毕业论文 某大型零售企业资金管理中存在的问题及对策终稿
论企业资金管理中存在的问题及对策
论企业资金管理中存在的问题及对策企业资金管理是企业决策的重要组成部分，通过对企业资金流动的组织、监督、控制等手段，保障了企业的健康发展，提高了企业的竞争力。
然而，在实践中我们也发现，企业资金管理存在诸多问题，例如资金缺乏、流动性不足、资金浪费等现象，因此本文将围绕这些问题展开分析，并提出相应的对策。
一、问题分析1. 资金缺乏企业在运营过程中，资金往往是最为重要和敏感的资源。
资金缺乏是影响企业正常运作的最大障碍之一。
这种情况主要是由于营运成本高、经济不景气、竞争激烈等原因导致的。
2. 流动性不足流动性不足的问题是企业资金管理的一大难点。
由于资金不能及时流动，企业不仅会面临无法及时支付账款、无法发放工资等问题，还可能失去更多的商业机会，从而影响企业的利润和整体发展。
3. 资金浪费资金浪费是企业资金管理中的常见问题。
例如资金投入没有充分考虑风险和收益、企业不及时清理不良账款、计划外的不必要开支、员工不必要的加班及不合理的报销等，都可能引起企业资金的浪费。
二、对策建议1. 加强资金管控企业应建立完善的内部控制体系，包括严格的财务制度和规范的资金管理流程，增强对企业资金流动的管控能力。
同时，应采取有效的风险管理措施，制定合理的财务目标，为企业的长期发展保驾护航。
2. 增强流动性企业应妥善控制资金的流动性，应用科技手段实现高效的资金管理。
包括加强与金融机构的合作，积极发挥银行等金融机构的作用，优化资金结构，实现资金的快速流转。
3. 优化资金利用企业应加强对资金使用的审慎性，合理计划和使用资金，控制和防止资金浪费。
对于已有的资金，应通过优化资金结构和调整资金可用性等方式，使其实现更高的效益。
4. 建立风险管理体系企业应建立完善的风险管理体系，在资金管理中不断加强风险预测、评估、控制及应对能力。
企业应加强内部风险管理、合理利用外部风险管理工具，从而提高资金管理的科学性和前瞻性。
结语资金管理是企业经营的重要组成部分，然而，企业在资金管理过程中常常会面临各种问题。
企业资金管理存在的问题及对策
企业资金管理存在的问题及对策一、引言企业资金管理是企业经营中至关重要的一个方面。
良好的资金管理可以帮助企业提高盈利能力，实现可持续发展。
然而，在实践中，很多企业面临着各种各样的资金管理问题。
本文将探讨企业资金管理存在的问题，并提出相应对策以解决这些问题。
二、企业资金流动问题1. 资金周转困难很多企业因为销售收入的周期性和不稳定性，导致了资金周转困难。
特别是对于部分行业来说，例如制造业和批发零售业，产品销售周期较长，回款速度慢，给企业带来了现金流压力。
对策：加强预测和计划，合理安排采购、生产、销售等环节时间，尽可能减少存货占用资金，并与供应商、客户建立紧密合作关系以加快回款速度；另外，通过申请信用贷款或银行授信额度等方式解决资金周转问题。
2. 项目投资不成比例有些公司在进行项目投资时没有充分考虑到投入产出比例。
过多投入到某个项目上，导致其他投资被忽视，使得企业整体效益无法提高。
对策：建立严格的项目选择和评估机制，在进行项目决策之前，综合考虑风险与收益、产能与市场需求等因素，并设计合理的投资比例，保证整体资金使用的合理性。
三、企业资金利用问题1. 资金运营目标不明确有些企业在进行资金运营时缺乏明确的目标或战略规划，导致了资金使用效率低下。
例如，很多企业过于注重短期经济利益而忽视了长期可持续发展的考虑。
对策：明确企业资金运营目标和战略规划，根据企业自身情况确定投资方向和重点领域，在短期利益和长期发展之间寻找平衡。
2. 信贷管理不善部分企业由于信贷管理不善，导致坏账增加、回款周期延长等问题。
这容易造成企业现金流断裂和投融资困难。
对策：建立完善的信贷管理制度，包括客户信用评估机制、信用销售政策、催款策略等，通过提高审核标准、合理控制信贷额度和期限等方式，降低坏账风险。
四、企业资金监管问题1. 资金流向监管不严格有些企业对于自身资金的流向监管不严格，容易出现资金滥用、挪用和浪费等问题。
这对企业的可持续发展带来了巨大风险。
浅谈企业资金管理存在的问题及对策
浅谈企业资金管理存在的问题及对策企业资金管理是企业经营活动中非常重要的一部分，它直接涉及到企业的正常运作、发展以及长期的生存与发展。
