履约保函、预付款保函、银行信贷证明，其经办人、部门负责人必须严格按照事先明确的保证金归还时间和保函的收回时间执行。
若出现不能按照原约定时间归还的，必须在3日内出具书面报告，并按照原审批程序逐级报批后，报送公司财务部备案。
否则公司财务部将根据实际占用资金的金额，按照银行（同期一年期）贷款利率按天计算，对上述责任人（经办人、部门负责人）共同进行经济处罚；若上述情况出现2次，则从第2次开始经济处罚对应的利率为银行（同期一年期）贷款利率的2倍进行计算。
上述处罚，财务部将对责任人发函后进行公示，月末书面通知劳资部门从责任人的工资中扣除。
2、工程（材料）款的支付，必须依据合同、预决算书、发票等相关原始凭证由依次由经手人、项目经理、计划人员、主管经理、财务人员审核后进行拨付，工程款的拨付必须严格按照合同和发票上的单位名称和帐号进行拨款，严禁填发收款人名称为空（或与合同或发票名称不一致）的支票。
各相关人员，要严格杜绝超付工程款（包括分包商因纠纷导致我方被迫支付或被甲方强行支付）的现象发生，对出现上述情况给公司造成损失的按照《水务建设工程公司责任追究制度》进行严肃处理。
3、工程款支付手续（流程）为：分公司根据预决算书等相关工程资料提前报公司计划部审核，计划部审核结算单的累计付款金额后确定本次付款金额，并填制“支付款项证明单”，由计划部负责人签字确认。
工程款支付工作规定流程
编号：FS-QG-86458工程款支付工作规定流程
Project payment process
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
工程款支付工作流程规定
1、工程进度款支付:
(1)根据审核批准的工程月报表，由承包商提出支付申请单;
(2)监理工程师对工程进度款提出具体审核意见;
(3)业主现场专业工程师、项目主管具体核算签字确认;
(4)工程管理部、造价合约部提出审查意见;
(5)工程总监审定同意;
(6)由承包商传递到财务中心;
(7)财务中心进行内部计划核算;
(8)财务中心上报业主领导批准;
(9)财务中心开具工程进度款支票，承包商在每月规定的时间内办理相关领用手续，提取支票;
2、工程支付申请单原件三份复印件三份，原件分别存承包商、监理工程师、业主财务中心，复印件由造价合约部分别传递业主项目主管、工程管理部、工程总监。
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工程付款流程图解
工程结算单据、发票
项目经理
4
5
项目经理 -财务经 理-总 经
理
将审批后付款 报销单交会计 主管，制作会 计凭证后，由 出纳付款。
公司应规定项目 经理单笔的结算 限额
、
理
将审批后付款 报销单交会计 主管，制作会 计凭证后，由 出纳付款。
1合
同
类别
明细
工程结算款项
2 财务结算手续
3 经办人
签
订
承包工程 项目工程
应付工程款金额
合同单位
（
提 供 合 同 单
工 程 款 结 算
单项成本
人工 材料
合同、工程结算单据、发票 、
实际工程量应结算金额
合同单位
位
机械
证
明
）
其他零星工程
流程方向
合同、概算由项目
合
类别
明细
预付款基数
同
1
签 订
承包工程 项目工程 2 合同、概算
（
提 供 合 同 单
预 付 工 程 款
单项成本
人工 材料
无
位
机械
证
明
）
其他零星工程
财务预付款手续 预付款金额
经办人
3 收据
概算*
%4
填制付款 报销单
无
无
合同单位 项目经理
审批流程
付款
56Βιβλιοθήκη 项目经理 -财务经 理-总 经
工程付款管理制度.doc
工程付款管理制度1工程付款管理制度1.目的1.1确保有计划、有组织、及时准确向承包商和供应商付款，减少违约行为。
1.2杜绝错付、超付，以确保工程进度并控制成本。
1.3确保工程尾款的支付，不产生遗留问题。
2.适用范围2.1工程预付款、进度款、结算款（保修金）的审批、支付。
2.2材料、设备款的审批、支付。
2.3设计、报建、营销、策划、行政、财务等部门合同类付款；3.付款原则3.1工程款支付必须依据合同，严格按计划进行支付。
3.2工程款支付要严格执行公司审批的年度计划及年度计划修正方案和月度资金计划的规定。
3.3对于超出公司月度资金计划的工程款项的支付须按公司财务管理制度的规定经特别的审批程序审批。
3.4工程竣工后进行结算时，必须严格按照合需同的要求和经指定的中介机构审计完毕的审计报告进行结算付款。
4.职责4.1工程进度及支付申请：4.1.1各承包单位在开工前的第七天向项目公司提交工程总进度计划，每月25 日17：00前上报当月工程进度月报表，同时上报下月进度计划。
月进度计划必须按时上报，如未按时上报或者没有上报，则不予以支付当月进度款。
