信用证概述
总支取金额不超过信用证金额允许有5%增减幅度例题
总支取金额不超过信用证金额允许有5%增减幅度例题
（实用版）
目录
1.信用证概述
2.信用证金额的允许增减幅度
3.提取金额的规定
4.实际操作中的注意事项
正文
一、信用证概述
信用证，作为一种国际贸易中的支付方式，具有很高的安全性和保障性。
它是由进口商的银行（开证行）向出口商的银行（受益人）发出的一种保证函，承诺在出口商按照约定完成货物交付并提供符合信用证条款的单据后，开证行会支付约定的货款金额。
二、信用证金额的允许增减幅度
在实际操作中，由于各种原因，信用证金额可能会出现一定的波动。
为了更好地适应实际需求，我国相关规定允许信用证金额存在 5% 的增减幅度。
也就是说，总支取金额不超过信用证金额的 105% 或 95% 都是符合规定的。
三、提取金额的规定
在提取信用证款项时，出口商需要按照信用证的条款和条件提交相应的单据，如发票、装箱单、提单等。
同时，出口商还需确保所提交的单据符合信用证的要求，否则可能会导致款项无法顺利提取。
四、实际操作中的注意事项
在实际操作中，出口商和进口商都需要注意以下几点：
1.确保信用证金额的合理性。
过高或过低的信用证金额都可能会对交易产生不利影响，因此需要根据实际交易情况确定合适的信用证金额。
2.密切关注信用证金额的变动。
在交易过程中，如出现信用证金额的波动，双方应及时沟通，确保交易顺利进行。
3.严格按照信用证条款提交单据。
在提取信用证款项时，务必确保所提交的单据符合信用证的各项要求，以免影响款项的提取。
国内信用证及福费廷流程
信用风险
定义：国内信用证及福费廷业务中因债务人或交易对手违约而导致的风险 风险来源：债务人或交易对手的信用状况、经营状况和市场环境等因素 控制措施：对债务人或交易对手进行信用评估、设置信用限额、要求担保或抵押等 风险转移：通过保险、担保等方式将信用风险转移给第三方
市场风险
利率风险：国内信用证及福费廷 业务受利率波动影响较大
福费廷业务适用范围：福费廷业务适用于大型设备出口、工程项目承包等领域，尤其适用于出口商希望获得无追 索权的融资方式的情况。
福费廷业务优势：福费廷业务能够提供给出口商无追索权的融资，降低信用风险，改善现金流状况，同时还能 帮助出口商拓展市场、增加贸易机会。
适用范围和作用
适用范围：福 费廷业务适用 于各种类型的 贸易融资交易， 包括但不限于 大型设备进口、
审单流程
受益人提交单据 银行审核单据 银行通知申请人付款 申请人付款并通知银行
交单流程
提交单据
审核单据
付款赎单
交单完成
付款流程
开证申请人根据合同条款向开证 银行申请开立信用证
受益人收到信用证后，按照信用 证要求进行生产和交货
添加标题
添加标题
添加标题
添加标题
开证银行根据申请开立信用证， 并通过通知行传递给受益人
工程承包等
作用：福费廷 业务可以提供 无追索权的贸 易融资，帮助 企业解决贸易 融资难题，加
速资金周转
福费廷业务流程
卖方交单流程
卖方将货物装运并取得运输单据 卖方向开证行提交单据并要求付款 开证行审核单据无误后向卖方付款 卖方收到款项后向开证行提交福费廷申请
买方付款流程
买方收到卖方提交的交单通知 和信用证正本
法律风险
国际结算之信用证概述
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第二节 信用证的当事人及其义务
一、Applicant（申请人） 进口商
1、责任与义务 （1）根据合同申请开立信用证 （2）交付开证押金 （3）及时付款赎单 （4）承担第二性付款责任 2、权利 （1）取得与信用证相符的单据。如果开证行通知的单据不符合 信用证的规定，进口商有权拒付或不赎单。 （2）对于受益人利用信用证的欺诈行为，开证申请人也有权请 求银行拒付，或请求法院通过支付令强制银行停止对信用证的 支付。 11
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2、注意L/C中三个重要期限之间的关系
装运期、提交单据的日期、信用证有效期
案例
国外开来不可撤销L/C， 证中规定最迟装运期为2007 年 12 月31 日，议付有效期为2008 年1 月15 日。我方按证中规定 的装运期完成装运，并取得签发日为12 月10 日的提单，当我 方备齐议付单据于1 月4 日向银行议付时，遭银行拒付。问 ： 银行拒付是否有道理？为什么？
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2、信用证是一种自足文件，不依附于贸易合同而存
在。
信用证一经开出，就成为独立于买卖合同之
外的另一种契约，不受买卖合同的约束。在信用证
