境内直接投资基本信息登记业务申请表(2014)
新设、并购设立外商投资企业基本信息登记所需材料

新设、并购外商投资企业
基本信息登记所需材料
1、工商营业执照副本
2、组织机构代码证
3、批准证书
4、主管部门批复或备案表
5、《境内直接投资基本信息登记业务申请表》(外汇局提供)
6、《资本项目外汇管理业务申请表》(外汇局提供)
7、境内投资者营业执照、组织机构代码证(仅限合资企业)
8、个人身份证明文件(仅限投资方为个人的)
9、商务部备案登记证明(仅限房地产企业)
10、已生效的转股协议或文件(仅限并购企业)
11、工商出具的内资企业资金证明情况表(仅限并购企业)
12、《境内居民个人境外投资外汇登记表》(仅限特殊目的
公司返程投资)
13、《服务贸易等项目对外支付税务备案表》原件(仅限境
内合法所得再投资)
14、会计师事务所出具的清算企业清算审计报告(仅限普
通清算所得再投资)
15、经主管部门确认的清算报告(仅限特别清算所得再投
资)
16、外汇局需要的其他证明文件。
注:上述材料均需递交加盖企业公章复印件各一份(1-4项校验正本)。
《资本项目外汇管理业务操作指引》版全文

资本项目外汇业务操作指引(2017年版)目录第一部分国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引...............国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ............1.1短期外债余额指标核准....................................1.2合格境外机构投资者(QFII)投资额度备案/审批.............1.3人民币合格境外机构投资者(RQFII)投资额度备案/审批......1.4合格境外机构投资者(QFII/RQFII)投资额度调减或取消备案/审批1.5合格境内机构投资者(QDII)投资额度审批.................1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ....................... 第二部分外汇分(支)局资本项目外汇业务操作指引...............外汇分(支)局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ............一、跨境信贷业务...............................................2.1短期外债余额指标核准....................................2.2非银行债务人外债签约(变更)登记 .......................2.3财政部门和银行外债登记..................................2.4非银行债务人非资金划转类提款备案 .......................2.5非银行债务人非资金划转类还本付息备案 ...................2.6非银行债务人外债注销登记................................2.7内保外贷签约(变更)登记................................2.8非银行机构内保外贷业务集中登记管理 .....................2.9内保外贷注销登记........................................2.10外保内贷履约外债登记...................................2.11外保内贷履约款结(购)汇...............................2.12融资租赁对外债权登记...................................2.13内保外贷担保履约对外债权登记...........................2.14境内机构境外放款额度登记...............................2.15境内机构境外放款额度变更与注销登记 ....................二、证券投资管理业务...........................................3.1境内公司境外上市登记....................................3.2境外上市公司境内股东持股登记............................3.3境外上市变更登记、注销登记..............................3.4境外上市公司境内股东持股变更登记 .......................3.5境内机构境外衍生业务外汇登记............................3.6境内机构境外衍生业务外汇变更(注销)登记 ...............3.7上市公司回购B股股份购汇额度审批.......................3.8银行人民币结构性存款业务外汇登记 .......................三、非银行金融机构管理业务.....................................4.1非银行金融机构主体信息登记及变更登记 ...................4.2非银行金融机构申请结售汇业务资格初审 ...................4.3非银行金融机构外汇业务备案管理 .........................4.4非银行金融机构资本金(或营运资金)本外币转换管理 .......