客户信用管理制度流程
客户信用等级丶信用额度和信用期限管理制度
客户信用等级丶信用额度和信用期限管理制度客户信用等级、信用额度和信用期限管理制度在当今的商业环境中，客户信用管理是企业运营的重要组成部分。
有效的客户信用等级、信用额度和信用期限管理制度不仅能够降低企业的经营风险，还能够促进与客户的良好合作关系，提高企业的市场竞争力。
一、客户信用等级管理1、信用等级划分的目的和依据目的：对客户的信用状况进行评估和分类，以便为企业的决策提供依据，如销售策略、收款政策等。
依据：综合考虑客户的财务状况、经营历史、行业声誉、付款记录等因素。
2、信用等级的划分标准通常可以分为 A、B、C、D 等几个等级。
A 级客户：财务状况良好，经营稳定，有良好的付款记录和行业声誉。
B 级客户：财务状况和经营状况较为稳定，付款记录基本正常。
C 级客户：存在一定的财务风险或付款记录不稳定。
D 级客户：财务状况差，有严重的逾期付款记录或存在欺诈风险。
3、信用等级评估的流程收集客户信息：通过多种渠道获取客户的相关资料，包括财务报表、营业执照、信用报告等。
分析评估：对收集到的信息进行分析，运用专业的评估方法和模型。
确定等级：根据评估结果，确定客户的信用等级。
4、信用等级的调整定期复查：根据设定的周期，对客户的信用等级进行重新评估。
动态调整：当客户的经营状况、付款行为等发生重大变化时，及时调整其信用等级。
二、客户信用额度管理1、信用额度的确定原则基于客户的信用等级：信用等级越高，信用额度越大。
考虑客户的购买需求和还款能力：确保信用额度既能满足客户的正常采购需求，又在企业可承受的风险范围内。
2、信用额度的计算方法可以采用比例法，根据客户的资产规模、销售额等指标的一定比例确定信用额度。
也可以采用综合评估法，综合考虑多种因素进行计算。
3、信用额度的审批流程申请：由销售部门或客户提出信用额度申请。
审核：财务部门和信用管理部门对申请进行审核。
批准：经过相关领导的批准后生效。
4、信用额度的监控和调整实时监控客户的欠款情况，当接近或超过信用额度时，及时发出预警。
公司客户信用管理制度
公司客户信用管理制度一、前言随着市场的竞争日益激烈，公司信用管理越来越重视。
在公司经营中，信用管理是保证公司现金流、维护企业形象与品牌、减少企业风险的重要手段之一。
本文从建立客户信用管理目标体系入手，结合实际情况，制订了一套适合公司的客户信用管理制度。
二、客户信用管理目标体系1、建立信用风险管理框架2、完善客户评估体系3、实施信用授信政策4、强化欠款催收与纠纷处理5、强化内部控制和管理6、提升员工信用意识三、建立信用风险管理框架（一）客户信息采集1、基本信息采集：客户的名称、注册地址、资质资质认证等。
2、经营信息采集：包括客户的业务、市场情况、产品销售情况、信誉情况等。
3、财务信息采集：客户的资产负债情况、企业运营状况、资金流动情况等。
（二）客户分类依据客户企业的规模、行业、信用状况等综合考虑，将客户分为五类，分别是优质客户、良好客户、中等客户、一般客户、高风险客户。
（三）信用额度确认根据客户信息采集和客户分类，确定每个客户的信用额度。
信用额度的确认需要综合考虑客户的信用状况、经营状况、财务状况及市场情况等维度因素。
（四）定期信用评估定期对客户进行信用评估，确定客户信用评级。
信用评级包括借款人信用评级、融资人信用评级、投资人信用评级等。
评估结果作为客户信用额度的重要依据。
四、完善客户评估体系（一）客户识别与分类根据客户名称、工商注册信息等，对客户进行识别，并按照客户分类标准进行分类。
对新客户要进行认真审核，确保客户基本信息的真实性。
（二）客户信用评估通过对客户资质、信誉、经营状况等多方面指标的评估，确立客户的信用状况和支付能力。