业务处理过程中，银行只对信用证负责，至于合同 是否存在、合同条款是否与信用政条款一致，一概 与银行无关。
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案例
我某公司从国外进口一批钢材，货物分两批装
运，每批分别由中国银行开立一份L/C。第一批货
物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付
行审单后，即向外国商人议付货款，然后中国银行
对议付行作了偿付。我方收到第一批货物后，发现 货物品质与合同不符，因而要求开证行对第二份
L/C项下的单据拒绝付款，但遭到开证行拒绝。问：
信用证39c条款
信用证39c条款摘要：一、信用证39c条款概述1.信用证基本概念2.39c条款定义3.作用及重要性二、信用证39c条款的具体内容1.适用范围2.单据的出具和提交3.单据的审核及不符点处理4.支付条件三、信用证39c条款在国际贸易中的应用1.保障买方权益2.降低交易风险3.提高交易效率四、信用证39c条款在我国的实践与监管1.我国相关法律法规2.实际操作中的注意事项3.监管及风险防范正文：信用证39c条款，即UCP600第三十九条c款，是国际贸易中广泛应用的一种支付方式。
本文将对其进行详细介绍，包括条款概述、具体内容、应用及我国实践与监管。
一、信用证39c条款概述信用证是国际贸易中一种常见的支付方式，是银行根据买卖双方约定，对卖方提交的符合信用证规定的单据进行审查，确认其符合后向卖方支付货款的一种保证。
而39c条款，即第三十九条c款，是信用证支付方式中一个重要的条款，对于保障国际贸易双方的权益具有重要作用。
二、信用证39c条款的具体内容39c条款主要规定了单据的出具和提交、单据的审核及不符点处理以及支付条件等方面的内容。
具体包括：1.适用范围：条款适用于各种运输方式，包括海运、空运、陆运等。
2.单据的出具和提交：卖方需按照信用证规定的时间、地点、方式提交合格的单据。
3.单据的审核及不符点处理：银行需对提交的单据进行严格审查，如发现不符点，银行可以拒绝支付。
4.支付条件：银行在确认单据符合信用证规定后，按照信用证支付方式支付货款。
三、信用证39c条款在国际贸易中的应用信用证39c条款在国际贸易中有着广泛的应用，对于保障买方权益、降低交易风险以及提高交易效率等方面具有重要意义。
首先，39c条款确保了买方在收到合格的单据后才能支付货款，有效降低了货款支付的风险。
其次，条款为卖方提供了明确的交单依据，避免了交易过程中的纠纷。
最后，39c条款通过银行的介入，简化了交易流程，提高了交易效率。
四、信用证39c条款在我国的实践与监管我国对信用证39c条款的实践与监管主要体现在以下几个方面：1.我国相关法律法规：我国出台了一系列法律法规，对信用证支付方式进行规范，包括《国际贸易支付办法》等。
国际结算信用证
欺诈风险
申请人可能利用虚假单据、伪造文件等手段进行欺诈，骗取信用 证项下的款项。
违约风险
申请人可能因各种原因无法履行合同义务，导致信用证无法兑现或 产生纠纷。
政治风险
由于国际政治环境的不稳定性，申请人可能面临国家管制、外汇管 制等风险，影响信用证的履行。
受益人风险
单据不符风险
受益人提交的单据可能存在不符点，导致开证行拒付或产生纠纷。
详细描述
某出口商与进口商签订合同，约定以信用证方式结算。出口商提交的单据存在伪造、虚假等问题，导致开证行拒 付。经调查发现，出口商涉嫌信用证欺诈。
案例二：信用证软条款纠纷案
总结词
涉及信用证条款含糊不清、难以执行
详细描述
某进口商申请开立信用证时，在条款中加入了一些含糊不清的表述。出口商在 交单时因无法满足某些模糊条件而被开证行拒付。双方就信用证软条款产生纠 纷。
04 信用证的国际惯例与法规
《跟单信用证统一惯例》（UCP600）
定义
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修改、兑付等操作流 程，以及各方的权利和义务。
UCP600是国际商会制定的关于信用证操作 的统一惯例，为全球范围内的信用证业务提 供了一套标准的规则和程序。
意义
为国际结算提供了法律框架，促进了国际贸 易的发展。
货物质量风险
受益人提供的货物可能存在质量问题，导致申请人拒绝接受或退货。
交货时间风险
受益人可能无法按时交货，导致申请人要求延迟交货或取消合同。
开证行风险
01
资信风险
开证行的资信状况可能存在不确 定性，影响其履行付款义务的能 力。
破产风险
02
03
拒付风险
开证行可能因经营不善等原因破 产或被接管，导致信用证无法兑 现。
信用证通俗解读
信用证通俗解读：信用证是一种银行开立的书面文件，用于证明银行承担支付货款的责任。
