创业计划书财务分析
财务计划书模板创业计划书中财务计划怎么写
财务计划书模板创业计划书中财务计划怎么写在我们公司开始初期，注册资金为200万元，由合作伙伴江西日报、团队出资和其他企业入股组成。
其中风险出资按各自出资的百分比计算在公司发展的第二阶段，子公司的建立及合作伙伴的变动，为此我们的股本结构也会发生相应的变化。
利用的计算公式有：资产总额=流动资产总额+固定资产总额+无形资产篇二：如何写作创业计划书的财务部分《创业计划大赛》如何写作创业计划书的财务部分写作财务部分一般要求：在创业计划书财务部分应该将如下信息呈现给风险投资家：营业收入和费用、现金流量、盈利能力和持久性、固定与变动成本；前两年财务月报，后三年财务年报。
所有的数据应基于经营状况和未来发展的正确估计，并能正确反映公司的财务绩效。
下面以我校迟乃玉老师已申请国家中小企业创新基金为例介绍其写作方法。
公司成立时注册资本为220万元，其中：大连大学投资88万，占40%。
风险投资注意：（1）注册资本一般设计在100万-500之间。
（2）风险投资所占比例一般设计为占注册资本50%-70%。
（2）出资要符合相关法律的规定。
如货币资金不得低于30%；注册资本不得低于开办公司的最低资本要求；不得以人力资源出资等。
（4）注册资本不包含银行借款。
2.银行借款根据经济业务发展需求决定，可有可无。
(二）资金的运用公司经过融资后，资金主要用于购建固定资产，购买生产所需的材料、支付工资、制造费用、销售与管理费用等。
（2）产品数量应与固定资产数量相匹配；（3）产品数量应与工人数量相匹配等。
二、主要财务假设在投资决策写作中，为便于确定各项财务指标的具体内容，简化计算过程，作以下假设：（1）项目期初投资为投资年度年初一次投入；（2）收入在年末取得，成本、费用、税金等均在年末发生；（3）产品经研究开发已成熟，具备技术上可行性，可以批量生产投放市场；（4）与项目分析有关的成本，价格等指标均为确定值；（5）以五年为限对项目进行评价；（6）在确定项目的现金流量时，只考虑全部投资的运动情况，而不区分自己资金和借入资金等具体形式的现金流量。
炸鸡店创业计划书财务规划
炸鸡店创业计划书财务规划一、创业背景随着社会发展和人们生活水平的提高，外卖市场不断壮大，快餐行业也逐渐成为人们生活中不可或缺的一部分。
其中炸鸡作为一种受欢迎的快餐食品，广受年轻人和家庭的喜爱。
在中国的快餐市场中，炸鸡的市场潜力巨大，因此我们决定开设一家炸鸡店。
二、市场分析1.市场需求分析随着工作节奏的加快和生活压力的增大，人们对外卖快餐的需求不断增加，而炸鸡作为一种方便、美味、经济的快餐食品，得到了更多消费者的青睐。
尤其在年轻一代和学生群体中，炸鸡更是成为了他们生活中常见的饮食选择。
2.竞争分析目前市场上已经存在一些知名的炸鸡连锁品牌，如肯德基、麦当劳等，它们的品牌知名度高，形成了相对稳定的市场地位。
而我们要秉承创新创业的理念，为消费者提供更加优质、实惠的炸鸡产品，与现有品牌形成差异化竞争。
三、经营理念我们的经营理念是以“新鲜、美味、健康”为宗旨，为消费者提供口感鲜香、无添加的炸鸡产品。
同时，我们会注重产品研发和创新，不断推出新品种和特色产品，以吸引更多消费者。
四、产品定位我们的产品主打炸鸡，以传统炸鸡、香辣鸡翅、脆皮鸡排等为主打产品，同时推出各种口味和规格的产品，满足不同消费者的口味需求。
此外，我们还会推出一些小吃和套餐，扩大产品线，提升销售额。
五、财务规划1.启动资金我们计划的初始投资为10万元人民币，其中包括租赁店铺、装修、设备购置、原材料采购、人员培训等费用。
2.资金来源我们将采用自有资金和银行贷款的方式来筹集资金，以确保项目的正常运作和发展。
3.收益预测根据市场调研和行业分析，我们预计初期销售额将达到每月5万元，年内将稳定在60万元左右。
随着市场不断扩大和品牌知名度的提升，收益也将随之增长。
4.成本控制我们将严格控制成本，提高产出效率，减少无效费用，从而提高盈利能力。
同时，我们还将采用优惠活动和促销手段，提升销售额。
六、风险管理在创业过程中，我们也应该充分认识到风险的存在，做好风险管理工作。
创业计划书中的财务分析与预测
创业计划书中的财务分析与预测随着创业浪潮的兴起，越来越多的人开始投身于创业的道路。