4.1.2工程总进度计划包括总进度计划审批表、封面、总进度计划编制说明、总进度计划，总进度计划的编制应采用网络图形式；工程总进度计划一式五份，批复后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部、财务部、公司档案室各存一份。
4.1.3工程进度月报表包括工程进度款支付申请单、工程进度审核表、封面、形象进度文字说明、已完工程进度造价计算书、工程量计算书、隐蔽工程记录、签证单和材料设备价格确认单等，已完工程进度造价计算书必须提供电子版文件；工程量计算书如是电脑打印版本，同样须提供工程量计算书的电子文档；工程进度款支付申请单根据合同约定的付款方式确定是否提交，到合同约定付款节点时随月进度报告一起提交，如未到付款节点则取消；月进度报告一式四份，审核后返还承包单位一份，项目管理部、监理单位、预算部、公司档案室各存一份。
工程款支付管理流程
工程款支付管理流程
工程款支付管理流程
1、工程进度款支付
13>.1 根据工程进度，由承包商提供工程款申请，填报《工程形象进度情况审批表》并收集工程量、洽商等信息资料。
1.2 由监理单位和工程部负责对形象进度、工程量、洽商工作量等进行审核，并报成本部审定。
1.3 工程部接收请款申请，审核进度及累计数，并进行付款比例和请款全额审核，如果累计付款比例达到合同总额的80%，则不接收承包商付款申请，尾款留到工程竣工结算支付。
1.4 成本部主要负责付款比例、累计比例是否按合同约定等审核。
1.5 成本部审核后，转公司财务部审核，审核通过后报分管工程的领导、总经理依次审批，最终由董事长审定。
1.6 付款审批后，由公司财务部办理付款手续。
2、工程结算
2.1 工程合同符合结算条件时，按合约办理。
2.2 工程质量保期到期后，承包商提出工程质保金请款申请，并填报《质保金请款审批表》至公司，公司布置或组织相关部门或人员进行审核：
1）审查公司与施工单位签订的合同（施工合同、供货合同）确认工程质保期期限；
2）落实质保期内全部工程质量问题和扣款情况，施工单位对各项工程扣款无异议，并书面确认；
3）应征询物业管理部的意见，确认保修期内工程质量问题已全部维修完毕，维修达到客户同意。
2.3 核实无误后，由工程部、财务部、分管领导按权限进行审批，财务部进行付款。
工程付款管理工作指引
工程付款管理工作指引1目的规范公司所属开发项目的工程付款审核工作，明确工程付款审核工作的职责及流程，提高工程付款审核工作质量及效率，有效控制工程造价，提高投资收益。
2适用范围适用于公司房地产开发项目的工程付款管理工作。
3术语及定义3.1工程进度款指施工过程中，按逐月（或形象进度、或控制界面等）完成的工程数量计算的各项费用总和。
4职责划分4.1部门简称说明4.1.1 成本管理部门：指公司总部成本管控中心，城市公司成本管理部，项目公司成本招采部（成本）。
4.1.2 招采管理部门：指公司总部招采管理中心，城市公司招采管理部，项目公司成本招采部（招采）。
4.1.3 工程管理部门：指公司总部工程管理中心，城市公司工程管理部。
4.1.4 项目管理部门：指城市公司项目部，项目公司工程设计部。
4.1.5 财务管理部门：指公司总部成本管控中心，城市/项目公司财务管理部。
4.2下属公司项目管理部门4.2.1 负责接收施工单位提报的《工程进度款申请表》及其附件，并对附件的真实性予以确认。
4.2.2 负责审核确认《工程形象进度确认表》，对工程形象进度及达到合同约定的付款节点进行审核。
4.2.3 负责填写和报送扣款单（水电费、违约扣款等），在进度款申请表上填写应扣款数额。
4.2.4 负责工程类付款明源审批办理。
4.3下属公司财务管理部门4.3.1 负责累计已付款数额的填写。
4.4下属公司成本管理部门4.4.1 按要求对施工单位提交的工程付款资料进行初步审核。
4.4.2 负责（或委托造价咨询公司）完成工程进度款预算的编制，对累计完成产值、本次完成产值、应付款金额、甲供材计入情况、材料价格计取核对。
4.4.3 督促、协调并始终参与工程进度款的核对工作，确保其时效性、合理性。
4.4.4 负责进度款审核资料的归档，台账的建立、更新、维护。
4.4.5 负责材料设备类付款明源系统审批办理。
4.5工程管理中心4.5.1 审核下属公司项目管理部门提交交的工程进度款进度节点、变更签证资料。
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复地（集团）股份有限公司流程手册文件
编号： FT-CB-LC009
版本：1.0
工程付款管理流程
编制 日期
审核 日期
批准 日期
修订记录
日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人
工程付款管理流程