四、资本项下个人外汇业务管理...................................5.1境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记及变更、注销登记5.2特殊目的公司项下境内个人购付汇核准 .....................5.3移民财产转移购付汇核准..................................5.4继承财产转移购付汇核准..................................五、格式文本范例...............................................表1 境外放款登记业务申请表...............................表2 合格境外机构投资者登记表.............................表3 合格境外机构投资者(QFII)投资额度备案表.............表4 合格境外机构投资者(QFII)产品信息登记备案表.........表5 人民币合格境外机构投资者登记表.......................表6 人民币合格境外机构投资者投资额度备案表...............表7 人民币合格境外机构投资者托管人信息备案表.............表8 合格境内机构投资者境外证券投资申请表.................表9 境外上市登记表.......................................表10 境外持股登记表......................................表11 境内机构境外衍生业务登记申请表......................表12 境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记表......表13 个人财产转移业务申请表..............................表14 境内非银行金融机构外汇业务备案表....................表15 (机构名称)年度外汇业务经营情况报告.................表16 宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表(企业版)........表17 境内机构外债变动反馈登记表..........................表18 非银行机构内保外贷集中登记逐笔月报表(参考格式)....表19 内保外贷业务违约暂停条款限制豁免确认书..............表20 商业银行人民币结构性存款业务外汇登记申请表..........表21 商业银行人民币结构性存款业务月报表.................. 第三部分外汇指定银行直接办理资本项目外汇业务操作指引.........外汇指定银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 ......六、境内直接投资外汇业务.......................................6.1境内直接投资前期费用基本信息登记 .......................6.2新设外商投资企业基本信息登记............................6.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记 .....6.4外商投资企业基本信息登记变更、注销 .....................6.5开立外汇保证金账户的主体基本信息登记、变更 .............6.6接收境内再投资基本信息登记、变更 .......................6.7境内直接投资货币出资入账登记............................6.8境内直接投资存量权益登记(年度) .......................6.9前期费用外汇账户的开立、入账和使用 .....................6.10外汇资本金账户的开立、入账和使用 ......................6.11境内资产变现账户的开立、入账和使用.....................6.12直接投资所涉结汇待支付账户的开立、使用和关闭 ..........6.13境内再投资专用账户的开立、入账和使用 ..................6.14保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 ..................6.15境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 ....................6.16外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 ................6.17外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 ................6.18境内资产变现账户资金原币划转...........................6.19境内再投资专用账户资金原币划转 ........................6.20保证金专用外汇账户资金原币划转 ........................6.21外国投资者清算、减资所得资金汇出 ......................6.22境内机构及个人收购外商投资企业外方股权资金汇出 ........6.23外国投资者先行回收投资资金汇出 ........................6.24境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇.........................................................6.25境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出.......................................6.26境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购汇汇出.............................................6.27境内直接投资(含非金融机构和非银行金融机构,不含保险公司)利润汇出.....................................................七、境外直接投资外汇业务.......................................7.1境内机构境外直接投资前期费用登记 .......................7.2境内机构境外直接投资外汇登记............................7.3境内机构境外直接投资外汇变更登记 .......................7.4境内机构境外直接投资清算登记............................7.5境内居民个人特殊目的公司外汇(补)登记 .................7.6境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记 ...................7.7境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记 ...................7.8境外直接投资存量权益登记(年度) .......................7.9境内机构境外直接投资前期费用汇出、汇回 .................7.10境内机构境外直接投资资金汇出...........................7.11境外资产变现账户开立、注销.............................7.12境外资产变现账户入账和结汇.............................7.13境外直接投资企业利润汇回...............................7.14特殊目的公司项下境内个人购付汇 ........................7.15境外放款专用账户开立、注销.............................7.16境外放款资金汇出、汇回入账.............................八、外债、跨境担保和国内外汇贷款业务...........................8.1银行为非银行债务人开立、关闭外债账户 ...................8.2银行为非银行债务人办理外债提款入账 .....................8.3银行为非银行债务人办理外债结汇 .........................8.4银行为非银行债务人办理外债还本付息 .....................8.5外债所涉结汇待支付账户的开立、使用和关闭 ...............8.6非银行债务人外债套期保值履约交割 .......................8.7金融资产管理公司对外处置不良资产外汇收入及结汇 .........8.8受让境内不良资产的境外投资者取得的收益对外购付汇 .......8.9银行内保外贷业务(变更)登记............................8.10外保内贷登记...........................................8.11内保外贷项下履约款购付汇及收结汇.......................8.12外保内贷项下担保履约款入账.............................8.13担保费收付.............................................8.14金融机构为境内非金融机构开立、关闭国内外汇贷款账户 ....8.15金融机构为非金融机构办理国内外汇贷款的支付与结汇 ......8.16金融机构为非金融机构办理国内外汇贷款还本付息 ..........九、证券投资业务...............................................9.1合格境外机构投资者(QFII/RQFII)主体信息(变更)登记....9.2合格境内机构投资者(QDII)主体信息(变更)登记.........9.3合格境外机构投资者(QFII/RQFII)账户开立、使用和关闭....9.4合格境内机构投资者(QDII)账户开立、使用和关闭.........9.5 A股上市公司外资股东减持股份或分红派息资金汇出或再投资9.6境内公司境外上市专用外汇账户开立、使用和关闭 ...........9.7境内公司境外上市结汇待支付账户开立、使用和关闭 .........9.8境内股东境外持股专用账户开立、使用和关闭 ...............9.9境内个人参与境外上市公司股权激励计划专用外汇账户开立、使用和关闭.........................................................9.10境内个人投资者B股投资收益结汇........................9.11香港基金内地发行销售登记及变更登记.....................9.12香港基金内地发行销售募集资金专用账户开立、使用和关闭 ..9.13内地基金香港发行销售登记及变更登记 ....................9.14内地基金香港发行销售募集资金专用账户开立、使用和关闭 ..9.15境外机构在境内发行债券登记.............................9.16境外机构投资银行间债券市场登记及变更、注销登记 ........9.17境外机构投资银行间债券市场专用外汇账户开立、使用和关闭十、非银行金融机构外汇业务.....................................10.1非银行金融机构外汇账户开立.............................10.2非银行金融机构外汇利润结汇.............................10.3非银行金融机构资金汇兑................................. 十一、数据报送................................................. 十二、格式文本范例.............................................表1 境内直接投资基本信息登记业务申请表(一).............表2 境内直接投资基本信息登记业务申请表(二).............表3 境内直接投资货币出资入账登记申请表...................表4 年度境内直接投资外方权益统计表.......................表5 境外直接投资外汇登记业务申请表.......................表6 境内居民个人境外投资外汇登记表.......................表7 年度境外直接投资中方权益统计表.......................表8 资本项目账户资金支付命令函...........................表9 香港基金内地发行信息报告表...........................表10 内地基金香港发行信息报告表.......................... 表11 境外机构境内发行债券信息报告表......................第一部分国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明一、国家外汇管理局审批的范围:第一类是相关法规明确由国家外汇管理局审批的行政许可事项。
境内直接投资部分--银行办理直接投资登记业务操作实务-

20
2新设外商投资企业基本信息登记
• 业务解释:新设外商投资企业基本信息登记是指外国投资者(包括境外机构 和个人)通过新设方式在境内设立外商投资企业或项目(以下简称外商投资 企业),并取得所有权、控制权、经营管理等权益的行为。
• 案例:拟新设合资企业‐‐境内培训企业1,有限责任,非返程投资,非投资类, 注册币种美元。投资总额2,000,000美元,注册资本1,000,000美元,3个外方 (投资性公司在批准证书中属于外方)、1个中方,4个股东投资情况如下表 所示:
1境内直接投资前期费用基本信息登记
图12,点击确定后,自动弹出《业务登记凭证》供打印,盖章后交给申请人用于办理后续业务,图13
图13
15
1境内直接投资前期费用基本信息登记
• 6、FDI前期费用变更登记:指在FDI前期费用协议登记生效后,由于前 期费用出资情况发生变化时,需要外国投资者到原登记银行办理的相 关登记变更。
证书编号
7
外商投资企业 下拉式菜单选择项,本例非
类型
投资类
8
返程投资类型 下拉式菜单选择项
9
主管部门批复 输入项
文号
10
主管部门批复 输入项
日期
11
是否A股上市” 系统自动导出项
和“是否境外
上市
12
意愿结汇比例 系统自动导出项
13
备注
输入项
注意事项
“新设”是指股东从无到有设立外商投资企业的过程。“增资并购”是外方股东通过认购原内资企 业的增资而将原内资企业并购为外资企业的一种形式(请参照“2.3外国投资者并购境内企业办理 外商投资企业基本信息登记”部分) 外商投资合伙企业是指2个以上外国企业或者个人(以下简称“外国合伙人”)依法在中国境内设 立的合伙企业,以及外国合伙人与中国自然人、法人和其他组织依法在中国境内设立的合伙企业。 外资合伙企业无外商投资企业批准证书,银行可依据工商部门出具的企业基本信息表等相关材料判 断是否为合伙企业,并进行选择。 输入美元或USD后,选择下拉框中的“USD 美元”
境内直接投资部分--银行办理直接投资登记业务操作实务-

2
写在前面
• 下放直接投资登记业务带来的影响: • 对银行:增加了业务种类、工作量,同时
也提供了一种能力、增加了营销手段 • 对企业:减少外汇局的登记环节,直接面
向交易银行
3
‐ 境内直接投资主要内容 按《操作指引》顺序
• 操作流程:(1)业务录入:依次点击『业务录入→境外非金融机构 →FDI前期费用→变更』,进入变更登记界面后,查询条件中的“状 态”选择“生效”后点击“查询”按钮,系统会在“查询”按钮下方 显示出该主体全部已生效的FDI前期费用登记业务,如图14
图14
点击“业务编号”项仅可查看登记信息,但不能进行变更或修改操作。如图14
• 3、FDI前期费用登记的业务编号由以“12”开头的20位阿拉伯数字组 成。外国投资者在银行办理FDI前期费用汇入业务时,需向经办银行 提供该业务登记凭证,银行通过此凭证信息查询控制信息表,按照有 关规定为企业办理业务。同时,在向外汇局报送账户数据和相关国际 收支申报信息时,银行应在“外汇局批件号/备案表号/业务编码”栏 中准确填写该业务编号。变更登记后,业务编号和随机码不变。