评估结果结合客户资质和经营状况，确定客户信用额度，为信用授信提供依据。
（三）客户信用额度管理按照客户信用评估结果，制定不同的信用额度政策。
同时，根据客户的经营情况、责任意识、信用记录等因素，动态调整客户信用额度。
五、实施信用授信政策（一）信用授信原则信用授信应当以充分考虑客户信用状况和支付能力为前提。
完整版)客户信用等级管理制度
完整版)客户信用等级管理制度
2)过去2年内与公司合作过程中有过一次欠款或其他违约行为；
3)守法经营、履约能力一般；
4)最近连续1年经营状况良好；
5)资金实力一般，偿债能力较弱；
6)能够按照合同约定付款，但可能存在一定延迟；
第十三条出现以下情况之一的客户，应评为信用C级客户：
1)委托服务人数少于100人，信誉较差、资金实力较弱；
2)过去2年内与公司合作过程中有过多次欠款或其他违约行为；
3)存在违法经营行为；
4)最近连续1年经营状况不佳；
5)资金实力较弱，偿债能力差；
6)存在较大的付款延迟或无法按照合同约定付款的风险。
第四章信用管理措施
第十四条对于信用A级客户，公司应该给予优先服务、
信任授信、延长账期等优惠政策，同时加强与客户的沟通和合作；
对于信用B级客户，公司应该加强对其业务的监督和管理，同时适当给予一些优惠政策；
对于信用C级客户，公司应该谨慎开展业务合作，加强
风险控制，严格执行合同约定。
第十五条公司应该建立健全客户信用档案，及时更新客户信用状况，对于出现风险的客户应该及时采取措施，避免损失扩大。
第十六条公司应该加强对业务人员的培训和考核，提高其对客户信用管理的重视和认识，同时建立奖惩机制，激励业务人员积极开展客户信用管理工作。
第五章附则
第十七条本制度的解释权归公司财务部和法务部共同负责，如有需要，可以根据实际情况进行修改和完善。
第十八条本制度自颁布之日起执行，同时废止以前的相关规定。
客户信用管理制度
客户信用管理制度尊敬的客户，首先，我代表公司向您致以最诚挚的问候和衷心的感谢。
感谢您一直以来对我们公司的支持和信任。
为了更好地管理客户的信用，提高服务品质和客户满意度，我公司决定制定并严格执行。
为了确保客户的合法权益以及公司的正常运营，特向您详细介绍该制度的内容。
一、客户信用评估公司将对每位客户进行信用评估，评估内容包括但不限于客户的经营状况、偿债能力、订单履约情况等。
评估结果将根据客户的信用等级进行分类，信用等级将对客户后续的业务合作和服务水平产生影响。
二、信用额度管理1.信用额度申请客户可以根据自身需求向公司申请信用额度，申请需提供相关资料，包括但不限于营业执照副本、税务登记证、财务报表等。
公司将根据客户的信用评估结果和实际业务需求，决定是否给予信用额度。
2.信用额度调整根据客户的经营状况和订单履约情况，公司将定期对客户的信用额度进行评估和调整。
客户如有特殊需求，可以申请调整信用额度，但需提供充分的相关资料支持，并经公司审核通过后方可生效。
3.超出信用额度的处置如果客户超出了公司规定的信用额度，公司有权暂停合作和服务，并收回所有延期付款条件。
同时，公司还有权采取法律手段追索欠款，并在必要时向行业协会、商业数据库等机构举报客户的不良信用行为。
三、信用期限和付款方式1.信用期限公司通常提供给客户的信用期限为30天。
客户应在到期日前全额支付货款，逾期付款将产生滞纳金和利息。
2.付款方式客户可以通过银行电汇、支票、现金等方式进行付款。
为了确保资金安全和准确入账，客户必须将付款及时通知公司，并提供相应的付款凭证。
四、信用管理的优惠政策为了激励客户维护信用、减少逾期付款率，公司将推出一系列信用管理的优惠政策，并根据客户的信用等级进行差异化待遇。
具体的优惠政策和待遇将在公司内部通知和公告中详细说明。
五、信用管理的违约责任1.对于恶意逾期付款、拖欠货款或其他不诚信行为的客户，公司将立即采取措施追究其法律责任，并将其列入公司的黑名单，长期不予合作和服务。