然而，创业并非一帆风顺，成功创业需要良好的规划和准确的财务分析与预测。
在创业计划书中，财务分析与预测是至关重要的一部分，它为投资者和创业者提供了关于项目可行性和盈利能力的重要信息。
本文将探讨创业计划书中财务分析与预测的重要性以及如何进行有效的财务分析与预测。
首先，财务分析与预测在创业计划书中的重要性不言而喻。
创业计划书是创业者向投资者展示项目可行性和盈利能力的重要工具。
财务分析与预测能够帮助投资者了解项目的财务状况，包括投资回报率、盈利能力、现金流等关键指标。
这些指标对于投资者决策是否投资至关重要，因此，准确的财务分析与预测能够增加投资者对项目的信心，提高融资的成功率。
其次，进行有效的财务分析与预测需要准确的数据和合理的假设。
创业者需要收集和整理相关的财务数据，包括历史财务数据和行业平均数据。
历史财务数据可以帮助创业者了解项目的财务状况，而行业平均数据可以作为参考，评估项目的盈利能力和市场竞争力。
此外，创业者还需要根据项目的特点和市场环境做出合理的假设，如销售增长率、成本结构、市场份额等。
这些数据和假设将成为财务模型的基础，对于准确的财务分析与预测至关重要。
第三，财务分析与预测需要运用适当的工具和方法。
在创业计划书中，常用的财务工具包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些财务报表能够直观地反映项目的财务状况和运营情况。
此外，创业者还可以利用财务比率分析来评估项目的盈利能力、偿债能力和运营效率。
财务比率包括利润率、资产回报率、流动比率等，它们能够帮助创业者了解项目的财务状况和竞争力。
此外，创业者还可以运用财务模型和敏感性分析来进行财务预测和风险评估。
财务模型是通过建立数学模型，预测项目的财务状况和未来发展趋势。
敏感性分析是通过改变关键变量，评估项目的风险和可行性。
这些工具和方法能够帮助创业者进行准确的财务分析与预测。
创业计划书财务预测和分析
创业计划书财务预测和分析**财务预测和分析**一、财务预测：1、收入预测：我们的主要收入来源包括销售商品、服务费收入以及广告收入。
首先，我们预计第一年的销售额为50万元人民币，第二年增长至100万元人民币，第三年再增长至200万元人民币。
我们通过市场调研和分析，相信我们的产品和服务能够吸引足够的客户，实现这一目标。
其次，我们提供的服务包括定制化服务、咨询服务等，这将为我们带来额外的收入。
我们预计第一年的服务费收入为10万元人民币，第二年增长至20万元人民币，第三年增长至30万元人民币。
最后，我们将通过广告和合作推广的方式来获取广告收入。
我们预计第一年的广告收入为5万元人民币，第二年增长至10万元人民币，第三年增长至20万元人民币。
总体来说，我们预计第一年的总收入为65万元人民币，第二年为130万元人民币，第三年为250万元人民币。
2、成本及费用预测：我们的主要成本包括生产成本、人力资源成本、营销成本等。
首先，我们的生产成本主要包括原材料采购成本、生产设备维护成本等。
我们预计第一年的生产成本为20万元人民币，第二年增长至40万元人民币，第三年增长至60万元人民币。
其次，我们需要投入人力资源来支持公司的正常运营。
我们预计第一年的人力资源成本为10万元人民币，第二年增长至20万元人民币，第三年增长至30万元人民币。
最后，我们需要进行市场营销来宣传和推广我们的产品和服务。
我们预计第一年的营销成本为5万元人民币，第二年增长至10万元人民币，第三年增长至15万元人民币。
总体来说，我们预计第一年的总成本为35万元人民币，第二年为70万元人民币，第三年为105万元人民币。
3、盈利预测：根据以上的收入和成本预测，我们得出以下盈利情况：第一年：收入65万元-成本35万元=盈利30万元第二年：收入130万元-成本70万元=盈利60万元第三年：收入250万元-成本105万元=盈利145万元二、风险及对策：1、市场风险：市场竞争激烈，客户需求易受外部影响等。
大学生创业计划书的财务分析
大学生创业计划书的财务分析财务分析是大学生创业计划书中非常重要的一部份，它能够匡助创业者评估项目的可行性、盈利能力和风险。
在财务分析中，我们将重点关注以下几个方面：项目投资、估计收入、成本和费用、盈利能力、现金流量和财务指标。