一个企业的良好资金管理能够帮助企业实现蓬勃发展，而资金管理存在的问题也会给企业带来不小的困扰。
本文将就企业资金管理存在的问题以及相应的对策进行详细的探讨。
一、企业资金管理存在的问题1. 资金缺乏合理规划：很多企业在资金使用方面存在缺乏合理规划的现象，比如盲目进行投资、浪费资金、或者将资金投入到收益不高的项目当中，导致资金使用效率低下。
2. 资金闲置：有些企业在运营过程中会出现资金被闲置的情况。
这样会导致企业的资金流动性较差，影响企业的正常经营。
3. 资金周转不灵活：企业在经营过程中，可能会因为客户付款周期过长或者产品库存积压等原因，导致资金周转不灵活，从而影响到企业的正常运营。
4. 风险管理不足：有些企业在进行资金管理时忽视了风险管理，导致在经营中出现资金链断裂、资金亏损等问题。
5. 资金来源单一：有些企业在资金来源方面过于依赖银行贷款，导致一旦发生金融风险，企业就会面临较大的资金困难。
以上这些问题都会影响到企业的资金管理效率，甚至对企业的正常经营造成较大的困扰。
二、对策1. 合理规划资金使用：企业在进行资金管理时，应该制定合理的资金使用规划，明确资金的用途和时间，确保资金的高效利用。
2. 资金投资多元化：企业应该对资金进行多元化的投资，可以将一部分资金投资于持续收益的项目，并确保风险把控能力。
3. 提高资金周转效率：企业可以通过优化供应链管理、加强客户信用管理、提高库存周转率等方式来提高资金的周转效率，确保资金的灵活运用。
4. 加强风险管理：企业应该加强对资金风险的管理，建立完善的风险管理体系，对可能出现的风险进行预判，并采取相应的风险控制措施。
5. 多元化资金来源：企业应该通过多种渠道来获取资金，不要过于依赖银行贷款，可以尝试发行债券、股票融资、拓展合作伙伴等方式来多元化资金来源。
企业资金管理存在的问题及对策
企业资金管理存在的问题及对策随着社会的发展和经济的快速发展，企业的运营管理面临着越来越多的挑战。
其中，资金管理是企业经营的重要环节之一，也是企业发展的关键之一。
然而，在企业资金管理中，存在着很多问题，这些问题必须得到合理的解决。
本文将从资金管理存在的问题以及对策两个方面探讨，以期为企业提供有价值的参考。
一、企业资金管理存在的问题：1. 资金缺乏资金是企业发展的生命线，然而很多企业面临资金不足的问题，导致企业发展缓慢或甚至无法继续经营下去。
资金缺乏主要由于企业内部财务管理不到位或者市场竞争激烈等原因导致的。
2. 资金不合理分配企业在经营过程中需要合理地分配资金，但是由于各种原因，很多企业无法合理分配资金，导致一些重要的项目不能得到资金支持，从而影响企业发展。
3. 资金流动性差企业在资金管理方面面临的另一个问题是资金流动性差，由于现代企业经营的复杂性，资金在企业之间的流动速度很慢，导致企业间的贸易往来难以完成，同时也会影响企业的发展计划。
4. 资金管理不规范很多企业在资金管理过程中缺乏规范的管理制度，导致企业经营难以有条不紊。
例如，企业在资金管理方面可能存在的问题包括会计造假、违法经营等等，这些不规范的操作都会给企业带来巨大的风险。
二、对企业资金管理问题的应对策略：1.加强内部管理为了避免企业内部财务管理的问题，企业需要加强内部管理制度的建设。
例如，可以制定财务管理规划和流程，建立规范的财务管理制度和流程等措施。
同时，也可以加强对企业内部会计人员、出纳人员的培训和管理，确保企业资金管理的合理性和规范性。
2.加强资金流动性管理为了解决资金流动性差的问题，企业需要采取一些措施促进资金流动。
例如，建立与客户的信任和良好的合作关系、加强对供应商和客户的沟通管理、加强流通渠道和物流管理等措施，提高企业资金流动性和流转速度。
3.合理配置资金为了避免资金不合理分配的问题，企业需要建立有效的资金分配计划和合理的投资规划。
资金管理中存在的问题及对策
资金管理中存在的问题及对策一、引言在企业运营过程中，良好的资金管理是确保企业稳定发展和健康运营的重要环节。
然而，资金管理中常常会遇到一系列问题，如现金流不畅、资金利用率低等，必须找到有效的应对措施才能解决这些问题。
二、现金流不畅的问题及对策1. 问题描述：现金流不畅是指企业在经营活动中出现了资金周转速度缓慢、资金链断裂等情况，给企业带来了严重的财务压力。