客户信用档案与管理制度
客户信用档案与管理制度对于企业来说，信用是保持业务稳定和可持续发展的重要因素之一、客户信用档案与管理制度的建立和实施可以帮助企业更好地管理客户信用，降低违约和风险，提高资金回收率和经营效益。
下面将详细介绍客户信用档案与管理制度的内容及注意事项。
一、客户信用档案的建立1.收集客户信息：企业应主动收集客户的基本信息，包括客户的名称、注册地址、法定代表人、行业属性、营业执照等，并建立客户档案，将相关信息组织保存。
2.评估客户信用：根据客户的信用历史、经济状况、征信记录等，对客户信用进行评估，并确定客户的信用等级。
可以采用定量和定性相结合的方式进行评估，制定相应的评估指标和评分体系。
3.归档客户交易记录：对客户的交易记录进行归档，包括客户的订单、合作协议、账单和支付记录等，以及与客户的沟通和协商内容。
这些交易记录有助于了解客户的付款能力和交易偏好，为后续的信用管理提供参考。
二、客户信用管理制度的建立1.信用授予规则：根据客户信用评估结果，制定信用额度和信用期限的规则。
信用额度是客户可以获得的最高授信金额，信用期限是客户支付账单或清偿债务的最后期限。
2.信用授予流程：规定信用授予的流程和责任。
包括申请授信、审核授信、决策授信和通知客户等环节。
不同人员在流程中的职责要明确，避免授信过程中的失误或遗漏。
3.信用监控与预警机制：建立客户信用监控和预警机制，及时了解客户的变化和风险情况。
可以通过定期进行信用评估、跟进客户的付款情况、关注行业和市场的变化等方式，发现信用风险的可能性，并采取相应的措施进行预警和控制。
4.信用合作与奖惩机制：与客户合作期间，建立良好的信用合作关系，及时进行客户的信用评估和信用更新。
对于信用优良的客户可以给予奖励，如延长信用期限、提高信用额度或提供优惠政策。
对于信用较差的客户，采取相应的限制措施，如缩短信用期限、降低信用额度或要求提供担保等。
5.信用纠纷处理机制：规定信用纠纷的处理流程和责任。
客户信用风险管理制度
客户信用风险管理制度1. 引言本文档旨在介绍公司的客户信用风险管理制度，以确保公司能够有效管理客户信用风险，减少可能的损失。
2. 目标公司的客户信用风险管理制度的主要目标包括：- 准确评估和监控客户的信用风险水平；- 制定有效的授信政策和流程，确保合适的客户能够获得贷款和授信额度；- 及时发现和应对可能导致损失的风险因素；- 提供明确的信用风险管理指南，确保员工了解和遵守相关政策和流程。
3. 授信政策与流程公司将建立一套完善的授信政策和流程，确保客户能够获得适当的贷款和授信额度，同时降低公司的风险暴露。
授信政策和流程将包括以下方面：- 客户背景调查：对客户进行详尽的背景调查和信用评估，包括了解客户的财务状况和还款能力。
- 评估风险水平：基于客户的信用评级和风险因素，确定客户的授信额度和贷款条件。
- 审核和监测：定期审查客户的信用状况和贷款还款情况，确保客户仍然符合授信条件。
- 风险控制措施：制定应对不同风险情况的应急措施，包括采取担保措施、要求增加抵押品等。
4. 监测和报告为确保客户信用风险能够及时发现和应对，公司将建立监测和报告机制，包括以下内容：- 监测客户信用状况：通过监控客户的财务状况、市场变化和行业趋势等，及时评估客户的信用风险水平。
- 风险报告：定期向公司管理层和相关部门提供客户信用风险报告，包括风险评估、风险趋势和应对策略等信息。
5. 培训和沟通为确保员工了解和遵守客户信用风险管理制度，公司将进行培训和沟通，包括以下方面：- 培训课程：为员工提供相关的信用风险管理培训，包括授信政策和流程、风险评估方法和应对策略等。
- 内部沟通：定期组织内部会议和沟通，分享客户信用风险管理的最佳实践和案例，促进经验交流和知识共享。