1. 项目投资：在这一部份，我们将详细列出创业项目的投资规模和资金来源。
资金来源可以包括自筹资金、银行贷款、投资者投资等。
同时，还需要列出投资的具体用途，如购买设备、租赁场地、研发费用等。
此外，还需要对投资进行时间安排，以确定资金的使用节奏。
2. 估计收入：在估计收入部份，我们将详细列出创业项目的销售预期和收入来源。
销售预期可以根据市场调研和竞争分析得出，需要考虑市场规模、竞争对手、产品定价等因素。
收入来源可以包括产品销售、服务收费、广告费用等。
3. 成本和费用：成本和费用是创业项目中不可忽视的一部份。
在这一部份，我们将列出项目的各项成本和费用，并进行详细的分析。
成本可以包括原材料采购、生产成本、人力资源成本等。
费用可以包括办公场地租赁费、员工薪酬、市场推广费用等。
通过对成本和费用的分析，可以匡助创业者合理控制成本，提高盈利能力。
4. 盈利能力：盈利能力是创业项目的核心指标之一。
在这一部份，我们将对项目的盈利能力进行详细的分析和预测。
可以使用盈利能力指标，如毛利率、净利润率等，来评估项目的盈利能力。
同时，还可以进行敏感性分析，以评估项目在不同市场环境下的盈利能力。
5. 现金流量：现金流量是创业项目中非常重要的一部份，它反映了项目的资金流动情况。
在这一部份，我们将列出项目的现金流量表，并进行详细的分析。
现金流量表包括现金流入和现金流出两部份，可以匡助创业者了解项目的资金需求和资金回收情况。
6. 财务指标：财务指标是评估项目财务状况的重要依据。
在这一部份，我们将列出项目的财务指标，并进行详细的分析。
常见的财务指标包括资产负债率、流动比率、偿债能力比率等。
通过对财务指标的分析，可以匡助创业者了解项目的财务状况，并采取相应的措施进行调整和优化。
大学生创业计划书的财务分析
大学生创业计划书的财务分析一、项目概述本文将对一家大学生创业项目进行财务分析，该项目旨在开设一家线上教育平台，为学生提供在线学习资源和辅导服务。
该计划书的财务分析将包括以下几个方面：资金需求、预计收入、成本和费用、盈利能力和财务指标等。
二、资金需求1. 初始投资项目的初始投资主要包括平台开发费用、市场推广费用、人力资源费用等。
根据市场调研和预测，初步估计初始投资为100万元。
2. 运营资金运营资金是指项目运营过程中所需的流动资金，包括日常运营费用、员工工资、广告宣传费用等。
初步估计项目的运营资金为50万元。
三、预计收入1. 用户付费收入根据市场调研，初步预计每位用户每月付费金额为100元，预计首年用户数量为5000人，第二年增长10%，第三年增长15%。
根据这些数据，预计首年用户付费收入为600万元，第二年为660万元，第三年为759万元。
2. 广告收入除了用户付费收入外，该平台还将通过广告展示获得收入。
根据市场预测，初步估计首年广告收入为150万元，第二年为180万元，第三年为200万元。
四、成本和费用1. 开发成本平台开发费用主要包括技术团队的工资、软件和硬件设备的购买费用等。
初步估计开发成本为80万元。
2. 运营成本运营成本包括服务器租赁费用、带宽费用、人力资源费用等。
初步估计运营成本为40万元。
3. 市场推广费用市场推广费用包括线上广告费用、线下宣传费用等。
初步估计市场推广费用为30万元。
四、盈利能力和财务指标1. 盈利能力根据以上预计收入和成本数据，计算得出每年的净利润。
初步预计首年净利润为600万元-80万元-40万元-30万元=450万元，第二年为660万元-80万元-40万元-30万元=510万元，第三年为759万元-80万元-40万元-30万元=609万元。
2. 财务指标为了评估项目的财务状况，我们将计算净利润率、投资回报率和偿债能力等财务指标。
根据预计的净利润和初始投资数据，初步计算得出首年净利润率为450万元/100万元=450%。
创新创业计划书财务分析表格
创新创业计划书财务分析表格1. 项目概述本创新创业计划书财务分析表格旨在为创业者提供一个全面的财务分析框架，以评估创业项目的经济可行性和盈利潜力。
通过该表格的使用，创业者能够更好地理解项目的财务状况，并作出相应的战略决策。
2. 利润表项目年度T0 T1 T2 T3销售收入销售成本毛利润营业费用研发费用管理费用其他费用总费用利润利润表是财务分析中最重要的一项内容，用于计算项目的盈利能力。
