化妆品项目可行性研究报告

化妆品项目

可行性研究报告

报告摘要说明

被称为美丽经济的中国化妆品产业，经过20多年的迅猛发展，现今已经取得了前所未有的成就。中国的化妆品市场是全世界最大的新兴市场，

在短短的20多年里，中国化妆品产业从小到大，由弱到强，从简单粗放到科技领先、集团化经营，全行业形成了一个初具规模、极富生机活力的产

业大军。化妆品企业如雨后春笋般越来越多，名目繁多的化妆品品牌层出

不穷，市场竞争愈演愈烈。国内亦涌现出一批以美加净、六神、大宝、郁

美净、舒蕾、欧珀莱、隆力奇等为代表的优秀民族化妆品品牌。

中国化妆品领域市场容量巨大,且保持高增长。根据欧睿国际统计显示,我国化妆品市场容量巨大,2019年的市场规模达到4,777亿元,过去10

年,CAGR达到9%。放眼全球,化妆品市场保持持续增长。中国的市场规模仅次于美国,位居第二,但高增长速度则远甩美国(2.81%)和日本(1.78%)。

该化妆品项目计划总投资5606.80万元，其中：固定资产投资4786.90万元，占项目总投资的85.38%；流动资金819.90万元，占项目总投资的14.62%。

本期项目达产年营业收入7385.00万元，总成本费用5607.20万元，税金及附加105.65万元，利润总额1777.80万元，利税总额2128.66万元，税后净利润1333.35万元，达产年纳税总额795.31万

元；达产年投资利润率31.71%，投资利税率37.97%，投资回报率23.78%，全部投资回收期5.71年，提供就业职位138个。

分国家来看，2018年，全球前十化妆品消费国依次是美国、中国、日本、巴西、德国、英国、法国、印度、韩国和意大利。其中，美国是全球最大的化妆品消费国，市场占比达18.3%，中国市场份额也超过10%。

化妆品作为最基础的颜值消费品之一，正处于一个大规模普及使用的时代。化妆品是颜值经济的六大领域之一，其他还包括健身、医疗美容、美颜摄影、美颜饮食、服装及配饰。据微热点统计，2019年8月，化妆以96.11热度指数位于第二位，仅次于健身且与其热度指数相差较小。

化妆品项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章市场调研分析

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章职业保护

第十二章风险评估

第十三章项目节能

第十四章实施进度

第十五章投资方案

第十六章项目经营收益分析

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章项目总论

一、项目建设背景

被称为美丽经济的中国化妆品产业，经过20多年的迅猛发展，现今已经取得了前所未有的成就。中国的化妆品市场是全世界最大的新兴市场，在短短的20多年里，中国化妆品产业从小到大，由弱到强，从简单粗放到科技领先、集团化经营，全行业形成了一个初具规模、极富生机活力的产业大军。化妆品企业如雨后春笋般越来越多，名目繁多的化妆品品牌层出不穷，市场竞争愈演愈烈。国内亦涌现出一批以美加净、六神、大宝、郁美净、舒蕾、欧珀莱、隆力奇等为代表的优秀民族化妆品品牌。

中国的化妆品产业发展势头迅猛，已经成为新的消费热点。由于中国已经放开对进口化妆品的限制，国际化妆品巨头正在加速拓展中国市场，本土品牌经受着来自外部的巨大冲击。在中国美容化妆品市场中，外资或合资企业所占的市场份额已接近80%，而国内化妆品生产只有通过中外合资，推出中低档产品才能迎合中国消费者的需求。这实在是一个令人忧心的现实。中国本土企业应该制定整体发展战略，如此才能从容应对挑战并不断保持竞争力。