6. 评估和改进公司将定期评估客户信用风险管理制度的有效性，并对其进行改进。
评估和改进包括：- 风险事件分析：对发生的风险事件进行分析和评估，找出管理制度存在的问题和不足。
某销售公司客户信用管理制度
某销售公司客户信用管理制度客户信用管理制度是一家销售公司用以管理客户信用风险的一套规章制度与措施。
该制度旨在确保公司收回应收账款，并减少坏账风险。
下面是一份关于销售公司客户信用管理制度的详细说明。
一、制度目的客户信用管理制度的目的是确保销售公司能够准确评估客户的信用风险，并采取相应的措施来管理和控制风险，确保全面回收应收账款，维护公司的经济利益。
二、制度范围该制度适用于公司所有客户，无论其规模大小。
三、信用评估1.客户信用评估将根据客户提供的资料和公司内部的风险评估模型进行综合评估。
2.客户提供的资料应包括但不限于财务报表、信用报告、银行往来记录等。
3.公司将制定一套客户信用评级体系，并根据评级结果设定不同的信用额度和付款条件。
四、信用额度设定1.公司将根据客户的信用评级结果设定相应的信用额度，以控制客户的购买限额。
2.不同信用评级的客户将享有不同的信用额度。
3.公司将定期评估客户的付款记录和财务状况，并根据评估结果调整其信用额度。
五、付款方式1.客户的付款方式应根据其信用评级结果进行设定。
2.一般而言，信用评级较高的客户可享有更灵活的付款方式，如分期付款或每月付款。
3.信用评级较低的客户可能需要提前付款或使用保函等担保方式。
六、信用违约处罚1.如果客户没有按时支付应收账款，将采取以下措施：a)发出催款通知，并要求立即支付。
b)若逾期付款超过规定期限，将向客户收取逾期费用。
c)持续违约的客户将被列入公司的黑名单，不再享有信用额度。
2.若客户严重违约、无法履行付款义务，公司将追究其法律责任，并采取必要的法律手段来追回应收账款。
七、客户往来监控1.公司将建立客户往来监控系统，对客户的交易行为进行实时监控。
2.若出现异常情况，如大额订单、频繁变更订单等，公司将进行详细调查，并采取必要的风险控制措施。
3.定期进行客户回访和满意度调查，了解客户的需求和反馈，及时调整相应的销售策略。
八、风险预警与风险控制1.公司将设立风险预警机制，定期对客户的信用状况进行评估和监测。
客户信用等级管理制度
客户信用等级管理制度客户信用等级管理制度是指企业或组织为了评估和管理客户的信用风险，根据客户的信用状况对其进行分类和分级，并采取相应的管理措施和策略的制度。
该制度的实施可以帮助企业降低信用风险，提高收款效率，优化客户关系管理，并提升企业的盈利能力。
一、制度背景和目的客户信用等级管理制度的制定，是为了解决企业经营过程中面临的信用风险问题。
不同的客户信用状况可能会对企业造成不同程度的损失，因此需要对客户进行分类和分级，以便根据各个分类和分级的客户特点制定相应的管理措施。
该制度的目的主要包括以下几个方面：1.评估客户的信用状况，准确判断客户的还款能力和意愿，降低信用风险；2.提高企业的收款效率，降低坏账风险，减少不良资产；3.优化客户关系管理，提供精准的服务和支持，增强客户满意度和忠诚度；4.优化销售策略，重点开发和保持信用状况良好的客户，提升销售额和市场竞争力。
二、客户信用等级的划分标准1.信用历史：客户过去的还款记录、信用评级等；2.资金实力：客户的注册资本、资产情况、现金流等；3.行业背景和竞争地位：客户所在行业的发展前景、市场占有率等；4.近期表现：客户最近一段时间的经营状况、订单情况等。
根据以上的考虑，可以将客户信用等级划分为以下几个级别：优秀、良好、一般、较差、高风险等。
不同等级的客户享受不同的信用额度、信用期限和付款方式等。
同时，还可以根据客户等级的不同，分别制定相应的管理措施，包括信用调查、合同条款、担保方式等。