银行办理直接投资外汇登记业务 操作实务—境内直接投资部分
2015年5月
1
写在前面
• 《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管 理政策的通知》(汇发[2015]13号)将直接投资外汇登记 业务交由银行办理,包括境内直接投资和境外直接投资两 部分。从目前业务量方面看,境内直接投资约占80%,境 外直接投资约占20%。随着形势的不断发展变化,这个比 例也可能不断变化。从下放的业务种类看,境内、境外基 本相同,境内指《操作指引》的1.1‐1.7,境外指《操作指 引》的2.1‐2.7。从管理环节方面看,都是管理境内、境外 企业的整个生命周期。整个生命周期主要包括:新设准备、 新设(含并购)、变更(增资、减资、转股、基本信息变 更等)、转内(外)资或清算等。
表4境外直接投资外汇登记业务申请表

表4 境外直接投资外汇登记业务申请表填表说明:1、申请人办理境内机构境外直接投资前期费用登记、境外直接投资外汇登记、非货币形式出资确认登记、债权投资回收登记、境外直接投资外汇变更登记、境外再投资外汇备案和境内机构境外直接投资清算登记业务的(《资本项目直接投资外汇业务操作规程》对应的2.1~2.7项),应按规定如实、准确、完整地填写并提交本申请表。
2、本申请表中所涉金额栏目,均按注册币种折算后填写阿拉伯数字;保留小数点后两位;3、请根据申请内容勾选申请事项,若勾选“境外投资企业变更登记”,请选择变更类型,变更类型可多选;4、“境外投资企业外汇登记”指境内主体在境外以新设或并购的方式取得境外公司控制权的行为;5、成立方式中的“新设”、“并购”和“其他”根据“企业境外投资证书”上的设立方式勾选;6、“境外投资企业注销登记”——境外投资企业因清算、股权转让等原因,中方不再控制境外公司,需办理境外投资企业注销登记;7、“境外投资债权回收登记”——指中方以债权出资方式汇出资金后,如需调回债权出资金额,需先办理债权回收登记;8、“非货币出资确认登记”——境内主体以非货币资产对外投资后,如需将该部分资本变现调回境内,需先到外汇局办理非货币出资确认登记;9、“境外投资前期费用登记”——境内主体获得境外投资主管部门批复文件之前,如因项目前期调研、招投标等原因需汇出资金的,需办理境外投资前期费用登记;10、“其中:购付汇金额”指境内主体需汇出境外资金中的外汇现汇和人民币购汇金额之和;11、“其中:跨境人民币金额”指境内主体需汇出境外资金中以跨境人民币方式直接汇出的金额;12、“基本信息变更”指境外投资企业名称、经营范围、所属行业、各股东所占注册资本比例、各股东所占利润分配比例、境外投资项目性质、境外投资企业类型、上市情况、上市地、是否特殊目的公司等信息发生变动;13、“增资”指境内主体增加对境外投资企业的出资;14、“减资”指境内主体减少对境外投资企业的出资;15、“减中方实际出资”指境内主体减少对境外投资企业的已到位实际出资;16、“中方出资义务减少”指境内主体减少对境外投资企业的尚未到位出资;17、“股权转让”指境外投资企业的股权发生转让;18、“中方转外方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人;19、“外方转中方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人;20、“外方转外方”指境外投资企业的原外方股东将所持股权的全部或部分转让给境外机构或个人;21、“中方转中方”指境外投资企业的原中方股东将所持股权的全部或部分转让给境内机构或个人;22、“企业中文名称”根据企业境外投资证书上的“境外企业名称(中文)”填写;23、“企业外文名称”根据企业境外投资证书上的“境外企业名称(外文)”填写;24、“主管部门批复文号”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文文号;25、“主管部门批准日期”指商务部门或行业主管部门批准企业相关业务的批文落款日期;26、“所在国家/地区”根据企业境外投资证书上的“国家/地区(中文)”填写;27、“所属行业”根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-xx)填写;28、“主要经营范围”根据企业境外投资证书上的“经营范围”填写,经营范围太长无法填写完整的,可只填写三项主要经营范围;29、“投资总额”根据企业境外投资证书上的中方和外方投资总额合计数填写;30、“注册资本”根据企业境外投资证书上的“注册资本”填写;31、“中方协议投资总额”根据企业境外投资证书上的中方投资总额填写;32、“中方所占注册资本”根据企业境外投资证书上的注册资本金额乘以中方所占“股比”计算填写;33、“中方所占注册资本比例”根据企业境外投资证书上的中方所占股比合计填写;34、“中方利润分配比例”根据各方约定利润分配比例填写;35、“境外投资项目性质”根据境外投资企业投资目的勾选;36、“境外投资企业性质”指境外投资企业的组织形式,根据境外公司登记注册证书填写;37、“境外投资企业类型”指境外投资企业中外方股东之前的合作形式,如无外方股东,则勾选中方独资;38、“上市情况”根据企业实际上市情况勾选;39、“是否特殊目的公司”根据境外投资企业是否做过特殊目的公司登记情况勾选;40、“前期费用已汇出金额”根据申请境外投资的中方是否做过前期费用登记情况填写;41、“中方股东名称”按企业境外投资证书上的投资主体中的“中方名称”填写;42、“所属地区”指境内机构的注册地区或境内个人的常住地区;43、“协议投资总额”根据企业境外投资证书上的股东对应投资总额填写;44、“所占注册资本”根据企业境外投资证书上的注册资本金额乘以各股东所占