理财规划实训(实习)指导书
金融学院
实训（实习）指导书
专业：金融学
课程名称：理财规划实训
指导老师：
学生：
学生：
编制人（组）审核人
一．实训基本信息
二．实训项目（任务）和目标
说明：1.实训目标只需说明本任务培养学生的主要（或关键）能力目标；
2. 实训结果需明确说明可展示的文档名称、类型等（如：27*40服装彩色设计效果图、景观绿地总平面图、加工合格的模具零件、销售员招聘培训计划、国际货运代理委托书）
三．实训内容和学时分配
四．实训考核
说明：设计时建议需考虑过程考核（即在教与学的过程中学生的各方面表现）、
结果考核（即学生的实训成果）和终结性考核（即不限形式的期末考试），以下仅为参考。
实训项目(任务)1：个人财务状况分析与现金规划
一．实训任务
说明：可以实训最终的效果图片形式展示。若为“理论＋实践课”外出实训（习）项目，为提高外出实训目的和针对性，实训任务建议可以问答题形式设计，学生提交实训成果时要求结合外出参观的实际场景回答问题（即回答问题时图文并茂）。
以小组为单位（4-5人为一组），成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。
任务：1.结合老师展示的案例，进行讨论和分析，最终形成结论，然后每小组派代表进行演讲，通过这样的方式使学生学会对客户的财务状况进行分析和诊断。
2.结合所给出的案例，运用相关知识、制定现金规划方案
二．实训目的
1.通过实训使学生能对客户的财务状况进行分析和诊断。
2. 通过实训使学生能够学会制定现金规划方案
三．实训要求
说明：含团队合作要求、提交实训成果要求等
1.班级进行分组，每4-5人左右一组
2.根据案例，编制财务报表，计算各种财务比率，并进行分析诊断
3.根据案例，结合所学的现金规划知识，计算出紧急备用金，并制定现金规划方案
四．实训步骤
1.展示案例，整理案例材料
2. 小组讨论
3. 编制个人/家庭资产负债表，个人/家庭现金流量表，计算各种财务比率
4. 计算出紧急备用金
5．制定出现金规划方案
6．教师点评
五．注意事项（含安全操作规程等）
1.注意做好组内成员分工，积极参与实训。
2.注意表格制作的规范与合理。
六．实训结果（可检测）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.案例；3.个人或家庭的资产负债表和现金流量表；4.现金规划方案
小组名：__韦晓明汤珺杰___
现年45岁的杨先生在某律师事务所担任专职律师，每月税前收入为8500元。杨先生的妻子孙女士现年也是45岁，是一所中学的高级教师，每月税前收入约为4800元。他们唯一的儿子今年17岁，读高中三年级。杨先生的父母目前都住在农村，由于有杨先生弟弟的照料，杨先生也比较放心。为出行方便，杨先生贷款10万元买了一辆总价值16万的家庭经济型轿车，贷款期限为5年，利率5.5%，采用等额本金方式还款，2016年1月杨先生将偿还第4个月的车贷。杨先生一家都很谨慎，所以他们目前在银行的各类存款有10万元，包含去年全年取得银行利息约1800元(税后)；他们还有总价约15万元的国债，去年全年收到利息5500元；除此之外，他们还有总值约12万元的债券基金和信托产品，其中包含全年的6000元税后收益。杨先生目前住房的市场价值已经升至75万元。除了每月需要偿还车贷外，杨先生一家每月的生活开支保持在3500元左右。每个月杨先生还要向父母汇去600元的生活费。杨先生的保险意识很好，曾请专业人士进行过保险规划(忽略保险分红收入)，每年保费支出约为13000元，保险单现金价值为10万元。杨先生会不定期地携带全家到外地旅游，去年为此花掉了5000元。为应付日常需要，杨先生家里备有1500元的现金。(注：各项财务信息截至2015年12月31日，数据采集时间为2016年1月10日)
杨先生家庭财务状况分析及现金规划
生活需要规划，财富需要打理，你不理财，财不理你。在当今社会从传统储蓄型向投资理财时代转型的过程中，顺应潮流，积极投资，科学理财，才会拥有美好的明天。
下面我们将对您的家庭财务及收支情况等作一个详尽的分析。此基础上，从您和妻子的养老，孩子成长费用和投资方面提出一套可供参考的理财建议，希望能为您的家庭未来提高生活质量带来帮助。
一、家庭财务状况：
1、资产负债表
家庭资产负债表
姓名：杨先生日期：2016年 1月 10日单位：元
2、现金流量表
家庭现金流量表
姓名：杨先生日期：2016年 1月 10日单位：元
3、财务比率分析
（1）、结余比率
结余比率=税后结余/税后收入=0.6
该比率是资产增殖的重要指标，反映出家庭控制支出的能力和储蓄意识，是未来投资理财的基础。因为只有收入有了现金盈余，才能进行储蓄再投资，使资产稳步的增长，使财富不断的增加。通常建议结余比率要大于10%，一般家庭结余比率可以控制在40%左右。杨先生家庭的结余比率为0.6，应该是稍高，所以，可以适当的增加消费，提高生活品质。
（2）、清偿比率
清偿比率＝净资产/总资产=0.85
这个指标放映了客户综合还债能力的高低，理论上，偿付比率的变化范围在0-1之间。一般控制在0.5以上，杨先生家庭的偿付比率为0.88，稍微高了一点，也就是说可能没有充分利用自己的信用额度。
（3）、负债比率
总资产负债比率=负债总额/总资产=0.1
该比率同样可以衡量家庭的综合偿债能力，其数值的变化范围也是在0-1之间，数值在0.5以下比较合适，以减少由于流动性不足而出现财务危机，一般家庭的清偿比率应该在0.3～0.4左右。但总负债是由自用资产负债、投资负债和消费负债三大部分组成，像张先生家庭负债比率过低，杨先生的负债仅仅是车贷的贷款，则说明没有主动应用负债能力提高个人资产规模，可以进一步优化。
（4）、即付比率
即付比率＝流动资产/负债总额=0.83
该比率反映了客户利用可随时变现资产偿还债务的能力。即付比率维持在0.7左右较为合适，偏低意味着在经济形式不利时无法迅速减轻负债规避风险，偏高则是过于注重流动资产，综合收益率低，财务结构不合理。可以看出，杨先生家庭的即付比率还是偏高了一点。
（5）、负债收入比率
负债收入比率＝年债务支出/年税后收入= 0.79
该比率反映了一个家庭短期偿债能力的高低，0.4是临界点，过高容易发生财务危机，该指标一般控制在0.36左右比较适合，所以杨先生家庭的偿债能力比较低，容易出现财务危机。
（6）、流动性比率
流动性比率＝流动资产/月支出=16.22
该比率反映家庭的应急储备状况及支出能力的强弱，通常情况下流动比率为3～6较为合适，即现金储备保持在3～6个月的支出费用即可（即该指标大约为6），资产结构的流动性较好。而杨先生家庭的流动性比率为16.22，可以说是过高的，因为流动性与收益性成反比，流动性强收益较少，反之亦然。所以保持好一定的流动性资产，其余的用于扩大投资取得更高的收益。而且流动性资产的收益一般不高，对于像杨先生家庭这样的，还算是有收入保障，工作稳定的客户，其比例可以调低一点，将更多的资金用于资本市场的投资，完全可以利用这部分流动性资金来增加投资，提升资产的的价值。
4、客户财务状况总体评价
1、从年龄来看，杨先生和其妻子正处于事业的黄金时期，收入处于巅峰阶段，目前杨先生家庭只有车贷，而投资方面做的并不多，建议可以加大投资力度。
2、杨先生家庭资产比例不协调，固定资产占比过大，随着资产总量的不断增长，这一比率会趋于下降。投资产品投资量太少，影响收益。
3、家庭投资渠道太少、合理安排开支，并适当降低不必要的消费支出，提高投资收益。
4、资金的流动性较强，创收能力比较差。
5、收入仅靠工薪类，形式单一，可增加投资方面的收入。
6、保险方面的支出较少，保障程度不够。
二、现金规划：
1、建立家庭备用金
规划过程中，使资产配置保持一定的流动性，一般讲客户每月支出的3-6倍额度在现金规划的一般工具中进行配置，不同客户家庭的收入、支出稳定情况不同，所以额度也不同。现金储备一般是家庭月生活费用的1-6倍，应急资金占资产的10%，杨先生和杨太太家庭年度支出总结为75051，平均每月支出6300元，现金储备额度保持在31500元左右即可。
