网络开具普通发票操作程序

网络开具普通发票操作程序

纳税人操作流程

（一）发票验旧、领购

纳税人至办税服务厅发票窗口验旧、领购发票。需验旧的普通发票分二类：一是指购买三个月以上的普通发票，无论是否开具，需全部验旧，然后购买新票；二是指三个月以内普通发票，需验旧已开具部份，未开具的空白发票可照常使用。目的：确保CICS系统电子发票信息与实际纸质发票信息一致。

（二）开通申请

方法一：税务机关批量开通审批。在推行初期，税务机关批量开通申请审批，纳税人只需根据国税提供的初始密码登陆即可。批量开通密码可以统一设置为税号的后六位，只要在国税机关批量开通界面，在“使用随机密码”方框前不打勾取可。由税务机关直接开通，初始密码为税号的后六位。

方法二：纳税人在线申请。第一步，纳税人自行登陆

http://221.6.121.39网址，在线申请，密码自己设置；第二步，税务机关在线审批；第三步，登陆使用。

方法三：新办纳税人税务开通。新办纳税人在核定票种后，由税务机关即时开通，初始密码为税号的后六位。

注意：用户名为纳税人识别号，初始密码为税号后六位，纳税人登录系统后及时修改密码，确保网络安全。

（三）在线开票

1、同步购票信息

税务机关领购发票后，在系统的“同步购票信息”界面，使用该同步功能，获取纳税人在国税局领票的电子信息，确保同步的电子票信息与实际结存相同。

2、调整打印设置

（１）进入开始→选设置→选打印机和传真→在空白处右击选择“服务器属性”→选创建新格式→把10×11表格名修改为“发票”→保存格式→确定；

〔2〕进入开票界面→选择左上角“文件”→页面设置→纸张大小选择“发票”→页眉页脚删除清空→方向为“纵向”→页边距“上下左右”设为0→确定；

（3）登录系统→菜单功能→系统维护→纳税人打印设置→选择票种→打印测试→与正式发票作对比→如太上或太下，则调整“打印原点设置”中的Y坐标；太左或太右，则调整“打印原点设置”中的X坐标→重复以上操作，直到与正式发票相对应→保存。

3、在线开具发票

系统提供正常开票、负数发票、发票作废、发票防伪查询等功能。

〔1〕在线WEB开票，请登录http://221.6.121.39网址，进入“普通发票开具采集系统”在线开票，用户名为纳税人税号，初始密码为税号后六位或税务机关给予密码，请登录系统后及时予以修改。

〔纳税人密码遗忘“网络开具管理岗”进入“监控决策系统”中“普通发票信息管理系统”中查询〕

〔2〕发票的开具注意事项：进入开票界面开票前，请开票人员务必检查发票代码、发票号码和实物发票对应！票面内容填写时，发票号码、收票方名称、开票金额等为必填项。其中品名填写时，填写适当的数量和单价即可自动计算出金额和大写金额。

〔3〕红字发票开具应注意事项：负数发票开具是指在国税机关领购使用普通发票的纳税人，因发生销货退回、销售折让或开票有误等原因需要对原已开具的发票进行冲回的开具行为。符合负数发票开具的条件：上月以前(含上月)开具的发票或本月已开具且已验旧的发票。

〔4〕负数发票开具界面内容会全部自动生成，其中金额和数量均为负数，用户可以通过修改数量负数来改变开具金额，注意负数发票开具金额的绝对值不可大约原始发票的开具金额，否则会有如下警告提示：

注意事项：负数发票开具时发票的票面绝对值不得大于原始发票，开具数量必须为负数。

〔5〕发票的作废应注意事项：

发票作废主要用于查询纳税人已经开具的发票明细，并且可以批量或单条作废当月开具的未验旧发票。

注意事项：

（a）只能查询作废本月开具的发票信息。

（b）一次最多只能作废15条发票。

（c）查询出来的结果，如果需要排序，可以点击结果第一排的排序链接。点击一次按升序排列，再点一次则按降序排列。

（d）如果查询得到的结果太多，会自动分页。开票日期选项需要选择，如果需要手工输入，一定要按正确的格式：如20090907。

〔6〕同步缴销发票

如果在税务机关缴销发票后，须在CICS系统的“同步缴销发票”界面，同步纳税人已缴销发票信息。

注意事项：在同步时“缴销日期起”不能为空，且不能大于当前日期。如出现错误提示“日期区间yyyyMMdd-yyyyMMdd之间没有缴销信息”，说明在该日期区间内用户在税务局没有缴销发票或已经同步过缴销发票。

〔7〕防伪查询

（a）首次使用，请注意阅读注意事项。

（b）使用时请严格按照注意事项中的格式要求，否则会提示格式不正确。如果需要查询的项目为空，可以直接输入逗号。如发票代码为132060910930，发票号码为12345678，金额为100，日期为20090104，其余为空，可以这样输入

“132060910930,12345678,100,20090104,,,,”。

（c）分割符逗号为键盘英文状态下的逗号“,”。逗号可以用tab代替逗号，对电脑操作较数量的用户可以将excel中的结果直接粘贴过来，如果对电脑操作不熟练，请慎用excel结果粘贴。

纳税人须知

尊敬的纳税人：

无锡市国税系统网络开具普通发票工作巳全面展开，经试点单位实践，现将有关问题答复如下：

1、如何办理申请？

答：在线WEB开票，请登录http://221.6.121.39网址，进入“普通发票开具采集系统”在线开票，用户名为纳税人识别号，初始密码为税号后六位或税务机关给予密码，请登录系统后及时予以修改。如果您在线申请后，还须国税机关在线审批后方可使用。新办企业在核定票种后，即时开通。