2. 对策：（1）加强预测与规划：通过建立准确的财务预测模型，并根据实际经营情况灵活调整计划，预先做好充足的预留；（2）优化应收账款管理：加强与客户之间的沟通协调，提高回款速度；对于违约行为及时采取法律手段；（3）改善存货管理：精细化库存管理，减少库存积压和滞销风险，提高存货周转率；（4）合理融资结构：根据企业的实际情况，选择适合的融资方式和渠道，确保资金来源多元化。
三、资金利用率低的问题及对策1. 问题描述：资金利用率低表现为企业长期闲置资金较多，无法有效发挥其价值，导致企业效益下降。
2. 对策：（1）精细预算管理：制定科学合理的预算计划，并进行动态调整，确保每一笔资金都能得到最优化配置；（2）加大研发投入力度：提升产品研发能力和创新能力，开拓新市场，增加销售额；（3）推行效益考核机制：建立绩效考核体系，激励员工通过提高工作效率和质量来节约成本和增加产出；（4）优化现有资源配置：对已有资源进行评估和优化，在保证运营正常进行的前提下减少浪费。
四、投资项目选择不当的问题及对策1. 问题描述：投资项目选择不当会导致投入的资金回报率低甚至亏损，严重影响企业长远发展。
2. 对策：（1）风险评估与分析：在项目投资前，进行综合风险评估和市场分析，确保项目具备可行性和回报潜力；（2）注重核心竞争力：选择与企业核心业务紧密相关的投资项目，以发挥企业自身竞争优势；（3）遵循投资规律：在投资决策中坚持分散化原则，降低风险；同时，注意短期收益与长期发展的平衡；（4）建立监控机制：建立有效的项目跟踪和监控机制，在项目实施过程中及时调整策略，防范风险。
资金管理存在的问题及对策
资金管理存在的问题及对策资金管理是企业经营的重要方面，它涉及到企业的所有资金的调配和使用，对企业的发展起着至关重要的作用。
然而，资金管理在实际操作过程中存在着许多问题，如果不及时采取对策，将对企业的发展产生不良影响。
本文将探讨资金管理存在的问题，并提出相应的对策。
首先，企业在资金管理方面存在着短期主义的问题。
许多企业为了追求短期利润最大化，往往忽视了中长期的发展规划。
他们倾向于将资金投入于短期高风险高收益的项目中，忽视了对于中长期可持续发展的投资。
这样的资金管理策略容易导致企业在面对突发经济风险时缺乏应对措施，并且无法顺利实现长期发展目标。
为了解决这个问题，企业应该制定中长期规划，将资金分配到不同的投资项目中，保持资金的平衡和稳定。
其次，企业在资金管理中存在着流动性问题。
流动性是指企业所持有的资金能够在需要时迅速转化为现金的能力。
然而，由于企业在资金管理中缺乏合理的流动性策略，导致了资金困厄的现象。
一方面，资金过多过长时间地被固定在低流动性的项目中，使得企业难以快速应对突发的资金需求；另一方面，资金过少过短时间地被用于短期投机性的交易，容易导致企业的资金链断裂。
解决流动性问题的对策包括：合理制定流动性规模、加强内部流动性管理、建立合理的资金预案等。
第三，企业在资金管理中存在着缺乏风险管理的问题。
许多企业在进行资金投资时，没有充分考虑到风险因素，导致资金损失的风险增加。
一方面，企业可能将大量资金投入到高风险项目中，而忽视了分散投资的原则，一旦投资失败，将造成巨大的财务损失；另一方面，企业可能存在过多的债务，面临着违约的风险。
为了解决风险管理问题，企业应该建立完善的风险管理体系，包括制定风险承受能力评估和风险控制政策，确保资金的安全和稳定。
此外，企业在资金管理中还存在着信息不对称的问题。
信息不对称是指企业在资金市场中面临的信息不对等现象，即金融机构或投资者拥有比企业更多的信息。
这使得企业在融资过程中难以获得更好的条件，同时也增加了企业的融资成本。
浅谈企业资金管理存在的问题及解决对策
浅谈企业资金管理存在的问题及解决对策企业的资金管理对于企业的经营运营至关重要，一个良好的资金管理模式可以保证企业在日常经营中能够充分利用资金，提高企业的盈利能力和市场竞争力。
但是在实际操作中，企业资金管理存在着一些问题，本文将分析这些问题及对策。
问题一、资金使用不彻底企业的资金管理并不只是关注企业获取资金的方式和策略，更需要关注资金的使用和管理。
目前一些企业虽然拥有足够的资金，但是资金使用不彻底，造成了企业经营效益的下降。
这主要是因为企业中存在着部门协作不充分，各自为政，造成资金分散和重复使用。