主要包括销售收入、销售成本、毛利润、营业费用、研发费用、管理费用、其他费用以及总费用。
销售收入指项目预期实现的销售额，销售成本指与销售相关的直接成本。
毛利润等于销售收入减去销售成本，是项目的总体盈利能力指标。
营业费用指与项目经营活动直接相关的费用。
研发费用指用于开展项目研发工作的费用。
管理费用指与项目管理直接相关的费用。
其他费用包括可能影响项目盈利能力的其他费用，如市场营销费用、宣传费用等。
总费用等于营业费用加上研发费用、管理费用和其他费用。
利润等于毛利润减去总费用。
3. 现金流量表项目年度T0 T1 T2 T3销售收入购买材料人力成本销售费用管理费用投资支出现金流入现金流出净现金流初始现金结束现金现金流量表用于评估项目的现金流入和现金流出状况。
项目的现金流量直接关系到项目的资金周转能力和偿债能力，是创业项目成功与否的重要因素。
现金流量表主要包括销售收入、购买材料、人力成本、销售费用、管理费用、投资支出、现金流入、现金流出、净现金流、初始现金和结束现金。
销售收入指项目的现金流入，购买材料指与项目生产有关的直接材料购买费用，人力成本指项目的人员薪酬和福利费用，销售费用指用于推广和销售产品的费用，管理费用指用于项目管理的费用。
投资支出包括购买固定资产和无形资产的费用。
现金流入等于销售收入减去购买材料、人力成本、销售费用和管理费用。
现金流出包括人力成本、销售费用、管理费用和投资支出。
净现金流等于现金流入减去现金流出。
初始现金指项目启动时的现金，结束现金指项目结束时的现金。
创业计划书财务分析与融资计划
创业计划书财务分析与融资计划第一部分：财务分析一、财务概况本项目为一家专注于生态农业领域的创业公司，主要经营有机农产品的种植和销售。
公司成立后，将在前期投入资金进行园区建设、设备采购和原材料购置等工作，预计在第二年开始进入正式销售阶段并逐步实现盈利。
以下是本公司的财务概况：1. 初始投资：本公司计划从股东和风险投资人处融资1000万元用于公司的设立和项目的初期建设；2. 预计盈利：预计第二年开始实现销售收入，第三年盈利达到200万元；3. 资金需求：项目前期资金需求主要用于园区建设和设备购置，预计需要200万元；4. 资金来源：本公司将通过融资和自有资金来满足项目的资金需求。
二、财务指标分析1. 成本预估：根据市场调研和相关数据，我们预计每亩土地的种植成本约为2万元，每亩土地可产出有机农产品价值为3万元，盈利空间较大；2. 收入预测：根据生态种植模式和市场需求，我们预计第二年实现销售收入500万元，第三年实现销售收入800万元；3. 盈利能力：预计第三年实现净利润200万元，盈利能力良好；4. 现金流分析：在项目实施过程中，我们将根据资金周转情况和生产销售情况及时调整经营计划，保持良好的现金流动性。
三、财务风险分析1. 风险因素：市场风险、种植因素、销售风险等是我们需要面临的主要风险因素；2. 风险应对：我们将采取有效的市场策略和管理措施，降低风险，保障企业的稳定运营。
第二部分：融资计划一、融资需求根据上述项目财务分析，我们需要融资200万元用于项目的初期建设和运营资金。
以下是我们的融资需求和计划：1. 融资方式：我们计划通过向风险投资人和相关金融机构融资来满足项目资金需求；2. 融资额度：总融资额度为200万元，用于园区建设、设备购置和原材料采购等方面；3. 融资用途：融资资金将主要用于项目的前期建设和运营资金，确保项目的顺利实施。
二、融资计划1. 融资渠道：我们将积极开展与风险投资人和相关金融机构的洽谈，争取获得足够的融资支持；2. 融资方案：我们将提供详细的项目计划书和财务预测报告，确保融资方对项目有清晰的了解，并制定合适的融资方案；3. 融资条件：我们将根据项目的需求和风险水平制定融资条件，确保项目和融资方的利益最大化。
创业计划书财务预测
创业计划书财务预测一、企业概况公司概况：本公司成立于2022年，主要经营范围为XXXXXXX，致力于为客户提供优质的XXXXX服务。
公司注册资金XXXX万元，注册地点位于XXXXX。
公司定位于XXXXXX市场，力求成为该市场的领军企业。
二、市场分析市场需求：随着社会经济的不断发展，人们对XXXXX的需求越来越大。