2、孩子教育基金
考虑到家庭有高三学生，要预备孩子的大学教育基金。杨先生家庭已有10万元的活期存款，但是对于教育金来说，是不够出国留学的。为了给孩子提供更好的学习环境，所以需要为孩子准备好上大学的费用，预估每年学杂费生活费为5万元，本硕连读6年，则需要30万。
这笔资金可通过购买保险或者投资股票获得。货币市场基金收益相对较高，但是有一定的风险，放在万能型保险账户中，能够享受相对更高的收益，并且获得一定保障。
3、股票投资
杨先生家庭目前没有股票方面的投资，鉴于目前中国股票证券市场在遭遇经济危机后正日趋回暖，应该适当购买一些股票，建议投入金额为3万元。如果持有的是成长性较好的绩优股，只是由于目前整体形势不好而被套，可以耐心持有，静观其变。如果持有的股票是业绩比较差的短线投机股，建议您在合适的时候果断出局。
4、基金投资
由于其风险较小，收益性较活期存款高，流动性不好，所以在杨先生选择上述规划中的债券投资外，还可以考虑一下其他的流动性较好的基金投资种类，投资金额为3万元，必要时也可以做为应急资金使用。
实训项目(任务)2：消费与住房规划
一．实训任务
说明：可以实训最终的效果图片形式展示。若为“理论＋实践课”外出实训（习）项目，为提高外出实训目的和针对性，实训任务建议可以问答题形式设计，学生提交实训成果时要求结合外出参观的实际场景回答问题（即回答问题时图文并茂）。
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
1.根据谢先生的实际案例，结合所学的消费、住房规划的知识，分析客户的消费需求，住房需求，制定消费与住房规划的方案。
二．实训目的
1.通过实训使学生制定消费与住房规划
三．实训要求
说明：含团队合作要求、提交实训成果要求等
（实训以小组为单位，成果在课堂完成上交，提交形式为纸质版文件。）
1.根据老师实际案例，结合所学的消费、住房规划的知识，分析客户的消费需求、住房需求、制定消费与住房规划的方案。
四．实训步骤
1.了解该案例的实际家庭情况
2.根据谢先生的家庭情况进行消费的、住房的规划
3.消费、购房前再做好各方面的规划、分析
五．注意事项（含安全操作规程等）
1.注意做好组内成员分工，积极参与实训。
2.注意表格制作的规范与合理。
六．实训结果（可检测）
形成纸质版文件，文件作答内容包括：1.实训项目单；2.消费、住房规划方案
案例：
王先生年收入10万元，预计每年增加3%，每年的储蓄比例为40%，目前有存款5万元，打算5年后买房。假设王先生的投资报酬率为5%，王先生买房时准备贷款20年，假设房贷利率为6%。可负担首付款？可负担房贷？可负担房屋总价？
1.假设王先生看中一套100万的房子，首付比例30%，银行房贷利率6%，目前王先生没
有车贷，请帮他计划住房规划。
2.5年后想买套100万的房子，王先生至今30岁，工作已5年。65岁退休还可工作35年。
3.若能买，求等额本金和等额本息每月应还多少。根据王先生目前收入，年龄状况，考虑
适合哪种还款方式。
计算：
存款5年后终值：5*（1+5%）^5=6.38(万元)
收入5年后终值：
10*(1+5%)^5+10*(1+3%)*(1+5%)^4+10*(1+3%)^2*(1+5%)^3+10*(1+3%)^3*(1+5%)^2
+10*（1+3%）^4*(1+5%)=61.43(万元)
61.43*40%=24.57（万元）
可负担首付款：6.38+24.57=30.95(万元)
可负担房贷（未来5年年收入年金现值）：【10*(1+3%)^6】/(5%-3%)=597.03(万元)
可负担房贷总价：30.95+597.03=627.98（万元）
1答：100*30%=30（万元）30.95万元>30万元（王先生可付房子的首付）
税前月总收入：597.03/240=24876.25（元）
等额本息还款方式如下：
7164.31/24876.25=29%（<30%）等额本金还款方式：
2月,9145.83(元) 3月,9125(元)
4月,9104.17(元) 5月,9083.33(元) 6月,9062.5(元) 7月,9041.67(元) 8月,9020.83(元) 9月,9000(元)
10月,8979.17(元) 11月,8958.33(元) 12月,8937.5(元) 13月,8916.67(元) 14月,8895.83(元) 15月,8875(元)
16月,8854.17(元) 17月,8833.33(元) 18月,8812.5(元) 19月,8791.67(元) 20月,8770.83(元) 21月,8750(元)
22月,8729.17(元) 23月,8708.33(元) 24月,8687.5(元) 25月,8666.67(元) 26月,8645.83(元) 27月,8625(元)
28月,8604.17(元) 29月,8583.33(元) 30月,8562.5(元) 31月,8541.67(元) 32月,8520.83(元) 33月,8500(元)
34月,8479.17(元) 35月,8458.33(元) 36月,8437.5(元) 37月,8416.67(元) 38月,8395.83(元) 39月,8375(元)
40月,8354.17(元) 41月,8333.33(元) 42月,8312.5(元) 43月,8291.67(元) 44月,8270.83(元) 45月,8250(元) 46月,8229.17(元)
47月,8208.33(元)
48月,8187.5(元)
49月,8166.67(元)
50月,8145.83(元)
51月,8125(元)
52月,8104.17(元)
53月,8083.33(元)
54月,8062.5(元)
55月,8041.67(元)
56月,8020.83(元)
57月,8000(元)
58月,7979.17(元)
59月,7958.33(元)
60月,7937.5(元)
61月,7916.67(元)
62月,7895.83(元)
63月,7875(元)
64月,7854.17(元)
65月,7833.33(元)
66月,7812.5(元)
67月,7791.67(元)
68月,7770.83(元)
69月,7750(元)
70月,7729.17(元)
71月,7708.33(元)
72月,7687.5(元)
73月,7666.67(元)
74月,7645.83(元)
75月,7625(元)
76月,7604.17(元)
77月,7583.33(元)
78月,7562.5(元)
79月,7541.67(元)
80月,7520.83(元)
81月,7500(元)
82月,7479.17(元)
83月,7458.33(元)
84月,7437.5(元)
85月,7416.67(元)
86月,7395.83(元)
87月,7375(元)
88月,7354.17(元)
89月,7333.33(元)
90月,7312.5(元)
91月,7291.67(元)
92月,7270.83(元)
93月,7250(元)
94月,7229.17(元)
95月,7208.33(元)
96月,7187.5(元)
97月,7166.67(元)
98月,7145.83(元)
99月,7125(元)
100月,7104.17(元)
101月,7083.33(元)
102月,7062.5(元)
103月,7041.67(元)
104月,7020.83(元)
105月,7000(元)
106月,6979.17(元)
107月,6958.33(元)
108月,6937.5(元)
109月,6916.67(元)
110月,6895.83(元)
111月,6875(元)
112月,6854.17(元)
113月,6833.33(元)
114月,6812.5(元)
115月,6791.67(元)
116月,6770.83(元)
117月,6750(元)
118月,6729.17(元)
119月,6708.33(元)
120月,6687.5(元)
121月,6666.67(元)