三、客户信用等级的管理措施针对不同等级的客户，可以采取以下不同的管理措施：1.优秀和良好客户：为这些客户提供更宽松的信用额度和信用期限，采取灵活的付款方式，并提供更多的增值服务，以提升客户满意度和忠诚度。
同时，还可以优先给予这些客户参与合作伙伴计划、推广活动等机会。
2.一般客户：对这些客户进行适度的信用额度和信用期限的限制，采取常规的付款方式，加强对客户的信用跟踪和催收工作，及时发现并解决问题，减少坏账风险。
客户信用档案管理制度
客户信用档案管理制度
是指企业或组织建立的一套管理客户信用档案的规范和流程。
其目的是为了在与客户建立业务合作关系之前对客户的信用状况进行评估和审核，以确保与可靠的客户合作，降低信用风险。
客户信用档案管理制度通常包括以下内容：
1. 客户信用评估标准：制定客户信用评估的标准和指标，包括客户的资信状况、行业地位、经营能力等方面的考察，并为不同的客户类型和业务规模制定相应的评估要求。
2. 客户资料收集与审核：建立客户档案，包括客户基本信息、企业背景、财务状况等，并对客户资料进行审核，核实信息的真实性和准确性。
3. 信用额度确定：根据客户信用评估的结果，确定客户的信用额度，即可授信的最高金额或额度，并在客户档案中明确记录。
4. 信用监控和风险预警：建立信用监控机制，定期对客户的信用状况进行监测和评估，并设置风险预警机制，及时发现和处理潜在的信用风险。
5. 客户信用动态更新：定期对客户信用档案进行更新和维护，及时记录客户的新信息和变更情况，并根据需要进行重新评估和调整信用额度。
6. 信用管理责任分工：明确信用管理的责任分工和工作流程，确保信用管理制度的有效实施和监督。
通过建立客户信用档案管理制度，企业可以更好地了解和控制客户的信用状况，减少坏账风险，提高业务合作的成功率和效益。
客户信用管理办法
客户信用管理办法客户信用管理办法在商业经营中，客户信用是非常重要的一环，它直接影响着企业的经营风险和资金流动。
因此，建立并实施科学的客户信用管理办法对于企业的发展至关重要。
一、客户信用评估1.1 客户资信调查在与客户建立业务关系之前，应进行客户资信调查，收集客户的基本信息、经营状况、还款记录等资料，评估客户的信用状况。
1.2 信用评分体系建立客户信用评分体系，通过客户的资料和历史表现对客户信用进行评分，便于客户分类和风险评估。
1.3 风险预警机制建立客户信用风险预警机制，监控客户的交易情况和还款记录，及时发现风险预警信号，采取相应措施降低风险。
二、信用额度设定2.1 信用额度评估根据客户信用评分和资信调查结果，确定客户的信用额度，并在适当范围内根据客户历史表现和风险情况进行调整。
2.2 信用额度控制设定客户信用额度的上限和预警线，及时调整客户的信用额度，避免超出承受范围造成不良后果。
三、信用协议签订与客户建立业务关系时，应签订信用协议，明确双方的权利和义务，规范交易流程和还款方式，约定逾期违约条款和补偿方式，确保双方权益。
四、信用管理措施4.1 信用监控建立客户信用监控制度，定期审查客户的信用状况，更新客户资料，及时调整信用额度，有效应对风险。
4.2 风险分散通过多样化客户结构和产品组合，降低单一客户风险，避免集中风险带来的不良后果。
4.3 信用管理团队建立专业的信用管理团队，负责客户信用管理工作，及时应对客户信用问题，提出解决方案，确保企业信用管理工作的顺利进行。
五、应对信用风险5.1 风险预案建立应急预案，应对客户信用违约风险，明确处置程序和责任人，确保风险事件的及时、有效处置。
5.2 风险保障购买信用保险、提供银行保函等方式，降低客户信用风险，保障企业资金安全和经营稳定。
结语客户信用管理办法是企业经营管理的重要组成部分，建立健全的客户信用管理制度是企业长期发展的关键之一。