2007年7月1日，中国实施了《化妆品卫生规范（2007年版）》。新版《化妆品卫生规范》的颁布，说明国家对化妆品的管理法规越来

越完善，尤其是对原料的管理更加严格，比如新规要求化妆品在选择

和使用化工原料时更注重其纯度。对于原料的提供者化工企业来说，

禁用化工原料的增加对于他们的生产会有不同程度的影响。可以预料，部分化工产品将会因此失去传统市场。而对整个精细化工领域来说，

开发新的高效、环保产品将是必然趋势。

化妆品既是一个产业也是一种文化，在如今的金融环境下，化妆

品是市场上的朝阳产品定位不可撼动。借用犹太人的一句话：女人和

孩子的生意是最好的商机，化妆品正是包含了该项。如今，化妆品品

牌竞争的焦点是在化妆品的产品文化、企业形象、产品质量，只有把

握好未来化妆品市场的机会，在国内各路称雄的化妆品企业中，成为

世界500强是迟早的事情。

通过分析我国化妆品行业的流通业态可以看出，小企业的产品缺

乏后向整合能力，只能依靠价格优势在批发市场或小商品市场销售。

小商品批发市场信誉度不高，品牌产品很少在小商品批发市场出售。

化妆品既是一个产业也是一种文化，产品文化和企业形象是化妆

品品牌竞争的焦点所在。未来的化妆品市场将会是机遇多，前景广阔。

二、报告编制依据

1、《产业结构调整指导目录》。

2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

4、国家现行和有关政策、法规和标准等。

5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。

6、其他有关资料。

三、项目名称

化妆品项目

四、项目承办单位

xxx（集团）有限公司

五、项目选址及用地综述

（一）项目选址方案

项目选址位于xx工业示范区,地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。

（二）项目用地规模

项目总用地面积19056.19平方米（折合约28.57亩），土地综合

利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照化妆品行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。

六、土建工程建设指标

项目净用地面积19056.19平方米，建筑物基底占地面积10086.44平方米，总建筑面积26678.67平方米，其中：规划建设主体工程18353.18平方米，项目规划绿化面积1726.47平方米。

七、产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：化妆品xxx单

位/年。综合考xxx（集团）有限公司企业发展战略、产品市场定位、

资金筹措能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经

验以及相应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx（集团）有限公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入

而出”原则提出产能发展目标。

八、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资5606.80万元，其中：固定资产投资4786.90万元，占项目总投资的85.38%；流动资金819.90万元，占项目总投资的14.62%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入7385.00万元，总成本费用5607.20万元，税金及附加105.65万元，利润总额1777.80万元，利税总额2128.66万元，税后净利润1333.35万元，达产年纳税总额795.31万元；达产年投资利润率31.71%，投资利税率37.97%，投资回报率

23.78%，全部投资回收期5.71年，提供就业职位138个。

九、项目建设单位基本情况

（一）公司概况

公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为

中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。

公司秉承“科技创新、诚信为本”的企业核心价值观，培养出一

支成熟的售后服务、技术支持等方面的专业人才队伍，建立了完善的

售后服务体系。快速的售后服务，有效地提高了客户的满意度，提升

了客户对公司的认知度和信任度。公司一直注重科研投入，具有较强

的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐步建立

了一套高效的研发体系，掌握了一系列相关产品的核心技术。公司核

心技术均为自主研发取得，支撑公司取得了多项专利和著作权。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入6998.49万元，同比增长25.03%（1400.93万元）。其中，主营业业务化妆品生产及销售收

入为5865.35万元，占营业总收入的83.81%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额1785.90万元，较去年同

期相比增长399.32万元，增长率28.80%；实现净利润1339.43万元，较去年同期相比增长241.80万元，增长率22.03%。

十、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章市场调研分析

一、化妆品行业发展概况

体育用品行业是体育产业的重要组成邠，具体包括体育器材及配

件制造、训练健身器材制造、球类制造、运动防护用具制造以及其他

体育用品制造等。随着国内居民收入水平的提高，国内体育用品市场

需求快速增长的同事，带动国内体育用品行业股民不断扩大。

2012-2017年我国体育用品行业销售收入整体上呈现上涨趋势。2012年我国体育用品行业销售收入已突破千亿元。2016年我国体育用

品行业销售收入增长至1472.1亿元，同比增长11.65%。到了2017年

我国体育用品行业销售收入达到达到1465.47亿元，同比下降0.45%。截止至2018年我国体育用品行业销售收入超1600亿元，达到1613亿元，同比增长10.05%。