122月,6645.83(元)
123月,6625(元)
124月,6604.17(元)
125月,6583.33(元)
126月,6562.5(元)
127月,6541.67(元)
128月,6520.83(元)
129月,6500(元)
130月,6479.17(元)
131月,6458.33(元)
132月,6437.5(元)
133月,6416.67(元)
134月,6395.83(元)
135月,6375(元)
136月,6354.17(元)
137月,6333.33(元)
138月,6312.5(元)
139月,6291.67(元)
140月,6270.83(元)
141月,6250(元)
142月,6229.17(元)
143月,6208.33(元)
144月,6187.5(元)
145月,6166.67(元)
146月,6145.83(元)
147月,6125(元)
148月,6104.17(元)
149月,6083.33(元)
150月,6062.5(元)
151月,6041.67(元)
152月,6020.83(元)
153月,6000(元)
154月,5979.17(元)
155月,5958.33(元)
156月,5937.5(元)
157月,5916.67(元)
158月,5895.83(元)
159月,5875(元)
160月,5854.17(元)
161月,5833.33(元)
162月,5812.5(元)
163月,5791.67(元)
164月,5770.83(元)
165月,5750(元)
166月,5729.17(元)
167月,5708.33(元)
168月,5687.5(元)
169月,5666.67(元)
170月,5645.83(元)
171月,5625(元)
172月,5604.17(元)
173月,5583.33(元)
174月,5562.5(元)
175月,5541.67(元)
176月,5520.83(元)
177月,5500(元)
178月,5479.17(元) 179月,5458.33(元) 180月,5437.5(元) 181月,5416.67(元) 182月,5395.83(元) 183月,5375(元) 184月,5354.17(元) 185月,5333.33(元) 186月,5312.5(元) 187月,5291.67(元) 188月,5270.83(元) 189月,5250(元) 190月,5229.17(元) 191月,5208.33(元) 192月,5187.5(元) 193月,5166.67(元) 194月,5145.83(元) 195月,5125(元) 196月,5104.17(元) 197月,5083.33(元) 198月,5062.5(元) 199月,5041.67(元) 200月,5020.83(元) 201月,5000(元) 202月,4979.17(元) 203月,4958.33(元) 204月,4937.5(元) 205月,4916.67(元) 206月,4895.83(元) 207月,4875(元) 208月,4854.17(元) 209月,4833.33(元) 210月,4812.5(元) 211月,4791.67(元) 212月,4770.83(元) 213月,4750(元) 214月,4729.17(元) 215月,4708.33(元) 216月,4687.5(元) 217月,4666.67(元) 218月,4645.83(元) 219月,4625(元) 220月,4604.17(元) 221月,4583.33(元) 222月,4562.5(元) 223月,4541.67(元) 224月,4520.83(元) 225月,4500(元) 226月,4479.17(元) 227月,4458.33(元) 228月,4437.5(元) 229月,4416.67(元) 230月,4395.83(元) 231月,4375(元) 232月,4354.17(元) 233月,4333.33(元) 234月,4312.5(元) 235月,4291.67(元) 236月,4270.83(元) 237月,4250(元) 238月,4229.17(元) 239月,4208.33(元) 240月,4187.5(元)
3·答：适合等额本息还款方式
电子商务实训指导书
《电子商务实训》指导书 电子商务实验教学是指利用教学模拟环境、网络环境和社会对电子商务专业知识的商业化运用进行观察、了解、参与、模拟和再现、修改、评价、总结和创造等教学活动，通过教学模拟环境和网上模拟环境理解专业知识、解剖专业知识、认知专业知识，通过电子商务企业经营案例对网上商业活动过程了解、参与和分析，掌握电子商务经营规律和工作原理，加深对电子商务技术知识应用的理解，掌握发展趋势，使学生在参与实验与实践教学中学会发现需求、提出商业设想和找到解决关键技术的方法。 电子商务专业实践教学应包括四个层次实验，即基础性实验、专业特色实验、创新实验和创业性实验，它是根据专业特点将课程实验、认识实习、生产实习和毕业实习的结合，反映了电子商务专业的两个基本教学过程，即电子商务专业课程的实验和电子专业知识综合运用的综合实验，是将教学模拟环境下的虚拟实验与学生网上浏览、网上案例教学和创新教学结合起来的教学活动。 《电子商务概论》课程主要进行认知性和验证或模拟性实验。包括真实网站的体验和各种电子商务模式、电子支付、物流管理、CA认证、网络营销等方面的实验模拟。 一、实验要求 1、通过学习使同学们了解电子商务的基本概念； 2、了解Internet商务中的B2B、B2C、C2C等不同类型的电子商务； 3、掌握商务信息的流通方式、企业电子商务； 4、了解网络市场调查方法、网络营销和传统网络营销的区别； 5、了解电子商务与物流之间的关系；及初步了解网站的建设。 6、通过实验，使学生掌握B2C、B2B、C2C的交易模式、物流管理、网上银行网络营销及企业网站的建立等基本操作流程和具体的操作方法。 7、总之，不仅使同学们能掌握电子商务的理论知识，更能在模拟的电子商务实验室中完成操作 二、工具软件 本实验课程主要以电子商务模拟软件为基础进行模拟实验。 浙江航科电子商务软件 三、实验内容
个人理财实训模拟
《个人理财模拟》综合实训 第1部分实训目的与要求 《个人理财》综合实训的目的是培养实训者的实际理财分析和规划能力。通过本实训，要求实训者能够理解银行的各类理财产品；要求掌握家庭资产负债表、现金流量表的编制及家庭收支平衡点分析，；掌握家庭的现金规划、信贷规划和住房规划；了解实物投资；能够运用所学知识模拟综合理财规划,撰写理财规划书。 第2部分实训任务和时间安排 第3部分实训指南 一、货币时间价值计算练习 （一）相关知识简述 货币的时间价值是指货币随着时间推移而发生的增值，也称资金时间价值，是理财理论的基础。任何财物决策都会涉及一定时间周期内的成本和收益的核算，这种核算与现金流量、现值、终值等财物指标密切相关。因此，在进行个人财务规划之前，必须对货币的时间价值有比较透彻的理解和把握。 （二）实训目的和要求 货币时间价值计算的实训目的是要让实训者具备基本的计算分析能力。通过本部分的实训，要求熟练掌握单、复利及年金的计算。 （三）实训步骤 1．根据给出的习题，计算出答案。 二、银行业理财产品调查 （一）相关知识简述 在当前的个人理财业务中，以银行为平台的理财业务已经成为了居民理财的主要模式。针对现实中的银行理财业务的调研是接触个人理财的第一步，同时也是掌握理财知识的基础。对银行理财业务的调研能够帮助实训者了解宏观经济形势，学会关注宏观经济和政策因素的变化对相应产品收益率的影响。