只有加强客户信用管理，提高风险防范意识，才能有效降低信用风险，保障企业的经营安全和持续发展。
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飞界客户信用期限、信用等级和信用额度管理制度 一、目的 为规范往来客户的信用评级授信及其后续管理工作，有效地控制商品销售过程中的信用风险， 减少应收账款的呆坏账，加快资金周转，结合本公司实际制定本制度。 本制度的具体目标包括以下内容： （1）对客户进行信用分析、信用等级评定，确定客户的信用额度； （2）迅速从客户群中识别出存在信用风险、可能无力偿还货款的客户； （3）财务部和销售部紧急合作，提供意见和建议，尽可能在扩大销售额的同时避免信用风险。 二、适用范围 本制度适用于本公司的往来客户的信用评级授信业务及其后续管理工作，是该项业务操作的基 本依据。 J：；；；：
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三、职责分工 销售部负责客户评级授信的操作及其后续管理工作，财务部负责对该项业务的初审和监督，总 经办对该项业务进行终审。 四、内容 4.1. 信用期限 信用期限是公司允许客户从购货到付款之间的时间。根据行业特点，信用期限为1-30天不等。 对于利润高的产品，能给予较长的信用期限；对于利润低的产品，给予的信用期限较短甚至采用现 款现货。 4.2. 新客户的评级与授信 包括首次交易的客户授信，不适用临时额度申请的客户。销售业务主管对于客户进行首次往来 交易时，必须进行资信调查，填写新客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（见附件表1） 4.3. 老客户的评级与授信 包括有历史交易但尚未授信过的客户授信；以及授信过客户的重新授信；不适用临时额度申 请的客户。销售业务主管需填写老客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（见附表2） 4.4. 临时额度申请 包括各种特殊情况下的额度临时额度调整如超额度发货特批等，销售业务主管需填写临时额度 申请表（详见附表3） 4.5. 信用等级共设定AAA、AA、A、B、C五个等级，等级标准如下： 页眉内容 AAA级：超优级客户，得分90分以上，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况 二项指标得分分别在35分及27分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； AA级：优良客户，得分80~89分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项 指标得分分别在30分和24分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； A级：基础客户，得分70〜79分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指 标得分分别在25分和21分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； B级：一般客户，得分60~69分，且对本公司到期货款偿还状况、在本公司的采购状况二项指 标得分分别在20分和18分以上，有一项不达标的信用等级下调一个等级； C级：存在风险客户，合作价值小，得分59分以下； ⑴出现以下任何情况的客户，应评为信用C级： ① 过往2年内与我方合作曾发生过不良欠款、欠货或者其他严重违约行为；（对于本条需要进 行具体分析，客户不按照合同规定的期限进行付款的原因是本公司出现了某些不符合合同的事项： 