尤其在XXXXX领域，市场潜力巨大，对XXXXX服务的需求不断增加。
竞争分析：在当前市场上，已经存在着多家XXXXX公司。
竞争非常激烈，但市场上为满足消费者需求的公司还不多。
通过优质的服务质量，本公司一定能取得一定的市场份额。
三、经营预测1.销售额预测：首年：700万元第二年：1000万元第三年：1500万元第四年：2000万元第五年：2500万元2.成本预测：首年：500万元第二年：700万元第三年：1000万元第四年：1300万元第五年：1600万元3.净利润预测：首年：200万元第二年：300万元第三年：500万元第四年：700万元第五年：900万元四、资金筹集与运用计划资金投入：首期资金投入1000万元用于公司注册资金、场地租赁、员工薪酬和设备购买等。
资金运用：首年主要投入于宣传推广和人才引进，第二年将注重品牌建设和市场拓展，第三年后将加大研发和技术升级的投入。
五、风险分析市场前景：市场需求增加的同时，市场竞争也在不断加剧，市场风险较大。
资金风险：资金投入较大，市场表现不如预期可能会导致资金困难。
政策风险：政策的变化可能对企业经营产生一定的影响。
六、总结与展望综合以上分析，可以看出，随着市场的发展和公司的努力，本公司的发展前景是看好的。
在未来五年内，公司将不断增加服务范围，提高服务质量，力争成为市场的领军企业。
同时，公司也将不断加大研发投入，不断提升自身的核心竞争力，谋求更大的发展空间。
希望本公司的未来定会更加光明。
大学生创业计划书财务预测怎么写
大学生创业计划书财务预测怎么写
目录：
一、引言
二、市场分析
三、产品定位
四、财务预测
五、市场推广策略
六、风险和挑战
七、结语
一、引言
在当今高速发展的社会中，大学生创业已成为一种新的趋势和选择。
本文将对大学生创业计划书中的财务预测进行详细分析和探讨。
二、市场分析
通过对目标市场进行全面的调研和分析，了解竞争环境，挖掘市场需求，为创业项目提供有力的市场支持和指导，并为财务预测提供基础数据。
三、产品定位
定位是创业项目成功的基础，本节将对产品定位进行详细的分析，确定产品的特点、优势和目标用户群体，为财务预测提供定性和定量依据。
四、财务预测
本节将通过分析市场规模、竞争情况、产品定价、销售预期等因素，结合相关资金投入和成本支出，进行财务预测，包括收入、支出、利润等方面的预测分析。
五、市场推广策略
良好的市场推广策略是创业项目成功的关键，本节将探讨市场推广的策略和方式，如市场定位、品牌建设、渠道选择等，并结合财务预测进行可行性分析。
六、风险和挑战
创业过程中常常面临各种风险和挑战，本节将分析可能面临的风险和挑战，并提出相应的解决方案，以保证财务预测的准确性和创业项目的稳定发展。
七、结语
本节将对全文进行总结和回顾，并再次强调财务预测在大学生创业计划书中的重要性，以及本文对财务预测的相关探讨和分析。
同时，提出进一步研究和实践的建议。
（以上目录仅为示例，具体内容还需要根据实际情况进行调整和完善）。
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财务分析 1.资金需求说明 公司成立时每位股东出资15万，共为60万初期资本。 2.资金投入计划 预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22万元，购买原材料生产产品投入14万元。招聘生产销售员工支付工资24000元，其他与经营活动有关的现金19万元。 预计第一季度利润表 单位：元 预计第一季度资产负债表 单位：元 风险分析 1.市场与竞争风险 在市场竞争中，竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是，竞争者的预期利益目标并不是总能实现的，实际上，竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危险，甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能性，就是竞争者面对的风险。风险是由不确定性因素而造成损失或获益的可能性。在市场竞争中，不确定性因素很多，虽然每个竞争者都期望实现其预期利益目标，但总不能全都成功，必然会有某些竞争者在竞争中败下阵来，承受竞争的损失。 