（二）实训目的和要求 银行业理财产品的目的使实训者具备基本的调研分析能力。通过本部分的实训操作，要求掌握经济信息的收集方法，并能够结合实训案例，选择并推荐合适的银行理财产品。 （三）实训步骤 1．选择一家商业银行，统计其目前在售的理财产品的品种 A.人民币理财产品 （1）进入该商业银行网站或前往银行营业网点； （2）列出目前在售的5只人民币理财产品； （3）分析其相应的投资品种，并将收益率做排行统计； （4）对该行近三个月、半年、一年、两年的理财产品收益率做统计； （5）列出相应时间段内的国家存款准备金率和存款基准利率； （6）将理财产品收益率的变化和相应存款基准利率的变化绘制成图，并简要分析两者间的关系。 B.外币理财产品 （1）进入该商业银行网站或前往银行营业网点； （2）列出目前在售的5只外币理财产品（同一币种） （3）分析其相应的投资品种，并将收益率做排行统计； （4）与相同（或相近）期限的人民币理财产品收益率作对比。 3. 理财产品投资综合案例分析（案例附在实训报告中） 4．由指导教师对部分实训者或每个实训者的部分内容进行抽查，实训者口头阐述自己的实训成果。 三、资产负债分析 （一）相关知识简述 资产负债表和现金流量表是财务状况的基本反应，编制财务报表的目的就是通过分析报表来把握个人和家庭财务状况，并通过各种指标的计算分析为财务决策作出科学的判断，使个人和家庭理财规划建立在数据分析的基础上，使理财规划方案有据可依。 （二）实训目的和要求 资产负债分析实训操作目的是使实训者具备基本的财务分析能力。通过本部分的实训操作，要求了解家庭资产和负债的分类方法，掌握资产结构、负债结构、收入结构和消费支出结构的分析，并能够以指标数据为基础，对家庭偿债能力、收支状况和投资结构进行初步分析,并学会计算收支平衡点。 （三）实训步骤 1．列出自己的资产和负债，编制资产负债表； 2．提前一个月记录自己的收支情况，编制当月现金流量表； 3．对财务状况进行分析： （1）资产负债分析； （2）收支状况分析。 4．由指导教师对部分实训者或每个实训者的部分内容进行抽查，实训者口头阐述自己的实训成果。 四、现金和消费信贷规划 （一）相关知识简述 现金规划主要体现在家庭现金流中。家庭进行现金管理，就是要计划好手中应留有多少
投资理财综合实训报告总结
投资理财综合实训报告 总结 Document serial number【KKGB-LBS98YT-BS8CB-BSUT-BST108】
投资理财综合实训报告总结 近几年，随着经济的发展，人们的生活水平日益提高，家庭资金也日渐充裕，但是大多数人都不会很好的利用自己的资产，不会对自己的资产进行合理的规划。现实生活中，缺乏投资理财观念的人还是占有很大部门比例，很多人都会选择将自己闲置的资金放入银行来获取微薄的利息，而不肯将资金进行合理的组合投资，获得更大的利润。因此，为了更好的管理自己资金，进行投资理财相关知识的学习在当今社会已是必不可少的。 进行了半学期投资理财综合实训课程的学习，通过老师课堂上对各种投资理财方式的讲解，而后对课后布置的案例进行实际分析和操作，让我在此课程上收获不少。首先，不管是对一个家庭还是个人进行投资理财规划，必须先先对该家庭或是个人的财务状况进行具体的分析，在财务报表中，最为重要的有资产负债表、利润表和现金流量表，因此可以着重从这几个方面进行。然后再进行财务比率的分析，从结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率等方面入手，从变现能力、营运能力、长期偿债能力、盈利能力、投资收益、现金流量方面分析该家庭或是个人的财务状况。针对家庭或是个人目前财务状况的分析，制定出适合该家庭或是个人的理财目标，目标的制定可以根据期限分别制定长期目标与短期目标。制定了理财目标之后，就接着理财规划几投资建议。 投资理财需要根据的理财目标而定，如养老、保障、投资、强制储蓄、应急等不同的理财目标有不同的流动性、资金安全、收益、期限等需求，适宜于不同的理财产品。在理财之前，还需要考虑保障需求以及近期的大笔开支，在这些开支都已经进行了之后，剩余的资金才属于闲置资金。在闲置资金中，需要根据风险偏好来确定投资比例，偏激进，能承受较高风险以期获得较高收益，可以考虑多配置偏股票类的基金，偏稳健则可以考虑多配置存款、银行理财产品、债券基金等。以家庭为例，在短期的理财规划中，可以进行理财产品的购买，比如股票型基金、货币型基金等；在家庭金融资产增值规划中，根据偏好类型，对无风险资产、低风险资产和风险投资进行比例的分配。理财规划的过程中，也要重视家庭资产的流动性管理以及合理避税规划等方面。在中长期的理财规划中，如果家庭里边有子女的话，要及早进行子女的教育金储备规划。另一方面也对家庭的长期期权投资以及养老医疗保险方面进行规划。进行投资理财规划是为了更好的运作的资金，让投资者获得最大的效益，从而能从各方面提高自己的生活水平和生活质量，因此在进行投资理财建议的时候需要考虑各个方面，将各个投资理财方案进行对比，将最佳方案投入使用。就像之前布置的作业中的案例一样，如果不懂得投资自己手中的资金，即使是一个生活水平较高的家庭，面对突如其来的意外，对一个家庭的打击是致命的。对家庭进行投资理财规划，是对整个家庭负责的一种行为。进行投资理财规划，能够为家庭（个人）增加收益，从而可以提高家庭的生活水平；进行金融风险资产组合投资，能够将在增加收益的情况下分担风险；对医疗保险、养老保险方面进行投资可以为自己的将来形成一份保障。 通过投资理财综合实训课程的学习，让我学到了很多，不仅是在多资金的运作上，也让我对“投资”这两个字理解更加深刻，正如一个大家耳详能熟的
理财知识-个人理财实训指导书 精品
《个人理财》实训指导书 一、实训目的 个人理财实训是我院保险、投资、证券等专业开设的一门重要的实践课程，是学生在完成了会计、财务等基本理论知识的学习后进行的一种强化专业技能实训。通过本课程的开设，使学生在充分消化、吸收理论知识的基础上，通过实际技能操作，进一步加深对其专业知识的理解和综合运用，了解个人理财的基本内容及国际发展动态，掌握个人理财的理论与技能，熟悉个人理财的实务操作流程，强化新的金融服务理念，充实个人理财的系统理论知识和实际操作知识，切实提高学生的动手能力。 二、实训方式 根据教学计划安排，采用集中实践方式；配备实验指导老师，组织和指导实验全过程，并根据学生完成理财规划书的质量给予评分。 实训场地：多媒体教室 实训设备及软件：电脑、EXCEL制表软件 三、实训课时分配 本实训共需56学时，具体分配如下：
实训一、个人理财规划概述 [实训要求]：通过个人理财规划概述的讲授和操作，使学生对个人理财有一个总括的认识，了解一些个人理财的方法和技巧。 [实训内容] 1、个人理财概念 2、个人理财的基本方法 3、个人理财中常用的数据和技巧 实训二、个人理财流程 [实训要求]通过理财流程的讲授和实训操作，让学生熟悉个人理财规划的整个过程，为后面的学习打下基础。 [实训内容] 1、建立客户关系 2、收集客户资料 3、个人财务分析和评价 4、理财方案的制定 5、理财规划方案的实施与调整 实训三、个人财务分析和评价 [实训要求]通过本课题的学习，使学生掌握个人/家庭资产负债表、个人/家庭收入支出表的编制和分析技巧。 [实训内容] 1、个人资产负债表的编制和分析 2、个人收入支出表的编制和分析 3、个人财务情况的分析和评价
理财规划实训报告材料
实验报告
一、实验目的 通过本实验，使学生能够掌握资金时间价值的基本计算，了解理财产品的种类和特点，并能够运用Excel来进行基本的理财规划、教育规划、住房规划以及证券投资基本分析。 二、实验原理 三、实验步骤、过程 四、实验结果及分析