随着我国体育用品行业的市场规模不断扩大，众多企业家纷纷涌

入市场的潮流当中，竞争越来越激烈。从行业的企业家数量来看，

2011年我国体育用品行业企业数量已达850家，并呈现逐年增长态势，到了2016年我国体育用品行业企业数量突破千家，截止至2017年我

国体育用品行业企业数量增长至1096家，比2014年增加了246家。

初步测算2018年我国体育用品行业企业数量达到1141家左右。

1995年6月，我国国务院正式颁布《全民健身计划纲要》。目前，全民健身计划已经推行了20余年，健康概念开始逐步深入人心，越来

越多的中国人正式投入到健身热潮之中。随着马拉松赛事的持续火热

以及居民对跑步的热衷，未来跑步相关体育用品市场将保持持续快速

增长趋势。以跑步为例，近年来，马拉松比赛呈现井喷式发展模式，

从2011年22场增长至2017年的1102场，复合增长率高达95.07%，

截止2018年11月底，我国马拉松举办赛事为1072场，参赛人数为

530万人。

当今时代是互联网时代，互联网+成为各个领域的发展热潮，互联

网+体育也借势逐渐发酵起来。相较于传统线下销售模式，互联网+体

育用品模式具有明显的竞争优势：减少中间环节、提高运转效率、缩

短成交时间、简化交易环节、降低交易成本等，互联网+成为体育用品

行业快速发展的助推剂。

近年来，体育产业政策密集出台，对体育用品市场起着很大的促

进作用。如2016年6月15日，国务院印发《全民健身计划(2016—2020年)》，提出到2020年，群众体育健身意识普遍增强，参加体育

锻炼的人数明显增加，每周参加1次及以上体育锻炼的人数达到7亿，经常参加体育锻炼的人数达到4.35亿，群众身体素质稳步增强。全民

健身将成为促进体育产业发展、拉动内需和形成新的经济增长点的动

力源。

未来体育用品行业的发展，不仅要针对不同类型消费者开辟专项

的运动用品市场，还要借科技的力量不断升级运动体验，例如智能可

穿戴、新材料科技等，互联网+体育便是一种尝试。例如，李宁发布了

全球首款智能足球——李宁WiCore智能足球，通过内置芯片和蓝牙模块，可实现无线充电，更重要的是，通过智能手机APP在线连接，还

可实现足球运动数据分析和显示。除了智能足球之外，智能鞋、智能

跑步机、智能健身器材、智能静息检测器、智能羽毛球、乒乓球发球

机等装备不断亮相。未来，体育用品智能化将迎来爆发式增长。

二、化妆品市场分析预测

分国家来看，2018年，全球前十化妆品消费国依次是美国、中国、日本、巴西、德国、英国、法国、印度、韩国和意大利。其中，美国

是全球最大的化妆品消费国，市场占比达18.3%，中国市场份额也超过10%。

从增速角度对比，中国、印度、韩国等新兴市场在过去十年内引

领全球增长，而日本、法国、意大利等成熟市场出现负增长。中国作

为全球化妆品市场发展规模年均增速最快的国家，2018年全国化妆品

限额以上单位商品零售额为2619亿元，同比增长9.6%，仍显著高于同期全球增速。

分品类来看，护肤品仍是化妆品中的第一大品类，2018年占比达到27.6%，其次是护发用品，占比15.8%；彩妆、香水、男士护理占比也都超过10%，分别达14.3%、10.4%、10.4%；其余品类比重则在10%以下。

市场竞争方面，美日韩等化妆品大国市场集中度较高，均形成了拥有丰富品牌矩阵的大型化妆品集团。2018年，美国、日本、韩国市场份额前三的公司多为本土集团，累计市场份额（CR3）均大于30%，韩国这一数据甚至超过45%。不同于美、日、韩的成熟市场格局，我国化妆品市场集中度较低，CR3仅为22.4%，且市占率前三的公司分别为美国的宝洁、法国的欧莱雅与日本的资生堂，本土公司缺失。

首先，全球化妆品厂商将积极寻找新的增长点。为抓住消费者的眼球，激起消费者购买欲望，厂商们相继开发出新产品以适合更多不同的消费者，一些厂商则开始进入不同的产品领域。例如，一些日本厂商因为护肤品领域竞争过于激烈，而开始尝试制造香水和口腔护理产品，通过该举措来刺激产品的销售增长。

