我国商业银行的现状及发展分析

我国商业银行的现状及发展分析 经济管理学院金融学2006级2班 吴豪 13206041 摘要：商业银行作为一个国家经济体系的绝对主体，其作用不言而喻，我国改革开放30年以来，商业银行为现代化建设提供了无可替代的作用，在发挥作用的过程中，商业银行自身也不断发展，逐渐符合现代商业银行的要求。但是显而易见我国的商业银行还有很多的问题和极大的发展潜力，本文仅仅是从货币金融学所学知识及平时见闻从我国银行的现状着手分析我国银行的问题及发展。 关键词：商业银行，银行结构，银行体制，银行发展，我国商行的特点 一、银行的起源 当代银行的起源版本，有两种不同说法，一是一个是金匠版本，另一个是汇兑商版本。金匠版本认为，银行的出现是从储蓄功能开始的。在金银作为货币的主要体系中，一些有金子的人为了储存安全，将金子存放在金匠铺，同时交付一定额度的保管费。金匠除了负责对金子的坚定，也负责保管。由于存放的金子有一部分是常量“不需动用”的，于是这部分金子可以被借贷出去，获得利息收入，无本生利，而放贷者，天然便懂得了控制储备金以防范日常之需的道理。同时， 金匠们开出的收条，则成为一种变相的1：1发行的票据货币，可以代替硬币或者金属。另一种是汇兑商版本，比如中国古代的山西票号，从事商业票据的兑汇。无论如何，到15-17世纪之间，交易货币供给，和银行业务结合，已经成为一种意外发展出来的历史事件。 金匠版本着重于银行的储存功能，而汇兑版本着重于银行的汇兑功能，于是，存、贷、汇便是常见商业银行的最基本业务。实际上，银行又和其他业务常相伴而成。比如美国淘金业狂热过程，淘金者不但要保存黄金，也要从全国各地购买物品消耗，所以，便发展出邮政同时兼具银行的业务。当代日本人，由于战后物资缺乏，情况也与此类似，邮政也集结大量金钱，所以小泉需要对邮政大动手术，实际上，也是对金融体系动手术。而美国的投资银行，尽管一开始和银行业的票据交换、黄金输送有关系，但却是以承销国债为开始，并一直以销售债券、股票作为主业，不再局限于存、贷、汇等业务。但无论如何，存、贷、汇依然是银行最基础的业务。 二、我国商业银行的起源及其发展 中国出现的第一家商业银行是1845年英国丽如银行在广州开设的分行，此后各主要资本主义的银行相继在中国开设分行。中国自办的第一家银行是1897年在上海设立的中国通商银行。该银行的设立标志着中国现代银行业的残生。中国通商银行名义上是商办的实际是受清政府和官僚资本的控制。1904年在北京成立的官商合办的户部银行是中国最早的中央银行。 国民党时期以及改革开放之前我国的银行业分别呈现出官僚资本和计划经济的特点不符合现代商业银行的特质。改革开放以来，随着经济体制的发展我国逐渐形成了以四大银行为主题结合一批股份制商业银行，城市商业银行，信用社及外国商业银行的较完善的商业银行体系，随着市场经济的发展我国四大银行也逐步进行股份制改革迎接市场挑战。 三、商业银行的基本职能及我国商业银行的特点 商业银行是以追求最大利润为目标，以金融资产和金融负债为经营对象，向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行具有信用中介、支付中介、信用创造和金融服务的功能。商业银行的业务可以分为三类：负债业务、资产业务、中间业务（或表外业务）。负债是商业银行形成资金来源的业务。商业银行的资金来源可以分为银行资本和银行负债两大类。银行资本一般由普通股、优先股、盈余、资本性票据和债券及各项储备组成。银行负债由各项存款和其他负债 构成。商业银行的资产主要包括库存现金、各项贷款、证券投资和其他资产等。商业银行的中间业务是银行接受客户委托，为客户提供各种服务，收取佣金、手续费、管理费等费用的一种业务。 我国现时期商业银行呈现以下特点我国专业银行商业化改革是在市场经济刚刚起步条件下进行的。这就决定了在转换过程中商业银行存在许多了矛盾和问题。具体而台，就是我国的商业银行是“既大又差”。 第一，银行业经营效益指标衡量 银行业经营业绩的指标主要有5个指标：总资产净回报率（总资产/税前利润×100），资本净回报率（资本金/税前利润× 100），成本收入比率（总成本/总收入×100），利息收入比率（利息收入/总收入×100），不良资产率（不良资产/总资产×100）。总资产净回报率（ROA），是衡量银行业资源利用效率的指标。银行资源利用效率高，总资产净回报率就高，反之就低，也反映银行对资金资源配置不科学。资本净回报率（RoE），是衡量对银行业投资效益的指标。在市场经济条件下，人们是讲究投资回报率，追求高投资回报率的。资回报率高，就能吸引投资者增加投资，反之，投资吸引力下降，当投资回报率低于社会平均投资回报率时，投资者还会选择收回投资。投资回报率高低实际上是银行业经营管理效率的体现。成本收入比率，是衡量银行业经营成本与收入比率的指标。该指标高就说明银行成本高，反之，成本就低，也说明经营投入产出比高，反映经营效率高。