一、实验目的 通过本实验，使学生能够掌握资金时间价值的基本计算，了解理财产品的种类和特点，并能够运用Excel来进行基本的理财规划、教育规划、住房规划以及证券投资基本分析。 二、实验原理 1、基本的理财规划实验原理 第一次实验我们做的是资金时间价值的运用。 ①单利：就是只计算本金在投资期限内的时间价值（利息），而不计算利息的利息。 ②复利：是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息加入本金，以计算下期的利息。这样，在每一计息期，上一个计息期的利息都要成为生息的本金，即以利生利，也就是俗称的“利滚利”。 ③现值：又称本金，是指未来某一时间点上的一定量资金折算到现在的价值； ④终值：又称本利和，是指现在一定量的资金在未来某一时间点上的价值。 ⑤折现系数：又称一次偿付现值因素或复利现值系数，指根据折现率和年数计算出来的一个货币单位在不同时间的现值。在折现率不变的情况下，一个货币单位在n年的折现系数为：R=1/(1+i)n式中：R——折现系数；i——折现率；n——年数。 2、教育规划实验原理 子女教育规划是指为筹措子女教育费用预先制定的计划。子女教育规划的实验原理主要有： ①费用年增长率:费用增长率：通常指本年期间费用之和减去年同期全部期间费用之差比上去年全部期间费用。反映期间费用增减变化的一种指标。 ②年金现值:年金现值是指将在一定时期内按相同时间间隔在每期期末收入或支付的相等金额折算到第一期初的现值之和 ③投资金额现值（投资净现值）：净现值（NPV）是反映投资方案在计算期内获利能力的动态评价指标。投资方案的净现值是指用一个预定的基准收益率（或设定的折现率）i，分别把整个计算期间内各年所发生的净现金流量都折现到投资方案开始实施时的现值之和。
理财规划实习报告
1 实习的目的与意义 我们更加直观地理解了财务管理的基本内容，懂得各种财务活动的联系，以及财务活动同其他各种经济活动的联系，掌握财务管理的各种业务方法，学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经验决策服务，提升从事经济管理工作所必须的财务管理专业水平和工作能力。同时，加深了我们对财务管理专业的了解，拓宽了我们的知识面，提高分析问题和解决问题的实际能力，培养实事求是的工作作风，脚踏实地的工作态度。 2 实习的内容 实习时学生接触实践的教学过程，每个学生都应该通过财务管理的综合实习，了解财务管理工作的具体情况，将已学过的知识与实践相结合。 财务管理实习的基本内容：财务管理目标；预算编制；信用政策；股利政策；项目投资决策；财务预测；资金管理；证券投资；财务分析；财务综合案例分析。2.1 财务管理目标 财务管理目标财务管理目标又称理财目标，是指企业进行财务活动所要达到的根本目的，它决定着企业财务管理的基本方向。财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿，是评价企业理财活动是否合理的基本标准。随着市场经济体制的逐步完善，财务管理理论在不断地丰富和发展。其中财务管理的目标,也在不断推陈出新。到目前为止,先后出现了四种比较具有代表性的观点,分别是:利润最大化原则、每股收益最大化原则、企业价值（股东财富）最大化原则和相关者利益最大化。 2.1.1 利润最大化 优点：(1)剩余产品的多少可用利润衡量 (2)自由竞争的资本市场中，资本的使用权最终属于获利最多的企业 (3)只有每个企业都最大限度获利，整个社会的财富才能实现最大化 缺点：(1)没有考虑利润的实现时间和资金时间价值 (2)没有反映创造的利润与投入资本之间的关系 (3)没有考虑风险问题 (4)片面追求利润最大化可能导致短期财务决策倾向，影响长远发展 2.1.2 股东财富最大化 优点：(1)考虑了投入与产出的比较关系。 缺点：(1)没有考虑资金的时间价值和风险价值 (2)没有考虑货币的时间价值 (3)导致企业行为的短期化 2.1.3 企业价值(或股东财富)最大化 优点：(1)考虑了货币的时间价值和风险价值 (2)可促使企业资产的保值或增值 (3)有利于克服管理上的片面性和短期行为 (4)有利于社会资源的合理配置 缺点：(1)对非股票上市公司，这种估计不易客观和准确 (2)公司股价并非为公司所控制，其价格波动也并非与公司财务状况的实际
理财规划实训报告
理财规划实训报告 This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020
一、实验目的 通过本实验，使学生能够掌握资金时间价值的基本计算，了解理财产品的种类和特点，并能够运用Excel来进行基本的理财规划、教育规划、住房规划以及证券投资基本分析。 二、实验原理
三、实验步骤、过程 四、实验结果及分析 一、实验目的 通过本实验，使学生能够掌握资金时间价值的基本计算，了解理财产品的种类和特点，并能够运用Excel来进行基本的理财规划、教育规划、住房规划以及证券投资基本分析。 二、实验原理 1、基本的理财规划实验原理 第一次实验我们做的是资金时间价值的运用。 ①单利：就是只计算本金在投资期限内的时间价值（利息），而不计算利息的利息。 ②复利：是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息加入本金，以计算下期的利息。这样，在每一计息期，上一个计息期的利息都要成为生息的本金，即以利生利，也就是俗称的“利滚利”。 ③现值：又称本金，是指未来某一时间点上的一定量资金折算到现在的价值； ④终值：又称本利和，是指现在一定量的资金在未来某一时间点上的价值。 ⑤折现系数：又称一次偿付现值因素或复利现值系数，指根据折现率和年数计算出来的一个货币单位在不同时间的现值。在折现率不变的情况下，一个货币单位在n年的折现系数为：R=1/(1+i)n式中：R——折现系数；i——折现率；n——年数。
2、教育规划实验原理 子女教育规划是指为筹措子女教育费用预先制定的计划。子女教育规划的实验原理主要有： ①费用年增长率:费用增长率：通常指本年期间费用之和减去年同期全部期间费用之差比上去年全部期间费用。反映期间费用增减变化的一种指标。 ②年金现值:年金现值是指将在一定时期内按相同时间间隔在每期期末收入或支付的相等金额折算到第一期初的现值之和 ③投资金额现值（投资净现值）：净现值（NPV）是反映投资方案在计算期内获利能力的动态评价指标。投资方案的净现值是指用一个预定的基准收益率（或设定的折现率）i，分别把整个计算期间内各年所发生的净现金流量都折现到投资方案开始实施时的现值之和。 ④实际报酬率：实际报酬率是指投资人投入某资产或投资工具后,实际获得的报酬率,是一种事后或已实现的报酬率,亦即在损益已经发生的情形下计算而得。 3、住房规划实验原理 这个实验主要是研究在一定的期限内租房和买房哪一个更为划算。所用原理主要有：①分期偿还（等额本息）:把按揭贷款的本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中，每个月的还款额是固定的，但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。这种方法是目前最为普遍，也是大部分银行长期推荐的方式。等额本息还款法，即借款人每月按相等的金额偿还贷款本息，其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金
【精编推荐】公司理财实务模拟实训指导书
【精编推荐】公司理财实务模拟实训指导书
《公司理财实务模拟》实训指导书 一、实训目的 在市场经济条件下，公司财务问题越来越受到人们的广泛关注，对学习公司理财的要求越来越高。公司理财学已经成为经济管理类专业的必修课程。开设本课程是为了让学生了解公司理财与企业管理、经营环境、公司制度之间的关系，并全面掌握公司理财的主要理论和方法，系统学习理财理论与方法在公司筹资、投资、盈利分配、资本经营等方面的具体运用；通过对筹资、投资、资本分配等一系列理财活动案例的分析,培养学生综合运用财务管理基础理论、基本技能分析问题解决问题的能力。 二、实训要求 要求学生综合运用财务管理基础理论、基本技能认真分析筹资、投资、资本分配等一系列理财活动，学生可讨论,并用计算机进行辅助设计,提交完成每份设计方案的文本材料和电子文本。 三、理财设计的内容 1.筹资管理; 2.投资管理; 3.资金营运管理; 4.资金分配管理 四、案例分析步骤 教师认真准备新课导入， 1．前期准备必须熟悉案例及相关材料，了解学生课下阅读、分析案例的情况，预测课堂辩论的状况等等。学生课前要认真阅读案例，并且对案例中的信息资料进行筛选、评价、整合、归类，即能够确定对案例分析有意义、有价值的信息，摒弃多余的信息；在掌握案例的各种细节与数据之后，学生应从决策者的角度观察思考，列出自己归纳出来的关键问题，并选择相应的分析方法，形成自己认可的方案。如果条件允许，可以通过网络及企业调研，查找相关的信息来支持自己