其次，技术革新将带来新的市场空间。新技术的不断发展也为化

妆品行业革新带来了必要条件，许多化妆品生产厂家利用新的技术生

产出更加多元化的产品以满足不同消费者不同层次的需求。一些化妆

品厂商利用新技术制造出含有新的有效成分的化妆品，因其功效比市

场上现有的产品更加显著，因此通常市场售价要高于普通的现有产品。

第三，医学美容市场将持续增长。在天然、有机护肤品深受消费

者喜爱的同时，追求非凡效果的医学美容保养品也正逐步赢得市场。

由于女性消费者对于年轻外表的追求刺激了市场对于含有活性成分产

品的需求，医学品牌由于其可以带来卓越的效果开始受到青睐，其中

包括药妆品牌和家用专业护肤品及家用美容院产品。

最后，产品将逐渐带有地方特色。部分化妆品生产厂商利用一些

被消费者广泛认同的地区特产（多为花果或植物等）作为原料，提取

并添加到产品中，令化妆品产品带有地方特色，便于打开市场。

二、化妆品行业发展趋势分析

体育用品为进行体育教育、竞技运动以及身体锻炼过程中所使用

到的所有物品的统称，具体包括了球类、运动鞋服、健身器材、泳池

设备、冰雪器材装备、运动防护用具、运动地面材料、渔具等。

体育用品产品种类众多，对应上游原材料来源丰富，主要原材料包括了碳纤维、橡胶、塑料、皮革、钢材、合金、铸件、五金件、纤维、纱线、电子仪器等。近年来随着新材料、新技术、新工艺的快速发展，体育用品行业也进入了崭新发展阶段。

体育用品下游应用场景可分为：公共、商用、家用三类。公共应用场景包括了学校、公共体育馆、国家体育机构等；商用应用场景包括了俱乐部、健身房、滑雪场、溜冰场等；家用应用场景主要为个人消费。

在全面健身、体育强国发展战略下，国家层面出台了一系列政策规划，明确了各个阶段体育产业发展目标，极大的推动了体育产业发展。

根据《体育发展十三五规划》发展目标，到2020年，全国体育产业总规模将超过3万亿，经常参加体育锻炼的人数将达到4.35亿；根据《体育强国建设纲要》发展规划，到2035年，中国居民经常参加体育锻炼人数比例将达45%以上，人均体育场面积将达2.5平方米，体育产业成为国民经济支柱产业。

体育用品企业之间的竞争，本质上是科技上的竞争，企业生产的工艺的工艺水平、自动化水平、高新材料的应用能力，都代表了企业

的硬实力。中国体育用品企业要与国际领先企业竞争，需要在新材料

研发、生产线数字化、智能化改造、产品智能化升级等方面入手，精

准产品市场定位，强化品牌文化建设。

国家政策上也鼓励中国体育用品企业走高质量、品牌化发展路线。2019年8月，国务院发布了《体育强国建设纲要》，支持体育用品研

发设计、生产制造和示范应用，引导企业加大自主研发和科技成果转

化力度，开发科技含量高、拥有自主知识产权的产品。

高新材料凭借了质量轻、高强度、耐腐蚀、延展性强等优点，很

大程度上推动了体育用品行业发展。目前，在体育用品中应用的高新

材料包括：环氧树脂复合材料、不饱和聚酯复合材料、石墨烯复合材料、碳纤维复合材料、尼龙纤维复合材料等，其中碳纤维材料在体育

用品中的应用占比达到37%。随着社会发展和科技进步，高新材料在体育用品领域应用将逐渐深入。

企业生产的数字化、智能化转型升级，需要企业加强与技术企业、科研单位合作。在研发上加强新材料、新工艺研发投入，加强可穿戴

设备、大数据、互联网等技术融合应用；在生产方式上，使用先进设

备和自动化、智能化生产设备；在管理上引入信息化管理系统，建立

研发-生产-销售-售后前后向一体化管理体系；产品服务方面，可引入