解决对策：企业应该建立健全的资金使用管理体系，明确资金使用的标准和步骤，推行集中式资金管理，避免部门单独操作造成资金错乱。
同时，建议企业建立资金使用流程，对部门间的资金交流流转进行管理，提高资金使用的透明度和效率。
问题二、现金流不够流畅现金流管理是企业资金管理中的重要环节，现金流不够流畅是当前许多企业面临的共同问题。
企业现金流不畅主要是因为存在着资金周转不及时、资金监管不严、资金协调能力差等问题，造成企业日常经营难以得到足够的支持。
企业应该根据自身情况建立有效的现金流管理策略，重视现金流数据的收集和分析，采取更加灵活多样的资金管理方式，提高资金利用效率。
同时加强对资金流向的监管，建立内部监控体系，及时发现和制定解决方案。
问题三、风险控制不足资金管理中存在的风险对企业经营的稳定性和可持续性产生巨大的影响。
企业常常由于风险控制不足，导致资金运作不顺畅，甚至出现资金亏空的情况。
企业资金管理中的风险主要体现在外部环境变化、政策压力、项目投资等方面。
企业应该建立全面的风险管理体系，从企业战略、业务模式、财务状况等多维度考虑，预测和识别潜在风险，制定相应的风险控制措施。
同时，建立内部尽职调查机制，识别和量化项目风险，降低企业不必要的风险损失。
问题四、融资难度大企业在资金管理中常常需要通过融资来解决资金需求，然而当前一些企业融资难度大、成本高，甚至难以获得融资支持。
现代商贸企业资金管理中存在的问题及对策
现代商贸企业资金管理中存在的问题及对策现代商贸企业作为市场经济中不可或缺的一部分，其资金管理一直以来都是一个重要的问题。
随着市场的竞争日益激烈和商业模式的不断更新，商贸企业在资金管理方面面临着诸多挑战和问题。
本文将探讨现代商贸企业资金管理中存在的问题，并提出相应的对策。
一、存在的问题1. 资金周转不灵：现代商贸企业在日常经营中往往面临着资金周转不灵的问题。
由于进货资金、员工工资、租金等经营成本不断增加，导致资金短缺，难以维持正常的经营活动。
2. 财务风险管理不足：许多商贸企业在资金管理上缺乏有效的风险管理计划，对市场行情变化和客户信用风险把控不足，有可能会出现坏账损失，导致资金链断裂。
3. 资金利用率低：部分商贸企业在资金使用上存在着效率低下的问题，资金闲置或者使用不当，无法获得最大的经济效益。
4. 融资难题：一些中小企业在融资方面面临着较大的困难，由于缺乏抵押物或信用不佳，很难获得银行或其他金融机构的贷款支持。
二、对策建议1. 加强资金预算和管理：商贸企业应该建立健全的资金预算和管理制度，合理规划经营活动的资金需求，并通过扩大收入、控制成本等方式增加资金来源，实现资金周转的灵活性。
2. 完善财务风险管理体系：建立起完善的财务风险管理体系，包括建立信用风险评估制度、加强资金监控和预警机制、建立备用资金储备等，有效应对市场风险和经营风险。
3. 提高资金利用率：商贸企业应该做好资金使用的规划和管理，避免资金闲置或者过度占用，提高资金的使用效率，实现资金的最大化利用。
4. 多元化融资渠道：商贸企业应该积极寻求多种融资渠道，包括银行贷款、担保贷款、股权融资、债券融资、小额贷款等，实现多元化的资金来源，减轻资金压力。
5. 加强内部管理和节约成本：商贸企业应该加强内部管理，提高工作效率，降低运营成本，通过节约成本的方式释放更多的资金用于经营活动。
6. 提高财务信息透明度：商贸企业应该提高财务信息的透明度，及时公布企业的财务状况和经营状况，增强资金的可控性和透明度，提高投资者信任度。
浅谈企业资金管理存在的问题及对策
浅谈企业资金管理存在的问题及对策一、引言资金是企业生存和发展的重要支撑，企业资金管理的好坏直接关系到企业的经营状况和发展前景。
在实际经营中，很多企业都存在着资金管理不善的问题，导致资金紧张、盈利能力下降甚至倒闭的风险。
本文将从企业资金管理存在的问题入手，提出对策，希望能够帮助企业更好地进行资金管理，保持资金健康运转。
二、资金管理存在的问题1. 资金流动性不足资金流动性是指企业转换资产为现金的能力，流动性不足会导致企业在面临紧急资金需求时无法及时支付，可能会影响企业的正常经营。
导致资金流动性不足的原因有很多，比如销售不顺利、库存积压、应收账款回收不及时等，都会影响到企业的资金流动性。