例如产品质量客诉、交货不及时，引起客户不满，此种情况排除在外） ②经常不兑现承诺； ③出现不良债务纠纷，或严重的转移资产行为； ④资金实力不足，偿债能力较差； ⑤ 经营状况不良，严重亏损，或营业额持续多月下滑； ⑥最近对方产品销售出现连续严重下滑现象，或有不公正行为（例如以质量客诉唯为由，拖欠 正常无客诉货款）； ⑦开具空头支票给本公司 ⑧出现国家机关责令停业、整改情况 ⑨客户已被其他供应商就货款问题提起诉讼 ⑩ 对于出口业务，为保证货款的安全性，对客户的信用额度定为C级，即通常采用货到付款的 形式； （2）原则上新开发客户或关键资料不全的客户不应列入信用AA （含）以上，除了少数行业内声誉 较高的客户首次交易可列入信用AA （含）以上，需要经过特批。 4.6. 授信原则 （1 ）新客户授信额度=客户预计月平均销售额X信用期限X风险修正系数 老客户授信额度=客户历史月平均销售额（按照实际有发货月份的销售额）X信用期限X风险 修正系数 页眉内容 AAA级客户：信用状况相当良好，极具合作前景，信用额度需要考虑战略合作协议等因素; 人人级客户：形象良好，信用度高； A级客户：偿债能力和信用状况一般； 8级客户：存在风险，授信额度从严控制； C级客户：风险很大，不能给予授信，业务往来采取预付定金或款到发货方式进行； 风险修正系数的规定:
授信额 风险级别 修正系数 （2）原则上信用等级越高，给定的
度越大，具体按客户的实际情况确 AAA 150%-300%
AA 100% 定。 A 80% B 60% （3）对于首次交易的客户，通常不 C 0
进行授 信（除了行业内实力较强的新客户可
以给予授信）；对零散客户和交易量少的客户通常不进行授信，交易采取现款现货等方式进行。 （4）对于新客户的信用额度逐步放大，采取如客户按时付款则逐步增加信用额度，对于新客户给 予3个月的考察期，随着与客户往来的增多，客户能够证明他们可以支付更大的金额，则可以提高 其信用额度。 （5）如客户支付能力不足，财务部将维持现有额度以限制客户的购买，甚至降低额度。 （6）授信时，应实施以下控制措施： ① 公司对实施授信总额控制，原则上授信总额不能超过最近一个月月末合并财务报表流动资产 总额的40%。 ② 公司应根据客户的信用等级实施区别授信，确定不同的信用额度。 ③ 对信用额度在10万元以上或信用期限在1个月以上的客户，销售主管每季度应不少于走访 一次；信用额度在20万元，信用期限在1个月以上的，除销售业务主管每季度应不少于走访一次 外，销售经理（在有可能的情况下副总经理或总经理）每年必须走访一次以上。在客户走访中，应 重新评估客户信用期限、信用等级和信用额度的合理性并结合客户的经营状况、交易状况及时调整 信用等级。 4.7. 评级与授信后的业务运作 信用等级、信用额度及信用期限的复测原则上每季度全面更新一次；期间如果需要对个别客户 进行紧急调整，应及时对相关资料进行补充修改。 4.8. 责任的划分
页眉内容 (1)信用等级、信用额度及信用期限的管理部门为公司的销售部和财务部，财务部负责数据传递 和信息反馈，销售部负责客户的联系、资料调查和款项催收、财务部和销售部共同负责客户信用等 级、信用额度及信用期限的确定。 (2)销售业务主管负责进行客户资信前期调查，保证所收集客户资信资料的真实性，认真填写《客 户信用等级、信用额度、信用期限申请表》，经销售业务主管复核后，由销售部文员输入用友系统， 财务总监审批。填表人应对《客户信用等级、信用额度、信用期限申请表》内容的真实性负全部责 任。 信用额度申请审批流程图如下： 销售业务主管填写信用额度申请表一销售文员输入用友一财务总监审批。 ) 超信用额度申请审批流程图如下： 销售业务主管填写信用额度申请表一销售文员输入用友一财务总监审批 销售部经理和财务总监具体承担对销售部授信执行情况的日常监督职责。 