编号：FT-CB-LC009
版号：1.0
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工程付款管理流程
支持性文件区域总经理集团财务管理中心/区域财务管理部集团领导集团成本管理中心区域审算合约部项目部监理公司施工单位
确认付款信息填写《合同付款申请单》超过50万少于50万审核工程量及质量确认工程量及质量审核意见核定工作量工程结算扣除甲方垫付项目复核确认审核审批审核审批财务结算
向施工单位反馈付
款信息
通知财务付款付款
存档备案
工程合同付款申
请单
工程合同付款审
批表
工程付款管理流程
编号：FT-CB-LC009
版号：1.0
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1. 目标：
规范工程付款程序，明确流程中各级付款审批人的职责。
2. 适用范围：
适用于向施工单位支付工程合同款项。
3. 术语和定义：
4. 部门职责：
4.1 施工单位：根据合同约定和工程进展情况，提出付款申请；对付款信息进行确认。
4.2 监理公司：审核施工单位完成工程量和工程质量。
4.3 项目部：确认施工单位完成的工程量和工程质量；作为甲方的接口部门与施工单位进行信息沟通。
4.4 区域审算合约部：核算施工单位的工作量并进行工程结算。
4.5 集团成本管理中心：对超出区域管理权限的付款项目进行审核确认。
4.6 集团财务管理中心及区域财务管理部：审核付款信息并进行财务结算；向施工单位支付工程款。
4.7 区域总经理：审批权限内的付款项目。
4.8 集团领导：对超出区域权限的付款项目进行审批，总裁及副总裁各自的审批权限由董事会确定。
5. 工作程序：
活动 步骤及说明 负责部门/负责人 输出
1填写《合同付款申请单》 1.1施工单位根据合同约定和工程进度情况及时填写《合同付款申请单》； 1.2将申请单提交监理公司审核，同时提交项目部审核。 施工单位 《工程合同
付款申请单》
2付款申请的审核与审批 2.1监理公司对施工单位完成的工程量及工程质量进行审核，并出具书面审核意见，填写《工程合同付款审批表》； 2.1监理公司 2.2项目部 《工程合同
付款审批表》
工程付款管理流程
编号：FT-CB-LC009
版号：1.0
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活动 步骤及说明 负责部门/负责人 输出
2.2项目部对《合同付款申请单》及监理意见进行审核，对施工单位完成的工程量及工程质量进行确认，并出具书面意见，填写《工程合同付款审批表》； 2.3审算合约部核定工作量，进行工程结算，列明预付款项与完工产值信息，填写《工程合同付款审批表》； 2.4 对于未超过25万的工程直接付款，由区域财务管理部进行审核，可由区域主管领导审批； 2.5超过25万且不到50万的工程直接付款项目，由区域财务管理部进行审核，可由区域常务副总、总经理、董事长共同审批； 2.6 超过50万的工程直接付款，由区域财务管理部进行审核，须经过集团成本管理中心进行复核确认，并由集团财务管理中心进行审核，由集团领导进行审批。
2.3区域审算
合约部
2.4区域财务
管理部；集团
成本管理中
心、集团财务
管理中心
3财务付款 3.1经过审批后，由财务管理部进行财务结算，即确认已付款项及此次应付款项等信息； 3.2项目部将审批情况及付款信息向施工单位进行反馈； 3.3施工单位对付款信息进行确认，如有不同意见可与项目部进行进一步沟通； 3.4施工单位确认付款信息后，由项目部通知财务部门进行付款 3.5相关付款证明在审算合约部备案，原始表单在财务部门存档。 3.1财务管理部 3.2项目部 3.4项目部 《工程合同
付款审批表》
6. 权限及标准
步骤 权限及标准
工程付款管理流程
编号：FT-CB-LC009
版号：1.0
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步骤 权限及标准
2.4~2.6 对于未超过25万的工程直接付款，由区域财务管理部进行审核，可由区域主管领导审
批；
超过25万且不到50万的工程直接付款项目，由区域财务管理部进行审核，可由区域
常务副总、总经理、董事长共同审批；
超过50万的工程直接付款，由区域财务管理部进行审核，须经过集团成本管理中心进
行复核确认，并由集团财务管理中心进行审核，由集团领导进行审批。
7. 主要文档
文档名称 编制部门/人员 主要内容 接收部门/人员 提交时限/频率
工程合同付款审批表 监理公司、项目部、区域审算合约部 对施工单位付款申请的审核意见 审核部门及财务部门 尽快
8. 主要附件
8.1 《工程合同付款审批表》
资料来源：房策网 www.fangce.cn