2. 资金使用效率低下企业的资金使用效率直接关系到企业的经营效益，如果资金使用效率低下，就会导致企业面临着资金占用成本高、盈利能力下降的问题。
资金使用效率低下的原因主要有资金运作不灵活、资金分配不合理、盈利资金未能得到有效利用等。
3. 资金风险控制不足资金风险是企业面临的主要风险之一，如果企业没有做好资金风险控制，可能会面临着资金损失的风险。
资金风险控制不足的表现在于企业没有建立健全的风险管理体系，对市场、信用、利率等风险缺乏有效的应对措施。
4. 资金管理手段单一很多企业在进行资金管理时，只使用了传统的手段，比如存款、贷款等，对于其他更灵活的资金管理手段未能充分利用，导致了企业资金管理手段单一。
5. 资金管理意识薄弱企业的资金管理意识决定着企业对资金管理的重视程度，如果企业的资金管理意识薄弱，很容易导致资金管理流于形式，对资金管理工作不够重视。
三、资金管理对策（1）加强库存管理，控制库存水平，避免库存积压现象的发生。
（2）加强应收账款管理，及时催收应收账款，减少坏账的发生。
（3）结合企业经营情况，适时安排资金，提高资金周转速度。
（1）建立健全的资金预算管理制度，合理安排资金使用计划，提高资金使用效率。
（2）加强资金监控，定期分析企业资金使用情况，及时调整资金使用计划。
现代商贸企业资金管理中存在的问题及对策
现代商贸企业资金管理中存在的问题及对策【摘要】现代商贸企业资金管理是企业经营管理中至关重要的一环。
在实际经营过程中，企业常常面临着资金管理存在的一系列问题。
一方面，资金管理不够规范化和科学化，导致资金使用效率低下，风险控制不足。
现代商贸企业在资金管理中还存在着资金结构不合理、资产配置不精准等问题。
为解决这些问题，企业需要加强资金预算和计划管理，确保资金使用的科学性和有效性；优化资金结构和资产配置，提高资金运转效率；加强内部控制和风险管理，规避潜在风险；同时积极开展资金运营和投资，提升资金流动性和盈利能力。
通过这些对策的实施，可以有效提升现代商贸企业的资金管理水平，实现更好的经营效果，进一步强调了现代商贸企业资金管理的重要性。
【关键词】现代商贸企业, 资金管理, 问题, 对策, 资金预算, 计划管理, 资金结构, 资产配置, 内部控制, 风险管理, 资金运营, 投资, 重要性, 结论.1. 引言1.1 现代商贸企业资金管理的重要性现代商贸企业资金管理是企业经营管理中至关重要的一环，资金是企业运作的血液和动力源泉，是企业发展的基础和保障。
资金管理的好坏直接影响着企业的生产经营和利润水平，是企业持续发展的关键因素。
现代商贸企业资金管理的重要性体现在资金是企业经营活动的衡量标准。
资金管理涉及到企业的筹资、运营和投资等方面，是企业实现经营目标的关键环节。
良好的资金管理可以有效地调动资金运作，提高资金使用效率，保证企业经营的顺利进行。
现代商贸企业资金管理的重要性还体现在资金是企业发展的生命线。
资金的充裕与否决定了企业能否进行扩张投资、研发创新等活动，直接影响企业的竞争力和市场地位。
只有做好资金管理工作，才能确保企业在激烈的市场竞争中立于不败之地。
现代商贸企业资金管理对企业的重要性不言而喻。
只有加强资金管理，做到科学规划、精细运作，才能确保企业经营的稳健健康发展。
现代商贸企业必须高度重视和规范资金管理工作，不断提升资金管理水平，以应对激烈的市场竞争和变化。
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毕业设计（论文、作业） 毕业设计（论文、作业）题目： 某大型零售企业资金管理中存在的问题及对策
分校（站、点）： 年级、专业： 教育层次： 学生姓名： 学 号： 指导教师： 完成日期：