“股比”计算填写;45、“自有外汇”指中方股东需汇出境外资金中的外汇现汇金额;46、“人民币购汇”指中方股东需汇出境外资金中通过人民币购汇方式汇出的金额;47、“跨境人民币”指中方股东需汇出境外资金中以跨境人民币方式直接汇出的金额;48、“债权转股权”指中方股东以其持有境外债权转做公司股权;49、“境外解决”指中方股东以其境外持有的合法资产或权益对境外投资企业出资;50、“实物、无形资产、股权、其他形式”指中方股东以上述出资方式出资的金额,此栏目如需多选,请分开填写,例如“A、20万美元;B、50万美元”;51、“外方股东名称”按企业境外投资证书上的投资主体中的“外方名称”填写;52、“所属国家/地区”按企业外方股东所在地填写;53、“转让注册资本金额”指股权出让方向受让方转让的注册资本金额;54、“股权转让对价”指出让股权的价格;55、“其中:现汇”指以外汇形式调回境内的金额;56、“其中:跨境人民币”指以跨境人民币形式汇回境内的金额;57、“减少注册资本金额”指中方股东申请减少的注册资本金额;58、“减资所得金额”指中方股东减少注册资本所得金额;59、“原登记债权出资金额”指中方股东原登记信息中协议投资总额与所占注册资本金额之间的差额;60、“申请回收债权金额”指中方股东申请汇回的债权金额;61、“原登记非货币形式出资金额”指中方股东原登记信息中以非货币形式出资的金额(包括实物、无形资产、股权等);62、“非货币出资确认金额”指中方股东通过非货币形式已经实际出资到位的金额;63、“境外投资企业变更登记”中的“出资方式”指境内股东对外投资的出资形式发生变化。
2014资本项目外汇业务培训解析

资本金结汇制止性规定
外商投资企业资本金结汇所得人民币资金,不得:
超出批准的经营范围使用 用于境内股权投资 购置非自用境内房地产 用于证券投资 以备用金名义结汇的,每笔不得超过5万美元,每月不得超过等值10万
美元 发放托付贷款、归还企业间借贷〔含第三方垫款〕以及归还转贷予第三
方的银行借款 交付各类保证金 不得用于质押做人民币贷款
状况明细清单和加盖企业公章或财务印章的发票等有关凭证的复印件。税务部门 网络发票真伪查询结果打印件及其使用状况明细清单,假设该笔结汇为一次性或 分次结汇中的最终一笔,企业应当于结汇后的5个工作日内向银行提交前述材料。 ➢结汇所得人民币资金支付国家机关、事业单位等机构税费,提交专用收据、缴款 通知书和完税凭证 ➢备用金结汇的无需提交第2、4项文件 ➢资本金账户利息可凭银行出具的利息清单直接办理结汇
,所获得的人民币贷款资金应依据贷款用途进展支付,并 用于正常生产经营活动。对外商投资企业将外汇资本金质 押所得人民币贷款资金以存款形式存放,再以质押外汇资 本金结汇归还人民币贷款及利息的行为,属于非法使用外 汇行为。〔《国家外汇治理局综合司关于对外商投资企业 将资本金结汇归还人民币贷款行为定性处理的通知》〔汇 综发[2023]39号〕〕
适用法规
➢ 国家外汇治理局关于开展外商直接投资外汇登记工作有关问题〔汇发[2023]42号〕 ➢ 国家外汇治理局关于完善外商直接投资外汇治理工作有关问题的通知〔汇发[2023]30号〕 ➢ 国家外汇治理局关于改进外商投资企业外汇年检工作有关事项的通知〔汇发[2023]7号〕 ➢ 国家外汇治理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇治理有关问题的通知
充通知〔汇综发[2023]88号〕 ➢ 国家外汇治理局关于进一步明确和标准局部资本工程外汇业务治理有关问题的通知〔汇发
境内直接投资业务操作指引
境内直接投资业务操作指引境内直截了当投资业务操作指引境内直截了当投资业务操作指引说明1.1前期费用差不多信息登记1.2新设外商投资企业差不多信息登记1.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业差不多信息登记1.4外商投资企业差不多信息登记变更、注销1.5接收境内再投资差不多信息登记、变更1.6开立外汇保证金等其他账户的主体差不多信息登记、变更1.7外国投资者货币出资确认登记1.8外国投资者非货币出资确认登记1.9外国投资者收购中方股权出资确认登记2.1前期费用外汇账户的开立、入账和使用2.2外汇资本金账户的开立、入账和使用2.3境内资产变现账户的开立、入账和使用2.4境内再投资专用账户的开立、入账和使用2.5保证金专用外汇账户的开立、入账和使用2.6境内直截了当投资所涉外汇账户内资金结汇2.7外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转2.8外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转2.9境内资产变现账户资金原币划转2.10境内再投资专用账户资金原币划转2.11保证金专用外汇账户资金原币划转2.12外国投资者清算、减资所得资金汇出2.13境内机构及个人收购外商投资企业外国投资者股权资金汇出2.14外国投资者先行回收投资资金汇出附表:境内直截了当投资差不多信息登记业务申请表〔一〕境内直截了当投资差不多信息登记业务申请表〔二〕境内直截了当投资出资确认申请表境内直截了当投资业务操作指引说明1.申请人与银行应严格按照本指引办理相关业务。
申请人承担申请事项真实、合法的责任,其提交的申请材料是保证申请事项真实性的重要依据。
2.外汇局应通过相关业务系统办理本指引业务,并严格履行相关内操纵度。
3.外汇局除收取申请书原件外,其余材料均收取加盖申请人签章的复印件。
4.外汇局受理本指引中相关业务时,申请人确因客观缘故临时无法提交部分规定材料的〔除主管部门批复文件等关键性材料外〕,外汇局可在确定交易真实合法的前提下,凭申请人提交的«补充提交承诺书»先为其办理相关业务,并要求申请人于承诺期内将材料补足。