4.9. 注意事项 .一「；［：］， (1)信用额度审批的起点，是在做销售单之前，进行信用额度的审批；如客户信用额度超额，业 务员将无法做销售单； (2)单个客户的信用额度不得超过20万元； (3)超过信用额度的客户订单需要审批，见附表3,临时额度申请表； (4)所有货物的发出需经过财务部审批；如客户应收账款余额超过信用额度，客户仍未回款，财 务部有权停止发货； (5)对于超出信用额度的发货，财务部审批人员必须在填写并完成《临时额度申请表》的审批程 序或是得到上级相关部门的正式批准文书后，方可放行发货。如发生超越授权和重大风险情况，应 及时上报； (6)对于款到发货销售的发货指令由财务部发出，财务部确认收到款项，销售部才能发出货物； (7)收到客户远期支票，将不会恢复客户的信用额度，只有当远期支票到期后，才能恢复信用额 度； 5.0. 资料存档 客户的客户信用等级、信用额度、信用期限申请表信息资料为公司的重要档案，所有经管人员 须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部分岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的 主要部分，凡资料交接不清的，责任自负。在完成客户的信用等级、信用额度、信用期限审批后， 《信用等级、信用额度、信用期限申请表》由销售部和财务部各备份一份。
页眉内容 5.1. 相关表单 5.1.1 新客户的评级与授信表 5.1.2 老客户的评级与授信表 5.1.3 临时额度申请表样表 6.0. 本制度的解释权和修改权在财务部，财务部有权根据实际情况定期修改本制度。 表1 客户信用等级、信用额度、信用期限申请表（新客户） 客户名称 时间： 年 月 日 序号 评定内容 评定结果 A B C D
1 品质特性评价 整体印象 A.公司为国内外上市公司，在业界享有很高声誉 B.成立3年以上，公司规模较大，员工素质很高，同业中形象良好 C.成立1年以上，公司规模较中等，员工素质较一般，同业中形象良好 D.成立未满1年，公司规模较小，员工素质较低，同业中形象较差 10 9 7
2 行业地位 A.在当地销售规模处于前三名 B.在当地销售规模处于前十名 C.在当地有一定销售规模，但排名在前十名以后 D.在当地处干起步阶段 10 8 5 0 3 负责人品 德及企业 管理素质 A.主要负责人品德及企业管理素质好 B.主要负责人品德及企业管理素质一般 C.主要负责人品德及企业管理素质差 10 6 0 4 业务关系 强度 A.计划以本公司为主供货商 B.计划以本公司为次供货商 C.只是计划偶尔在本公司提货 10 6 0
5 发展潜力 A.业务发展方向和本公司高度一致，产品线与本公司主推产品一致，能完全配合本 公司业务发展规划； B.业务发展的某个方向与本公司一致，有部分产品是本公司非主流推产品，基本能 配合本公司业务发展规划 C.业务发展方向与本公司不一致，产品并非本公司无法配合本公司业务发展规划 10 5 0 6 员工人数 A.人员稳定，从业人数20人以上 B.从业人数10-20人 C.从业人数少于10人或人员流动性大 10 7 0 7 诉讼记录 A.无诉讼记录 B.有诉讼记录但已全部胜诉 C.有未决诉讼，或已胜诉但不能执行 D.有诉讼记录，败诉 10 8 3 0 8 未来月度平均 采购额预计 A.20万以上 B.10-20 万 C.5-10 万 20 16 10 5 9 资金结算方式 A.现金/银行存款 B.承兑汇票/即期支票 C.远期支票 10 7 6 0 得分合计 信用等级申请 信用额度申请 信用期限申请
申请人 销售经理意见 财务总监意见
总经办意见 页眉内容