2、如何下载学习材料？

答：进入系统功能菜单→点击资源下载。请下载操作手册和学习软件进行开票及打印设置。

3、如何进行打印设置？

答：（１）进入开始→选设置→选打印机和传真→在空白处右击选择“服务器属性”→选创建新格式→把10×11表格名修改为“发票”→保存格式→确定；

（２）登录系统→菜单功能→系统维护→企业打印设置→选择票种→打印测试→与正式发票作对比→太上或太下则调整“打印原点设置”中的Y坐标；太左或太右则调整“打印原点设置”中的X坐标→重复以上操作直到与正式发票相对应→保存。

4、如何同步购票信息？

答：开票前须在普通发票开票系统中同步购票信息。具体程序：企业在税务机关领购发票→自行上网使用该同步功能，获取企业在国税局购领普通发票的电子信息。同步的电子信息与用户实际领票(实物票)相同。

注意事项：在同步过程中如出现错误提示“服务器超时，请稍候再试”，说明在同步国税局的购领电子信息时，服务器出现异常，请稍后再同步一次，或查看有无通知；同步过程中如出现“ctais 中没有该纳税人新的领票记录”，说明用户目前的领票电子信息已是最新，在国税局不存在用户更新的领票信息。

“同步购票信息”是用户整个开票流程的第一步。

5、发票票面信息的字体大小如何修改？

答：（１）进入“系统维护→企业打印设置”界面，勾选相应票种代码。

（２）点击“打印设置”按钮，对需要修改字体大小的票面内容，将光标放在对应的票面输入框内，将票样上方的输入框信息进行相应修改即可。

（３）企业开票中，大多由于票面信息内容过长，需将字体调小，直接修改“文字大小”输入框，将范围调至在“1PX”到“13PX”之间即可。

6、如何将发票上的页眉、页尾信息删除？

答：进入开票界面→选择左上角“文件”→页面设置→纸张大小选择“发票”→页眉页脚删除清空→方向为“纵向”→页边距“上下左右”设为0→确定

7、开具中应该注意哪些事项？

答：发票开具注意事项：进入开票界面开票前，请开票人员检查发票代码、发票号码，并与实物发票对应！填写票面内容时，发票号码、收票方名称、开票金额等为必填项。其中品名填写时，填写数量和单价后，系统自动带出总金额。

8、如何开具红字普通发票？

答：负数发票开具是指在国税机关领购使用普通发票的纳税人，因发生销货退回、销售折让或开票有误等原因需要对原已开具的发票进行冲回的开具行为。符合负数发票开具的条件：上月以前(含上月)开具的发票或本月已开具且已验旧的发票。

（１）上线前领购并开具的蓝字发票，开具负数发票程序：

进入系统“开票管理→正常开票”界面直接开具负数发票。

（２）上线后开具发票的蓝字发票，开具负数发票程序：

答：进入系统“开票管理→负数发票”界面，录入开票日期起止信息、原蓝字发票代码、发票起号；点击“查询”按钮，界面自动生成对应批次发票开具信息；点击对应蓝字发票信息→点击下方的“开具负数发票”按钮，进入开票界面。其中金额和数量均为负数，用户可以通过修改数量负数来改变开具金额。

注意：负数发票开具金额的绝对值不可大于原始发票金额，否则会有如下警告提示：“注意事项：负数发票开具时发票的票面绝对值不得大于原始发票，开具数量必须为负数。”

9、作废发票应注意哪些事项？

注意事项：

（1）只能查询作废本月开具的发票信息。

（2）一次最多只能作废15条发票。

（3）查询出来的结果，如果需要排序，可以点击结果第一排的排序链接。点击一次按升序排列，再点一次则按降序排列。

（4）如果查询得到的结果太多，会自动分页。开票日期选项需要选择，如果需要手工输入，一定要按正确的格式：如20090907。

10、什么时候同步缴销信息？

答：同步用户在税务局缴销发票的电子信息。用户在本次领票后和下次领票前，如去税务局缴销了发票，需要使用此功能。

注意事项：在同步时“缴销日期起”不能为空，且不能大于当前日期。如出现错误提示“日期区间yyyyMMdd-yyyyMMdd之间没有缴销信息”，说明在该日期区间内用户在税务局没有缴销发票或已经同步过缴销发票。

11、如何使用防伪查询功能？

答：（1）首次使用，请注意阅读注意事项。

（2）使用时请严格按照注意事项中的格式要求，否则会提示格式不正确。如果需要查询的项目为空，可以直接输入逗号。如发票代码为132060910930，发票号码为12345678，金额为100，日期为20090104，其余为空，可以这样输入：“132060910930，12345678，100，20090104，，，，”。

（3）分割符逗号为键盘英文状态下的逗号“,”。逗号可用tab 代替逗号，对电脑操作较熟练的用户可以将excel中的结果直接粘贴过来，如对电脑操作不熟练，请慎用excel结果粘贴。

12、出口企业开票与报关单时间不一致如何办？

答：(１)、生产企业出口货物不论何种方式报关出口，均以取得提单并向银行办妥交单手续的日期，作为出口货物销售收入的实现时间记载出口销售帐。

(２)、生产企业出口货物不论以何种外币结算，凡中国人民银行公布有外汇汇率的，均按财务制度规定的汇率直接折算成人民币金额登记有关帐簿。生产企业可以采用当月１日或当日的汇率作为记帐

汇率（一般为中间价），确定后报主管税务机关备案，在一个清算期内不得调整。详细请阅苏国税发【2001】第324号第三条。

13、疑难问题如何咨询

答：如有疑难问题，请向主管税务机关或“12366咨询热线”咨询。

票种代码: 109

票种名称: 工商业统一发票(千元版)

原点X坐标:

原点Y坐标-12