中国外汇交易中心计算机岗笔试题
中国外汇交易中心计算机岗笔试题本金结汇后直接支付又发生退款的,退回的人民币可转至其在原结汇银行开立的()内,有支付需求时银行按规定办理。
[单选题] *A.经常项目账户B.资本项目账户C.结汇待支付账户(正确答案)D.保证金专用外汇账户目前境内企业人民币跨境使用的领域包括() [单选题] *A、货物贸易B、服务贸易C、直接投资D、以上都是(正确答案)内保外贷履约资金来源于银行自身垫款且最终形成银行对反担保人(境内申请人)的债权,应由()办理对外债权登记。
银行应向其出具提示函,提示其在偿还担保人履约款后()个工作日内到所在地外汇局办理对外债权登记。
[单选题] *A、担保人 20B、反担保人 20C、担保人 15D、反担保人 15(正确答案)以下哪一类企业在办理货物贸易收付汇时,可免于办理“贸易外汇收支企业名录”登记 [单选题] *A、年度货物贸易收汇或付汇累计金额低于20万美元的小微跨境电商企业(正确答案)B、小规模纳税人C、特殊监管区内企业D、国有大型企业下列哪些是申报单中基础信息内容 [单选题] *A.交易附言B.外汇局批件号C.交易编码D.收付款人信息(正确答案)境内某企业从香港购买一批红酒后,直接卖给澳洲的另一家企业,该批红酒不进入中国境内而是直接由香港转送到澳洲,该笔转口贸易资金收付原则上应在()。
[单选题] *A可在不同银行网点采用不同币种办理收支结算B.同一家银行网点,可采用不同币种办理收支结算C.同一家银行网点采用同一币种办理收支结算(正确答案)D.可在不同银行网点,但必须采用同一币种办理收支结算持外币现钞汇出当日累计等值()美元以下(含)的,凭本人有效身份证件在银行办理 [单选题] *A.5000B.10000(正确答案)C.20000D.50000通过银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值()美元(含)的结汇 [单选题] *A.50B.100(正确答案)C.1000D.10000B类企业不得办理()天以上(不含)的延期付汇,在分类监管有效期内,此前导致降级的情况已改善或纠正,且没有发生指引第二十八条、第二十九条规定情形的B类企业,自列入B类之日起6个月后,可经外汇局登记办理该业务。
资本项目业务操作指引
资本项目外汇管理业务操作指引资本项目外汇管理业务操作指引有关说明一、申请人提交的申请书和申请表格是保证申请事项真实性的重要依据,申请人承担申请事项真实、合法的责任。
在特定外汇收支形势下,外汇局可要求申请人说明相关资本交易定价的合理性。
二、《境内直接投资基本信息登记业务申请表》等14类资本项目业务申请表格式见“七格式文本范例”(表1-14)。
三、在办理业务时,外汇局应要求申请人提供相关材料的原件和复印件,对材料原件和复印件的合规性和一致性进行认真审核。
为进一步促进资本项目管理便利化,要求申请人提交的材料以“简洁、能说明问题”为原则,可不要的材料全部取消,若外汇局资本项目信息系统中已有相关记录或外汇局已留存过的材料尽量不要求申请人再次提供,最大程度简化材料要求。
业务办理完毕后,对于业务申请书(表)等应留存原件,其他材料可留存加盖公章的复印件。
在受理本操作指引中直接投资项下相关业务时,如申请人确因客观原因暂时无法提交部分规定材料的(除主管部门批复文件等关键性材料外),外汇局可在确定交易真实合法的前提下,凭申请人提交的补充提交承诺书先为其办理相关业务,并要求申请人于承诺期内将材料补足。
四、除另有明确时限要求外,外汇分(支)局应当自受理业务申请之日起20个工作日内作出决定。
20个工作日内不能作出决定的,经主管副局长批准,可以延长10个工作日,并在20个工作日期限届满前,书面告知申请人延长期限及理由。
需上报国家外汇管理局审批的业务,外汇分(支)局应当自受理业务申请之日起20个工作日内审查完毕并上报国家外汇管理局审批。
五、对于本操作指引中未明确规定但申请人确有合理需求的资本项目业务,外汇分(支)局应认真研究上报上一级外汇局。
相关业务管理原则明确的,外汇分(支)局可按照资本项目外汇管理内控制度关于资本项目个案业务集体审议制度相关要求办理。
六、外汇局应通过资本项目信息系统办理资本项目业务,并建立健全资本项目非现场核查制度,对银行和申请人相关资本项目业务办理的合规性进行定期或不定期现场核查。
《银行外汇业务展业原则之境内直接投资外汇业务展业规范》
附件3银行外汇业务展业原则之《境内直接投资外汇业务展业规范》(2017年版)目录第一部分总体要求 (1)一、客户识别 (1)二、客户分类 (1)三、业务审核 (2)四、持续监测 (4)第二部分具体业务审核规范 (6)一、境内直接投资前期费用基本信息登记 (6)二、新设外商投资企业基本信息登记 (7)三、外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记 (10)四、外商投资企业基本信息登记的变更、注销 (13)五、开立外汇保证金账户的主体基本信息登记 (18)六、开立外汇保证金账户的主体基本信息变更 (19)七、接收境内再投资基本信息登记 (20)八、接收境内再投资基本信息变更 (22)九、境内直接投资货币出资入账登记 (23)十、境内直接投资存量权益登记(年度) (26)十一、前期费用外汇账户的开立、入账和使用 (26)十二、外汇资本金账户的开立、入账和使用 (30)十三、境内资产变现账户的开立、入账和使用 (33)十四、结汇待支付账户的开立、入账和使用 (37)十五、境内再投资专用账户的开立、入账和使用 (40)十六、保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 (43)十七、境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 (45)十八、外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 (49)十九、外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 (50)二十、境内资产变现账户资金原币划转 (52)二十一、境内再投资专用账户资金原币划转 (53)二十二、保证金专用外汇账户资金原币划转 (55)二十三、外国投资者清算、减资所得资金汇出 (56)二十四、境内机构及个人收购外国投资者股权资金汇出 (57)二十五、外国投资者先行回收投资资金汇出 (58)二十六、境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇 (59)二十七、境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出 (60)二十八、境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购付汇 (62)二十九、外资参股非银行金融机构(不含保险公司)外方利润购付汇 (63)第一部分总体要求一、客户识别(一)银行在为申请人办理境内直接投资项下1的各项外汇业务,包括为境内直接投资所涉主体办理外汇登记、账户开立、资金入账和资金使用等业务时,应当对客户进行识别。
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境内直接投资基本信息登记业务申请表
企业名称(盖章):注册币种:一、申请事项
□外商投资企业新设登记成立方式:□新设□并购(□转股并购□增资并购□资产并购)
□外国投资者前期费用登记前期费用主要用途:
□外商投资企业变更登记□基本信息变更□增资□减资(□减外方实际出资□外方出资义务减少□中方减资)□先行回收投资□出资方式变更□注册币种变更
□股权转让(□中方转外方□外方转中方□外方转外方□中方转中方)
□外商投资企业迁移登记
□迁出登记迁入地区:
□迁入登记迁出地区:
□外商投资企业注销登记□提前清算□到期清算□转内资□吸收合并□特殊清算
二、企业基本信息(变更登记的,填写变更后的基本信息;注销及迁移登记的,填写当前基本信息)
组织机构代码经营到期日年月日
主管部门批复
文号
主管部门批准日期年月日工商注册日期年月日营业执照注册号
法人代表名称所属行业
主要经营范围
注册地址
投资总额注册资本
外方所占
注册资本金额
外方出资比例(%)
企业性质□合资□独资□合作□合伙企业类型□有限责任□股份制□其
他
上市情况□未上市□上市(□A股上市□B股上市□H
股上市□其他证券市场上市)
是否投资性公司□是□否
返程投资情况□非返程投资□返程投资联系人联系电话
三、股东基本信息(变更登记的,填写变更后的信息;迁移、注销登记的,填写当前股东信息)
股东名称护照号码/组织机构
代码/身份证号码/永
久居留证号码/其他
所属国别或地区/
境内机构注册地/
境内个人常住地
实际控制人
所属国别/地
区
实际控制人名称
(外方股东实际控制人为非中
国境内居民的,无须填写此项)
四、外方股东投资信息(变更登记的,填写变更后的信息;迁移、注销登记的,填写当前股东信息)
外方股东名称所占注册
资本所占注
册资本
比例
(%)
所占注
册资本
出
资额
出资形式(包括但不限于:境外汇入(含
跨境人民币)、境内划转、人民币利润再
投资人、人民币非利润再投资、实物、无
形资产等,请根据实际情况填写。
利润分配比例
(%)
合计
五、中方股东投资信息(变更登记的,填写变更后的信息;迁移、注销登记的,填写当前股东信息)
中方股东名称所占注册资本出资比例(%)所占注册资本
出资额
利润分配比例(%)
合计
六、外国投资者前期费用流入基本信息
外国投资者名称拟成立境内企业或
项目名称
拟成立境内企业或
项目所在地区
拟成立境内企业或
项目投资总额
外国投资者所占
注册资本金额
申请流入前期
费用金额
七、外方股东向中方转让股权所得处置计划(股权转让外方转中方需填写):
中方股东名称(受让方)外方股东名称(出让方)转让注册资本金
额
股权转对价
1.用于境内再投
资金额
2、汇出境外金
额
八、中方股东向外方转让股权所得处置计划(股权转让中方转外方需填写):
中方股东名称(出让方)中方股东组织机构代
码或身份证号码
外方股东名称(受让方)
转让注册资本
金额
股权转对价
九、外方股东减资所得处置计划:
减资外方股东名称减少注册资本金额减资所得金额1.用于境内再投
资金额
2、汇出境外金额
十、企业清算外方股东所得资产处置计划:(外资企业清算后有剩余资产的需填写)
外方股东名称清算所得金额 1.用于境内再投资金额2、汇出境外金额
十一、备注(以上表格内容无法完全涵盖企业申请事项的,可在此栏中填写):
十二、承诺:请勾选
□本公司为非返程投资企业。
本公司保证外方股东没有直接或间接地被境内居民持股或控制。
如存在虚假、误导性陈述骗取外汇登记的行为,本公司及其法定代表人愿意承担由此而导致的法律后果。
□本公司为返程投资企业。
本公司如实披露了外方股东实际控制人情况。
如存在虚假、误导性陈述骗取外汇登记的行为,本公司及其法定代表人愿意承担由此而导致的法律后果。
□本企业所填写《外商直接投资外汇业务申请表》中各项内容及所提交的所有书面材料均真实有效,所有复印件均与原件完全相同。
本企业保证所提交的各项表格、文件真实、准确、完整,否则本企业及其法定代表人将承担由此而导致的一切后果。
法定代表人签名(或授权委托人签名): 单位公章:
申请日期:年月日。