的方案。 2．组织好课堂讨论 教师要认真听取学生的发言，引导学生积极参与讨论，敢于发表独立见解，让针锋相对的观点能够表达出来，使学生的讨论激烈且富有理性。同时还要应对课堂上冷场、离题、无谓争论、一边倒、随大流，众口一词、简单重复等问题，但教师的引导应该是简短的，不进行判断，没有导向性，避免成为讨论的中心。在讨论中，要求学生勇敢地表达出自己或小组的见解，并且能说服他人；同时要认真倾听教师的开场白及其他发言者的观点，并对比自己的见解，是否同意，有否补充，确定反驳切入点等。 3．教师点评讨论过程 教师要全面客观地对案例和学生的讨论情况进行评析，避免一般性的表态式发言和厚此薄彼的倾向。在此过程中，教师一般不要发表个人的见解，不要急于给学生一个答案，以免影响学生分析问题、解决问题的主动性和积极性。 4．学生及时整理 案例讨论过程中会出现一些灵感心得，学生应及时记录并进行加工整理，“集腋成裘”。 五、实训程序及课时分配 在实训教师的指导下自主进行实习。在实习的过程中，根据实习的基本内容，由教师先讲授相关的理论知识，并引导学生将相关理论知识运用于案例分析实践中，在此基础上要求学生对各项实训内容作强化练习。 本实训共需57学时，具体分配如下：
个人理财实训分析报告
个人理财实训分析报告 个人理财规划建议书 专业：投资与理财 年级:07级（２)班 姓名:李婕 学号:20072０６２41 个人理财建议书 1.家庭基本情况 丁先生一家的年收入在郑州地区属于较高水平并且稳定，丁先生是大学教师，靠工资和代课费获取收入；丁太太是某国营大厂的职工，虽然单位收益一般，但收入也稳定。其家庭背景概览如下: 2．客户理财目标 丁先生家庭的理财规划目标主要有: （1）丁先生家庭的收入比较稳定,并且丁先生夫妇有缴纳社保.但丁夫妇还需要增加投资方式，提高资产增值能力,才能充分保障自己未来的生活和孩子的教育资金来源。 （2）丁先生夫妇盘算3年内换大房子，届时房价会上涨；在明年还想买一辆汽车,提高家庭的生活环境和生活质量，为以后的退休生活做准备，身故后，房产由孩子继承。 （3）丁先生夫妇对孩子寄予很大的期望,想要给孩子好的教育。他们希望小孩大学毕业后能够去英国攻读硕士学位,得到更多的知识阅历.因此丁先生夫妇希望通过理财规划实现为小孩提供好的高等教育的愿望。 （4）丁先生夫妇希望自己能够按时退休，退休后不需要小孩的资助，并能过上平淡快乐的生活。 ３.财务状况分析
（１)根据两人税后收入和进一步的沟通,我们大体得知丁先生一家2０05年的家庭收入支出情况： 表１：丁先生家庭20０5收入支出明细（单位：元) 由上表可得,丁先生一家在郑州属于较高收入家庭，其收入来源稳定,五年前也开始缴纳社保。但２0０５年，丁先生夫妇的收入来源都来自工资和奖金收入,在投资方面很不理想。建议丁先生了解自身的投资目标和风险投资能力,优化投资组合,务求平衡风险的同时达到理想收益。 （２)丁先生家庭的资产负债情况: 表２: 2005年丁先生的家庭资产负债表（单位:元） 就目前资产的数据统计看来，目前资产结构相当充裕,负债只占净资产比例较小。流动性过分充裕，定期,活期存款和现金占资产比例过重,造成投资利用率不高。可以考虑调整投资组合,保证流动性的同时,提高资金利用率的有效性。（3）丁先生家庭的财务测试： 表3：当前财务指标测试
期货投资实验报告
期货投资模拟操盘实验报告 姓名林振照 学号101511538 班级1015115 系部金融系 专业金融学 指导教师胡朝晖 2012年12月
广东金融学院实验报告填写要求说明 1、若使用手工方式填写实验报告，须字迹工整，一律使用黑色钢笔字书写、使用制图工具绘制图表；若使用电子文档方式编辑填写实验报告，则报告中各内容填入时用宋体小四号字，行间距为1.25倍行距； 2、“实验编号及实验名称”项的填写形式如：实验一原始凭证模拟实验； 3、报告中可附页部分为第四、第五项，附页使用A4打印纸，要标明所属报告中的内容编号，附页本身须加编页码（如：附四-1、附四-2、附五-1、附五-2等顺序编页码）。 4、实验日期的填写格式统一为年-月-日的形式，即如2009-5-23。 5、实验日期可根据实验内容实际进行的时间分次如实填写；实验时数为实验大纲中对相应实验设置的具体课时数（节）。 6、报告中实验成绩由实验指导教师采用百分制或优秀、良好、中等、及格、不及格五级记分制进行评定。
四．实验过程及结果 在期货交易实验课这一段时间，我对连豆一1305、沪天胶1301、沪铜1302进行了交易，但主要对沪天胶1301进行了研究。 下面，我就以沪天胶1301为例，对它进行各方面的分析和总结。我在2012年的11月14日，开仓买入沪天胶100手。在做这次交易之前，利用世华软件进行了查询，发现橡胶持续保持上涨的趋势，于是买入开仓。 进行期货交易，首先要分析期货的行情。期货行情是期货市场及股指期货市场每天的市场信息，及所有多期货市场可以造成波动的信息。包括国内政策信息、国际主要期货市场变化、自然灾害、战争等多情信息，对期货市场影响所造成的涨跌、成交易变化等，期货行情分析包括基本分析法和技术分析法。 下面我主要以基本分析法说明我建仓及持仓的原因 1.国内橡胶的需求面： 国内橡胶价格受汽车需求影响目前来看较小，世界人均的汽车占有量为158/1000，国内仅为55/1000，数据上来看发展潜力巨大，但这是一个长期的情况，短期之内达成较为困难。2010年中国橡胶需求为3420千吨，国内产量仅为755千吨，缺口巨大，主要依赖进口来满足橡胶需求，应随时关注外盘和主产国现货的价格。 2.外围消息面： 2012年9月11日美股小幅收涨，道指创4年新高 德国联邦宪法法院将于12日裁决欧洲永久救助基金（ESM）是否合宪，美联储本周召开的议息会议也成为市场焦点，美7月对华贸易赤字创新高，11日美股小幅收涨，道指涨0.52%创4年新高，纳指涨0.02%，标准普尔500指数涨0.31%。 德国宪法法院12日或有条件放行ESM 德国宪法法院11日宣布，该院关于欧元区永久性救助机制——欧洲稳定机制（ESM）合法性的裁决将于12日如期举行。尽管此前有德国议员对此进行抗议和申诉，分析人士普遍预计，德国宪法法院12日裁决ESM合法的可能性较大。 3.现货消息面： 10月/11月装船的泰国3号烟片胶RSS3报每公斤300-301美分，上一交易日报每公斤290-291美分。 10月/11月装船的泰国轮胎级标准胶STR20报每公斤284-286美分，上一交易日报每公斤275-277美分。 4.库存面： 上海期货交易所9月11日指定交割仓库天胶库存日报较上一日增加470吨至16750吨。
财务金融建模实训报告
财务金融建模实训报告 一、实训时间：2013年6月19日——2013年7月12日 二、实训目的： 财务金融建模课程是以经济学为理论基石，以资本市场为背景，以现代公司制企业为对象，着重研究企业的资本筹集、资本运用及收益分配问题。该实训的特色在于通过案例，清楚、简明地说明财务模型的EXCEL处理。 我们学习财务金融建模并付诸实践的目的就是为了在学习了财务、金融的有关理论之后，对这些财务模型有一个更全面、更直观的理解，并且能够更好的运用EXCEL 软件来帮助我们今后的学习和工作。 三、实训内容 （一）、EXCEL基本操作 1.设计电子表格（格式设置、美化等） 2.数据导入、排序、筛选、分类汇总 3.数据分析及插入图表 4.运用求和、平均值、最大值、最小值等常见函数 （二）、货币时间价值及理财规划基础 货币时间价值是理财规划过程中经常使用的重要工具,是金融理财的计算基础。 货币时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值，也称资金的时间价值。从经济学观点来说：同量货币在不同时间的价值是不相等的，货币持有者假如放弃现在使用此货币的机会，就可以在将来换取按其所放弃时间的长短来计算货币的时间价值，也就是我们常说的今天的一元钱比未来的一元钱更值钱。 