目 录 中文摘要、关键词……………………………………………………………………Ⅰ 英文摘要、关键词……………………………………………………………………Ⅱ 文献综述 ……………………………………………………………………………Ⅲ 一、资金管理概述……………………………………………………………………1 (一) 资金管理的定义及其特点………………………………………………………1 1．预算管理 …………………………………………………………………………1 2．筹资管理 …………………………………………………………………………1 3．投资管理 …………………………………………………………………………1 4．营运资金管理 ……………………………………………………………………1 (二) 资金管理的意义…………………………………………………………………1 (三) 资金管理对于零售企业运营的重要性…………………………………………2 二、资金管理在零售企业的实施情况………………………………………………3 (一) 资金管理对零售企业的地位……………………………………………………3 (二) 资金管理对零售企业的作用……………………………………………………3 (三) 介绍某零售企业资金管理的流程………………………………………………4 1．资金收支计划管理 ………………………………………………………………5 2．资金结算管理 ……………………………………………………………………6 3．网上银行管理 ……………………………………………………………………6 4．信贷管理 …………………………………………………………………………7 三、零售企业现行资金管理存在的问题……………………………………………7 (一) 资金管理水平低，使用效益差 …………………………………………………8 (二) 重视利润指标考核，忽视现金流控制 …………………………………………9 (三) 资金流转的内部控制制度流于形式 …………………………………………10 四、零售企业现行资金管理问题的解决方法………………………………………10 (一) 健全全面预算管理机制和结算中心制度，实施资金的集中管理……………10 (二) 推行内部审计制度，强化财务监督……………………………………………12 (三) 大力应用计算机信息技术，以电子结算系统为平台…………………………13 1．以电子结算系统为平台…………………………………………………………14 2．确保了电子结算系统安全稳定运行 …………………………………………14 3．实施资金集中管理电子结算系统，促进了整体资金管理水平的提高………14 五、总论………………………………………………………………………………14 参考文献 ……………………………………………………………………………14 致谢 …………………………………………………………………………………15
内容摘要 在企业的财务活动中，资金始终是一项值得高度重视的、高流动性的资产，因此资金管理是企业财务管理的核心内容。随着全球化经济的发展，企业面临着更多的机遇和挑战｡资金管理贯穿于企业生产经营的始末,是财务管理的核心内容,同时也是当前企业管理工作的薄弱环节｡因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个管理界带来新的活力｡资金活动对于企业犹如人体的血液流动，既循环往复又不断吐故纳新，同时与企业的生产经营相匹配，稳定、高效的资金流动是企业正常经营和持续发展的必要条件。近年来,企业财务资金管理中的问题非常突出,财务风险日益暴露｡加强和改善企业财务资金管理是实现管理创新,推动企业管理工作的重要环节,必须采取有效措施加强和完善企业资金管理｡如何加强资金管理，提高资金使用效益是每个企业所面临的重要课题。本文描述了零售企业资金管理过程中存在的种种问题，分析了产生这种问题的原因。企业多头开户损失，资金管理水平低，使用效益差，资金流转的内部控制制度流于形式，重视利润指标考核，忽视现金流控制等等。论文提出了加强资金管理的若干对策，健全全面预算管理机制和结算中心制度，实施资金的集中管理，推行内部审计制度，强化财务监督，大力应用计算机信息技术。将从企业资金管理中面临的问题和解决对策方面进行探讨，以促进企业加强资金管理，保障生产经营活动正常运转，创造企业效益最大值 关键词： 零售企业 资金管理 问题 对策