分析：客户资源不足、宣传效果不明显、价格定位不准确。 对策：1、加大宣传力度，提高服务质量。 2、前期市场调研，不断寻求个性化产品。 3、服务创新，用另类的创新思维为企业服务。 2.产品与技术风险 分析：同行竞争、可模仿性强。 对策：1、提高产品质量，以此来保证自己的客户源不流失。 2、不断进行市场调研，确定服务类型，以寻求更多的市场，打造公司品牌。 3、寻求创新，做到人无我有，人有我优，人优我精。 3.财务风险 分析：资金不足、前期资金成本控制不力、企业不能及时汇款。 对策： 1、建立财务预警分析指标体系，防财务风险产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，因此，防财务风险，建立和完善财务预警系统尤其必要。 2、建立短期财务预警系统，编制现金流量预算。由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，公司能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。 3、确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统。对公司而言，在建立短期财务预警系统的同时，还要建立长期财务预警系统。其中获利能力、偿债 能力、经济效率、发展潜力指标最具有代表性。 4、树立风险意识，健全控程序，降低或有负债的潜在风险。如订立担保合同前应格审查被担保企业的资信状况;订立担保合同时适当运用反担保和保证责任的免责条款;订立合同后应跟踪审查被担保企业的偿债能力，减少直接风险损失。 5、科学地进行投资决策 4.管理风险 分析：负责人管理不善，造成公司运营受阻；管理经验不足，公司各部门不能紧密合作，协调发展。 对策：1、健全管理机制，加强奖惩制度。 2、寻找更多的客户渠道，为公司创造更多的利益。 3、可聘请更高水平的技术人员指导运营工作。 政策风险 在市场经济条件下，由于受价值规律和竞争机制的影响，各企业争夺市场资源，都希望获得更大的活动自由，因而可能会触犯的有关政策，而政策又对企业的行为具有强制约束力。另外，在不同时期可以根据宏观环境的变化而改变政策，这必然会影响到企业的经济利益。因此，与企业之间由于政策的存在和调整，在经济利益上会产生矛盾，从而产生政策风险。 对此，我公司对政策风险的防主要取决于市场参与者对宏观政策的理解和把握，取决于投资者对市场趋势的正确判断，并且通过保险等法也可以减少政策性风险的损失。篇二：创业计划财务分析书 蓝天房产创业计划财务书 班 级： 学 号： 姓 名： 第一部分：创业设计思想 如今城市人口增加很快，房价一涨再涨，且需求量也很大，房产发展空间非常大，盈利乐观，特注册了一家出租和转卖二手房公司。 市蓝天房地产有限公司在2011年12月31日注册资金100万，具有二级开发资质。蓝天地产地处新区，是一家以转卖二手房为基础，以出租二手房为主业的民营企业。 第二部分：财务分析 一、筹资分析 公司注册资本100万元，其中计划吸引两家以投资公司，我们团队会制定详细的项目可行性分析报告，使投资商能够看到盈利空间，这样我们就能说服投资商给我公司注资，计划吸引风险投40万元，每家投资公司的投资在25万以下，用于初期投入和营运资金,还通过我们团队自筹资金60万元，这包括我们以前赚取的10万元，父母投资30万元，以及通过亲戚朋友借的20万元。另外，根据具体情况，我们将适时地采用其他的融资式。 资金成本计算： 向朋友借款还息按照银行贷款利率算。因为房产开发至少要一年左右，还加上销售房子时间至少要两年。经了解知道向银行贷款一至三年利率为6.65% 还款利息：本金x 利率x时间 = 200 000 x 6.65% x 2 = 26600元 本金和 = 本金 + 利率 = 200 000 + 26600 = 226600 元 公司除了商家投资资金共筹集资金60万元，向银行贷款1万元，（年利率为6.65%，办续费用率2%，公司所得税率为30%） k=[ i * (1-t)]/(1-f)= [6.65% * (1-30%)] / (1-2%) = 5.05% 这个资金成本还是比较小的，公司盈利后会支付给银行和支付股东以及员工工资其他作为公司运转成本。 