货币能够增值，首要的原因在于它是资本的一种形式，可以作为资本投放到企业的生产经营当中，经过一段时间的资本循环后，会产生利润。每完成一次循环，货币就增加一定数额，周转的次数越多，增值额就越大。因此，随着时间的延续，货币总量在循环和周转中按几何级数增长，使得货币具有时间价值。 货币时间价值产生的原因是：由于货币直接或间接地参与了社会资本周转，从而获得了价值增值。货币时间价值的实质就是货币周转使用后的增值额。 衡量货币时间价值：银行的储蓄存款利率都是按照单利计算的。所谓单利，就是只计算本金在投资期限内的时间价值（利息），而不计算利息的利息。 单利的计算方法：单利利率） 本利和（单利）＝本金? ?1 + 借贷期数 （ 所谓复利，是指在每经过一个计息期后，都要将所获得的利息加入本金，以此为基础计算下期的利息，即以利生利，也就是俗称的“利滚利”。 复利的计算方法：借贷期数 ?1 本利和（复利）＝本金+ 复利利率） （ 货币资金在不同时间点的价值有三个变量：现值、终值和年金。 现值（PV）是未来的资金按照一定利率折算而成的当前价值。这种折算过程称为贴现，计算现值的利率称为贴现率。在投资分析领域，用贴现的方法计算投资方案现金流量现值的方法是一种最基本的分析方法，通常称为贴现现金流量法(DCF)。 终值(FV)是本金按照给定利率在若干计息期后按复利计算的本利和。终值是基于复利计息而计算出来的，终值与复利是一对对应的概念。 相关公式：现值的计算公式：FV=PV*(1+r)?n 终值的计算公式：FV=PV*(1+r)n 计算终值和现值FV(rate,nper,0,pv,type) PV(rate,nper,0,fv,type) 计算利率和期数RATE(nper,0,pv,fv,type,guess)
公司理财实务模拟实训指导书
《公司理财实务模拟》实训指导书 一、实训目的 在市场经济条件下，公司财务问题越来越受到人们的广泛关注，对学习公司理财的要求越来越高。公司理财学已经成为经济管理类专业的必修课程。开设本课程是为了让学生了解公司理财与企业管理、经营环境、公司制度之间的关系，并全面掌握公司理财的主要理论和方法，系统学习理财理论与方法在公司筹资、投资、盈利分配、资本经营等方面的具体运用；通过对筹资、投资、资本分配等一系列理财活动案例的分析,培养学生综合运用财务管理基础理论、基本技能分析问题解决问题的能力。 二、实训要求 要求学生综合运用财务管理基础理论、基本技能认真分析筹资、投资、资本分配等一系列理财活动，学生可讨论,并用计算机进行辅助设计,提交完成每份设计方案的文本材料和电子文本。 三、理财设计的内容 1.筹资管理; 2.投资管理; 3.资金营运管理; 4.资金分配管理 四、案例分析步骤 教师认真准备新课导入， 1．前期准备必须熟悉案例及相关材料，了解学生课下阅读、分析案例的情况，预测课堂辩论的状况等等。学生课前要认真阅读案例，并且对案例中的信息资料进行筛选、评价、整合、归类，即能够确定对案例分析有意义、有价值的信息，摒弃多余的信息；在掌握案例的各种细节与数据之后，学生应从决策者的角度观察思考，列出自己归纳出来的关键问题，并选择相应的分析方法，形成自己认可的方案。如果条件允许，可以通过网络及企业调研，查找相关的信息来支持自己的方案。 2．组织好课堂讨论 教师要认真听取学生的发言，引导学生积极参与讨论，敢于发表独立见解，让针锋相对的观点能够表达出来，使学生的讨论激烈且富有理性。同时还要应对课堂上冷场、离题、无谓争论、一边倒、随大流，众口一词、简单重复等问题，但教师的引导应该是简短的，不进行判断，没有导向性，避免成为讨论的中心。在讨
理财规划实训报告
1.实习的目的与意义 我们更加直观地理解了财务管理的基本内容，懂得各种财务活动的联系，以及财务活动同其他各种经济活动的联系，掌握财务管理的各种业务方法，学会运用财务管理的知识和技能为经营战略和经验决策服务，提升从事经济管理工作所必须的财务管理专业水平和工作能力。同时，加深了我们对财务管理专业的了解，拓宽了我们的知识面，提高分析问题和解决问题的实际能力，培养实事求是的工作作风，脚踏实地的工作态度。 2.实习的内容 实习时学生接触实践的教学过程，每个学生都应该通过财务管理的综合实习，了解财务 管理工作的具体情况，将已学过的知识与实践相结合。 财务管理实习的基本内容：财务管理目标；预算编制；信用政策；股利政策；项目投资 决策；财务预测；资金管理；证券投资；财务分析；财务综合案例分析。 2.1.财务管理目标 财务管理目标财务管理目标又称理财目标，是指企业进行财务活动所要达到的根本目的，它决定着企业财务管理的基本方向。财务管理目标是一切财务活动的出发点和归宿，是评价企业理财活动是否合理的基本标准。随着市场经济体制的逐步完善，财务管理理论在不断地丰富和发展。其中财务管理的目标,也在不断推陈出新。到目前为止,先后出现了四种比较具有代 表性的观点,分别是:利润最大化原则、每股收益最大化原则、企业价值（股东财富）最大化 原则和相关者利益最大化。 2.1.1.利润最大化 优点：(1)剩余产品的多少可用利润衡量 (2)自由竞争的资本市场中，资本的使用权最终属于获利最多的企业 (3)只有每个企业都最大限度获利，整个社会的财富才能实现最大化缺点：(1)没有考虑利润的实现时间和资金时间价值 (2)没有反映创造的利润与投入资本之间的关系 (3)没有考虑风险问题 (4)片面追求利润最大化可能导致短期财务决策倾向，影响长远发展 2.1.2.股东财富最大化 优点：(1)考虑了投入与产出的比较关系。 缺点：(1)没有考虑资金的时间价值和风险价值 (2)没有考虑货币的时间价值 (3)导致企业行为的短期化 2.1. 3.企业价值(或股东财富)最大化 优点：(1)考虑了货币的时间价值和风险价值 (2)可促使企业资产的保值或增值 (3)有利于克服管理上的片面性和短期行为
金融投资理财实训心得篇
金融投资理财实训心得3篇 金融投资实验教学是一个系统复杂的教学工程,包含了多学科知识的融合。下面是，希望可以帮到大家。 篇一：金融投资理财实训心得 通过这次学习我真正感觉到步入社会后我们要学得的东西很多，差距还是有的，专业课知识的欠缺、动手能力不足等等，我也知道这不是一天两能够学会的，不过我坚信我能做到这一点。这次实习对我的毕业设计也有很大的帮助，我想能够在以后的设计过程中体会到很多东西。 礼仪就是人们在社会交往过程中应共同遵守的行为规范和准则。礼仪可以说是一个人内在修养和素质的外在体现。在我们同样学习的同学中，惟一不同的就是每个人的行为举止，此即礼仪。在大家面试的过程中，礼仪显得尤为重要。所以它对就业是非常重要的。 实习是每一个大学毕业生必须拥有的一段经历，他使我们在实践中了解社会，让我们学到了很多在课堂上根本就学不到的知识也打开了视野，长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，实习是我们把学到的理论知识应用在实践中的一次尝试。 作为大二的学生，面对一个最为重要的问题就是就业问题。当然在就业之前就必须做好就职前的准备，如着装准备和礼仪准备等。在课程中我们进行了比较系统的面试准备，如准备三分钟自我介绍和简历的准备。当然在面试之前我们需要了解面试企业的相关信息。所谓"知己知彼，百战不殆"。这些看似很小的问题在面试中都是极其关键的。面试首先是自我介绍，其中尤为重要的就是自我特色的突出。教学过程中也学习如何应对面试环节的提问。只要真实的展现自我特色就好。 我们的就业方向主要是针对金融领域而衍生的服务。金融业的服务是最高级的服务，所以必须注重自我素质的培养和提高。老师在教学过程中也及其注意我们这方面的培养。为了让我们更好的适应社会需要，我们进行了相关礼仪的培训。如接待客户和电
企业财务管理实验指导书
目录 实验一、二偿还银行贷款摊销计划设计 (1) 实验三现金流量计算及固定资产投资决策分析 (5) 实验四企业财务状况的趋势分析 (9) 实验五制做趋势分析图 (13)