在国际贸易中，买卖双方可能互不信任，因此需要银行作为中介来提供担保。
信用证的作用是确保买方能够按照合同规定的方式获得卖方提供的货物，同时确保卖方能够获得货款。
通俗来说，信用证就像一张“保证书”，保证买卖双方在交易中能够得到相应的保障。
对于买方来说，信用证保证了卖方会按照合同规定的方式提供货物，并且在收到符合要求的货物后能够获得货款。
对于卖方来说，信用证保证了在提供符合要求的货物后能够获得货款。
第四章信用证概述
• 3 月1 日,申请人(广州进口商)忽然发现一种在合同 中列明的型号为“XYZ - II”型的进口配件,在开证时, 申请书上漏打了“ - II”的字样,而该型号的配件有 “XYZ - I”型和“XYZ - II”型两种不同的型号,而前 者已是国外淘汰产品,其性能与寿命远不如后者,且两者 价格也相差近一倍。
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4、修改书中作出的“除非受益人在某一时 间内拒绝接受修改，否则修改将开始生 效”的条款将被不予置理。——“沉默即 表示同意”无效
5、不允许部分接受修改，部分接受修改将 被视为拒绝接受修改的通知。——修改 生效的条件
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二、信用证的派生当事人
1、通知行/转递行
（Advising Bank/Transmitting Bank）
• 申请人在目的港验货后,发现受益人运来的果然是型 号为“XYZ - I”型的配件,只不过在受益人所提交的所 有单据中并没有表示出来。
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于是申请人便向开证行要求拒付,其理由是: • 1）实际装船货物与合同规定不符; • 2）开证行在审查提交的开证申请书时,并没有
认真核对申请人所提供的合同副本; • 3）申请人已在装船前作出修改,议付行确认收
四、信用证的风险及缺憾
1.进口商所承担的风险 如受益人伪造单据或者制作根本没有货物的
假单据。 2.出口商所承担的风险
进口商延迟开证或拒绝开证；开证行倒闭或 软条款，可能借口单证不符，无理拒付。 3.银行所承担的风险
进口商破产或者串谋诈骗，或无理挑剔拒收 单据的风险。
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4、信用证方式手续复杂、要求苛刻 5、费用比汇款、托收高
1、开证申请合同下开证方的权利与义务
• 须严格按照开证申请书的要求开证；
• 必须按信用证规定严格审单和付款受单；
跟单信用证概述
跟单信用证概述跟单信用证是国际贸易中常见的付款方式之一。
跟单信用证通常由买卖双方的银行作为中介来管理和执行。
本文将对跟单信用证的概念、特点以及使用流程进行概述。
什么是跟单信用证？跟单信用证（Documentary Credit）是由买卖双方的银行作为中介，以保证支付方式的信用工具。
买方的银行在买方的要求下开立跟单信用证，承诺在卖方按照指定条件提供符合要求的单据时支付货款。
跟单信用证是基于国际惯例和国际商会制定的《国际贸易信用证统一惯例》（Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，简称UCP 600）进行操作。
跟单信用证的特点1.可靠性：跟单信用证是一种非常可靠的支付方式，买方的银行承担着付款责任，为卖方提供了更可靠的保障。
2.防范风险：跟单信用证规定了卖方必须提供符合信用证要求的单据才能获得付款，这有效地防范了贸易风险。
3.灵活性：跟单信用证可以根据买卖双方的需求进行制定，可以灵活地设置付款条件和交单要求。
4.全球通用性：跟单信用证是国际贸易中最常见的一种付款方式，被广泛接受和采用。
跟单信用证的使用流程1.卖方与买方达成贸易合作意向，并商定使用跟单信用证进行支付。
2.买方通知自己的银行开立跟单信用证，并提供相应的合同、发票和其他要求的文件。
3.买方的银行根据买方的要求开立跟单信用证，并将信用证发送给卖方的银行，通知卖方准备交单。
4.卖方收到跟单信用证后，根据要求准备符合信用证要求的单据，并将单据提交给自己的银行。
5.卖方的银行审核单据的真实性和符合性，如果单据符合要求，则向买方的银行索取货款。
6.买方的银行根据跟单信用证的要求，支付货款给卖方的银行。
7.卖方的银行收到货款后，通知卖方，并将货款划入卖方的账户。
8.卖方根据合同约定，将货物交付给买方，并提供交货单据给买方。
跟单信用证的注意事项1.卖方应仔细阅读和理解跟单信用证的条款和要求，确保能够按照要求提供符合条件的单据。