利息收入比率，是衡量银行业收入结构的指标。利息收入比率低，说明银行业收入对利息收入的依赖度低，收入结构趋好。反之，利息收入比率高，反映需要调整产品结构，进而调整收入结构。不良资产率（Non-PerformaneeL oan），是衡量银行不良资产与总资产的指标。该指标低，说明盈利资产多，或者称生息资产多，盈利能力高，反之，盈利能力低。常年保持在1左右。 第二，商业银行评级低、效益差 2003年11月份，国际“标准普尔”信用评级公司对我国15家 银行金融机构的市场地位、资产质量、融资与资金流动性、资本率、盈利和政府支持状况进行信用评级。结果除国家开发银行和进出口银行这两家政策性银行获的BBB级信用外，其余13家银行的信用状况均在BBB以下。据英国《银行家》杂志2001年度对世界1000家大银行排名，工商银行、中国银行、农业银行、建设银行按照一级资本排名分别列7，18，21，29位，按资产总额排名分别列15，34，39，31，均排在前40名以内。但是按照资本利润率或者资产收益率排名则都排在730名以后，基本上届于经营最差的20之列。 第三，经营指标差异 目前，我国银行业经营效益指标与国际上先进指标差距大。据有关资料显示：国际上前100银行近10年平均总资产净回报率为1，资本金净回报率24以上，成本收入比率为35-45之间，利息收入比率为60，德国银行业的利息收入比率才40。国际上前100家银行的平均指标，是国际中等偏上指标。按此指标衡量，目前我国银行业的经营效益处于低效运作阶段，巫待改进口第四，不良贷款比率高。 我国商业银行的资产质量差已经成为阻碍商业银行发展的一个硬伤。1999年我国为减轻国有独资商业银行的不良贷款压力，分别成立了华融、长城、东方和信达4家资产管理公司，承接4家国有独资商业银行和政策性银行1.4万亿元的不良资产。各商业银行也实行了不良贷款下降硬指标考核，加大了不良资产清收和化解力度，但我国商业银行不良资产依然比例高，数额大，居高不下。据中国人民银行2003年中国货币政策执行报告》（金融时报2004/2/25）公布数据显示：“按照一逾两呆口径，2003年末，银行业金融机构不良贷款余额2.4万亿元，比年初下降1574亿元；不良贷款率15.19，比年初 下降4.69个百分点气（2003年国民经济和社会发展统计公报》公布，按照五级分类统计，年末银行业主要金融机构不良贷款余额为2.44万亿元，比年初减少1906亿元，不良贷款的比例为17.8，比年初下降5.32个百分点。而国际—亡前100家大银行，按五级分类不良贷款比率仅2-30。先进的银行如瑞典商业银行不良资产、率常年保持在1左右，2002年12月31日结束时只有0.8。 四、现阶段商业银行体制和结构的研究 从银行体制来看我国现阶段有国有银行，股份制银行，城市商业银行，外资银行等，从发展趋势来看我国银行有向主体股份制化的趋势2004年年初，央行向中行和建行注资450亿美元，正式启动了四大国有商业银行的改革进程。由此我国的金融改革拉开序幕。 从银行体系的改革来看，1984年建立两级银行体制后，为满足集中性信贷控制的需要，建立了以高度垄断为特征的国有商业银行体系。后来虽又相继成立了一批全国性或地方性的股份制商业银行，但4大国有商业银行的存贷款业务至今仍占全国存款业务总量的绝大部分。此外，四家国有商业银行在结算业务、外汇业务等方面也占有垄断优势 五、我国商业银行的业务特点及效益分析 随着经济全球化和金融一体化的加快，全球银行业的竞争日趋激烈，尤其是20世纪90年代以后，银行间的国际竞争和竞争力水平已经愈来愈被世人所瞩月， 银行业作为一国综合国力和整体竞争力的重要组成部分，其竞争力水平的变化，直接作为衡量一国国际竞争力的重要标志之一。增强中国商业银行竞争力，对加快银行制度的改革推动我国银行业的发展水平都具有重要的理论意义和现实意义。 我国的商业银行基本履行一般的商业银行资产负债业务，以经营存贷款为主要盈利手段。以提供金融服务为基本职能，但是与国外成熟的商业银行相比我国银行的业务能力相去甚远，业务品种不多盈利能力有限，还有极大的发展空间，此外在办理一般业务的过程中由于体制上的问题我国银行的坏账烂账十分普遍，不良资产率相当高。我国银行还有资金流动性差，本金不足，盈利能力低的特点。从2001年至2003年，我国商业银行的现金资产比率一直保持在10—30左右；服务质量差，金融产品单一业务范围窄的特点。我国商业银行服务质量差已是公认的事实虽然近年来各商业银行竞相推出不同的金融产品来提高服务质量，但这些远远不能满足我国消费者对金融消费品日益增长的需求。 利用主成分综合评价法，借助统计分析软件对四大国有商业银行的经营业绩进行分析。这些指标包含盈利水平、经营效率水平分析中的财务杠杆比率、资产使用率、资金收益率、资本收益率、银行利润率、银行利差率，风险分析中的信用风险比率、资本资产比率，清偿率分析中的现金资产比率、备付金比率，资金实力分析中的资金自给率。这四方面集中起