实验一、二偿还银行贷款摊销计划设计 [实验目的] 1、了解资金时间价值的含义、产生的客观基础、实践意义等 2、掌握单利、复利及年金的计算 3、学习并掌握银行贷款的基本知识 4、掌握等额本息还款法 [实验内容] 1 、EXCEL函数的使用 2、时间价值函数的使用 3、设计个人住房贷款月均还款表格式 4、填制个人住房贷款月均还款表 [实验步骤] 1、复习实验原理： 个人住房贷款在我国实行抵押加保证的贷款方式，即指借款人以所购房产设立抵押，同时由房产商提供阶段性担保的贷款方式。 贷款方式在一年以内的（含一年），到期一次还本付息，利随本清，也可采用等额本息还款法；贷款期限在一年以上的，借款人可采用等额本息还款法，即在借款期限内每月以相等的月均还款额偿还银行贷款本金和利息。 个人住房贷款的等额本息还款法计算原理是以普通年金终值及其逆运算年偿债基金的计算方法为依据。 （1）.普通年金终值的计算 普通年金是指一定时期每期期末等额的系列收付款项。普通年金终值犹如零存整取的本利和，它是一定时期内每期期末收付款项的复利终值之和。计算公式如下： FVA n =A∑ = - + n t t i 1 1 ) 1(=A﹒FVIFA n i, =A﹒ i i n1 ) 1(- +
式中 FVIFA n i ,= i i n 1 ) 1(-+ （2）.年偿债基金（已知年金终值FV A n ，求年金 A ）偿债基金是指为了在约定的未 某一时点清偿某笔债务或积累一定数额资金而必须分次等额提取的存款准备金。每年提取的等额存款金额类似年金存款，它同样可以获得按复利计算的利息，因而应清偿的债务即为年金终值，每年提取的偿债基金即为年金。由此可见偿债基金的计算也就是年金终值的逆运算，其计算公式如下： A=n FVA ﹒ 1 )1(-+n i i = n FVA ﹒n i FAIFA ,1 2. 阅读实验示范举例： （1）范例资料： 1）以借款金额10000元计算 2）贷款期限1~5年（含5年）的年利率5、31% 3）贷款期限5~30年（含30年）的年利率5、58% （2）个人住房贷款月均还款表格式 3、个人住房贷款1~30年月均还款表的填制 以借款金额10000元计算 1999、9、21起执行 个人住房贷款1--30年月均还款表
个人理财实训案例
案例一 白领家庭理财规划 一、客户基本家庭情况 马先生今年40岁，在一家公司担任高级管理人员，每月税后收入10，000元。其妻刘女士为某高校知名教授，每月税后收入8000元。马先生夫妇孩子今年12岁，正在读小学六年级。马先生一家目前居住在其2003年贷款购置的第二套房中，市值90万元，目前贷款余额尚余15万元，计划两年还清。他们原来居住的房屋现值110万元，目前租给了一对外籍白领夫妇，每月可获租金收入6，000元(税后)。现在他们除了两处房产外，他们还有30万元的国债，每年可获利息10，000元。此外，他们还购买了20万元的信托产品，每年的收益也为10，000元。另有银行活期存款约40万元（活期，不考虑利息收入）。 马先生家庭的支出情况如下：每月按揭还款额为6，000元，全家每个月的日常支出约为5，000元左右，每月保留的应付各类临时支出的备用现金大约为3，000元。此外，马先生夫妇有每年举家外出旅行的习惯，一家每年还要发生10，000元左右的旅游支出。为了小孩的前途，夫妇俩决定在未来6年孩子高中毕业后（2014年）送其出国念书，共6年（本科加硕士），综合考虑各种因素后预计每年约需要10万元左右各种费用支出。为接送孩子读书与自己出行方便，夫妇俩打算明年孩子上初中后购买一台约20万元的汽车。由于夫妇俩对保险和股票市场都不了解，所以目前并没有购买任何股票和保险
产品，但希望得到专家帮助。 二、实训要求 根据上述资料，逐步分析并回答以下问题： （一）请您分析该客户的财务状况 1、请您填写客户资产负债表 2、请您填写客户现金流量表 3、请您进行客户财务状况的比率分析 （1）计算客户财务比率 （2）请您对该客户财务比率进行分析 4、请您对客户财务状况进行总体评价分析 （二）请你就客户的理财需求作一份综合理财规划方案。（包括消费支出规划、教育规划、风险管理和保险规划、投资规划） 案例二 421家庭该理财规划 一、客户基本家庭情况 “上有4老，下有1小”，俗称“421家庭”，这个族群该如何理财？蔡先生今年30岁，在云南昆明一家事业单位工作，妻子同岁，就职于当地一家国有企业。女儿今年2岁。蔡先生和妻子都没有兄弟姐妹，双方父母均为国有企业退休职工，收入微薄。蔡先生家庭年收入合计170000元，家庭年开销86000元左右，其中包括每年投
投资理财综合实训报告总结精编版
投资理财综合实训报告 总结精编版 MQS system office room 【MQS16H-TTMS2A-MQSS8Q8-MQSH16898】
投资理财综合实训报告总结 近几年，随着经济的发展，人们的生活水平日益提高，家庭资金也日渐充裕，但是大多数人都不会很好的利用自己的资产，不会对自己的资产进行合理的规划。现实生活中，缺乏投资理财观念的人还是占有很大部门比例，很多人都会选择将自己闲置的资金放入银行来获取微薄的利息，而不肯将资金进行合理的组合投资，获得更大的利润。因此，为了更好的管理自己资金，进行投资理财相关知识的学习在当今社会已是必不可少的。 进行了半学期投资理财综合实训课程的学习，通过老师课堂上对各种投资理财方式的讲解，而后对课后布置的案例进行实际分析和操作，让我在此课程上收获不少。首先，不管是对一个家庭还是个人进行投资理财规划，必须先先对该家庭或是个人的财务状况进行具体的分析，在财务报表中，最为重要的有资产负债表、利润表和现金流量表，因此可以着重从这几个方面进行。然后再进行财务比率的分析，从结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负债比率等方面入手，从变现能力、营运能力、长期偿债能力、盈利能力、投资收益、现金流量方面分析该家庭或是个人的财务状况。针对家庭或是个人目前财务状况的分析，制定出适合该家庭或是个人的理财目标，目标的制定可以根据期限分别制定长期目标与短期目标。制定了理财目标之后，就接着理财规划几投资建议。 投资理财需要根据的理财目标而定，如养老、保障、投资、强制储蓄、应急等不同的理财目标有不同的流动性、资金安全、收益、期限等需求，适宜于不同的理财产品。在理财之前，还需要考虑保障需求以及近期的大笔开支，在这些开支都已经进行了之后，剩余的资金才属于闲置资金。在闲置资金中，需要根据风险偏好来确定投资比例，偏激进，能承受较高风险以期获得较高收益，可以考虑多配置偏股票类的基金，偏稳健则可以考虑多配置存款、银行理财产品、债券基金等。以家庭为例，在短期的理财规划中，可以进行理财产品的购买，比如股票型基金、货币型基金等；在家庭金融资产增值规划中，根据偏好类型，对无风险资产、低风险资产和风险投资进行比例的分配。理财规划的过程中，也要重视家庭资产的流动性管理以及合理避税规划等方面。在中长期的理财规划中，如果家庭里边有子女的话，要及早进行子女的教育金储备规划。另一方面也对家庭的长期期权投资以及养老医疗保险方面进行规划。进行投资理财规划是为了更好的运作的资金，让投资者获得最大的效益，从而能从各方面提高自己的生活水平和生活质量，因此在进行投资理财建议的时候需要考虑各个方面，将各个投资理财方案进行对比，将最佳方案投入使用。就像之前布置的作业中的案例一样，如果不懂得投资自己手中的资金，即使是一个生活水平较高的家庭，面对突如其来的意外，对一个家庭的打击是致命的。对家庭进行投资理财规划，是对整个家庭负责的一种行为。进行投资理财规划，能够为家庭（个人）增加收益，从而可以提高家庭的生活水平；进行金融风险资产组合投资，能够将在增加收益的情况下分担风险；对医疗保险、养老保险方面进行投资可以为自己的将来形成一份保障。 通过投资理财综合实训课程的学习，让我学到了很多，不仅是在多资金的运作上，也让我对“投资”这两个字理解更加深刻，正如一个大家耳详能熟的理念：“把你的财产看成是一筐子鸡蛋，把它们放在不同的地方：万一你不小心碎掉其中一篮，你至少不会全部都损失”。鸡蛋必须放在不同篮子的主要目的是，使你的投资分布在彼此相关性低的资产类别上，以减少总体收益所面临的风险。当今社会是不断发展进步的，作为一名时代的大学生，我们必须学会投资理财。