公司注册资本100万。股本结构和规模如下表： 表 1 股本结构及规模 单位：万元 二、部投资分析 公司初期共筹资100万，其中公司筹资60万，风险投资40万。从第二年起，每年从银行借入10万到20万的流动资金,以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债比。 1、 资产总构成 固定资产：资金主要用于购建生产性固定资产(60万)，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等，明细如下： 表3投资项目 流动资产：如下： 公司通过转买卖目前有二手房20套，10套是两室一厅，5套两室两厅，五套一室一厅。两室一厅每年能收取每套每月1500元，共计：1500 * 12 * 10=180000元； 两室两厅每套每月2000月，共计：2000 * 12 * 5=120000元； 一室一厅每套每月1000，共计：1000 * 12 *5=60000。 共计：120000+6000+180000=360000元。 另外还转卖二手房每年能获利1330000元左右。 2、应收账款的制定： 我们知道应收账款是企业一项重要的流动资产，也是一项风险较大的资产。完善企业应收账款管理机制，对加快货款回收、防财务风险、提高经营效益具有重要意义。如果企业 的应收帐款管理不到位的话会给企业带来致命的危机，增加企业的相应成本，造成企业的流动性风险。 分析：假如公司现在的信用期为30天，计划将信用期延长至60天，公司等风险投资的收益率为10%，假如增加的销售量为50000元，单位遍及贡献40000元 60天信用期限与30天相比，收益成本情况分析如下： （1）收益增加：增加的收益=增加的销售量×单位边际贡献=（50 000-40 000）×（5-3）=20 000 （2）应收账款占用资金机会成本的增加： 应收账款机会成本=应收账款占用资金×资金成本 应收账款占用资金=应收账款平均余额×变动成本率 应收账款平均余额=日销售额×平均收现期 30天信用期的机会成本=(200 000/360)×30×(3/5) ×10%=1 000 60天信用期的机会成本=(250 000/360)×60×(3/5) ×10%=2 500 增加的机会成本=2 500-1 000=1 500 （3）收账费用和坏账损失增加： 增加的收账费用=4 000-3 000=1 000 增加的坏账损失=9 000-4 000=5 000 （4）延长信用期的税前利润增加额： 增加的收益-增加的成本费用=20 000-（1 500+1 000+5 000）=12 500 因此将信用期间定位60天左右 三、盈亏分析 1、财务假设 1）公司投产初期成本为驱动器，第三年构建新的生产线并增加员工数量生产设备，新建生产线100万元。 2）人员工资以每年10%速度增长。 4）创新研究按销售收入的4%提取。 5）销售费用按销售收入的5%提取。 6）假设公司当年现金收入为总收入的60%，剩余40%下年收回。 7）按税后利润10%提取盈余公积金，25%分配红利。 8）银行借款利率6.65%。 9）行业折现率12% 公司初期会采购一些生产设备和招聘人才，包括建筑人才、管理人才、销售人才、财务管理人才以及售后服务人才等。这些都是公司初期首先要解决的一些问题。费用列表如下： 表 5 驱动器直接成本 单位：万元 在公司售楼前及售楼期间为宣传公司的楼盘以及公司的知名度要做一些广告。广告分为三个部分，分别是通过各大知名电视台、网络平台、还有一个就是在一些路口树立广告牌，预计费用如下表： 表6 广告费固定成本费 单位：万元 2、现金流量表 2.1投资回收期 静态回收期：在不考虑货币时间价值的情况下，收回投资需要2.02年，投资案可行。 静态回收期=2+11.76/502.54=2.02年 动态回收期：通过净现金流量计算，动态投资回收期为2.41年，投资案可行性好。收期=累计净现值出现正值年数-1+（未收回现金/当年现值）。 动态回收期=2+147.6/357.7=2.41年 3、项目可行性分析 3.1净现值分析 净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限获利能力的动态指标，其计算公式为：