Abstract Fund management is always the core business of financial management for its high liquidity and thus highly regarded in company’s financial activity. With the globalization of economic development, enterprises are facing more challenges and opportunities. Fund management throughout the production and operation of the whole story, is the core of financial management, but also the current weak links in enterprise management. Therefore, to enhance capital management and control is of great significance, innovation and development of its entire management sector will bring new vitality. financing activities for the body corporate as if the blood flow, both cyclic and continuous renewal and, simultaneously with production and operations Xiang match stable and efficient financial flows is the normal business operation and sustainable development of the necessary conditions. To strengthen and improve corporate financial fund management is to achieve management innovation, encourage enterprises to manage the important part, must take effective measures to strengthen and improve capital management.。How to improve fund management and efficiency of money use is becoming key topic for each company. The content of this article focus on retail business, covering various problems of fund management with their root causes, such as loss caused by multiple but repeatable accounts, poor level of fund management, less-efficiency of money use, lack of cash flow control (focusing on revenue index, but disregarding control on cash flow) and so on. The article also presents several measurements to improve fund management, including improving budget control and setup of settlement centre in order to centralize fund management, implementing assignment system of financial head and internal audit system, strengthening financial supervision, implementing IT system & etc.
Key words: Retail business;Fund Management; Problems;Measurement 文献综述
资金管理是企业财务管理的中心环节。在知识经济时代，如何更有效的加强企业的资金管理，最大限度的发挥出资金的使用效益，是现阶段我国企业普遍面