公司业务费用使用管理制度
企业业务费用管理制度
企业业务费用管理制度一、制度目的为规范企业业务费用的管理，遵守国家和行业相关规定，合理控制费用预算，提升企业财务管理效率，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内所有的业务费用管理。
三、管理原则1.合理性原则：财务部门应根据公司自身实际情况，结合业务需求，科学制定合理的费用预算和管理计划，最大程度地节约费用。
2.规范性原则：严格遵守国家和行业相关法律、法规、政策和规章制度，及公司内部规定，切实维护公司和员工的权益。
3.统筹性原则：财务部门应协调企业内部各项工作，做好协调工作，确保管理流程和业务流程之间的衔接，有序开展工作。
四、管理程序1.预算编制程序（1）财务部门制定年度或季度的预算计划，报请主管部门审核。
（2）主管部门根据实际情况对预算计划进行审核，审批通过后报请公司领导层批准。
（3）财务部门将批准的预算计划下发至各业务部门，要求业务部门按照预算计划规定使用经费。
2.费用报销程序（1）员工在用费用前需向管理人员提出申请，填写费用预算申请表。
（2）管理人员审核申请表，如符合规定进行批准，否则提出修改意见。
（3）预算申请表交至财务部门审核，如符合预算计划要求进行批准，并进行相应会计分录。
（4）报销人签署费用报销申请表，将费用票据和其他有关资料提交至财务部门。
（5）财务部门对费用票据进行审核，如符合政策规定进行批准。
3.监督检查程序（1）财务部门应定期对公司内部各业务部门预算和费用使用情况进行监督检查，提出合理化建议及完善措施。
（2）主管部门应对下属业务部门开展内部审计、检查工作，发现问题及时进行整改。
五、管理要求1.费用预算与使用必须合理、规范、科学。
2.费用的使用必须符合工作需要和实际情况，严禁私人费用进入企业账户。
3.业务部门必须按照预算计划规定使用经费，不得随意支配资金。
4.财务部门应当建立完善的费用管理制度和内部控制制度，定期检查管理情况。
六、制度责任1.主管部门应当指定专人负责业务部门的费用管理工作。
公司管理费用管理制度
公司管理费用管理制度一、目的和原则为保证公司资金的合理流动和使用效率，管理费用管理制度旨在对公司日常运营中的各类管理费用进行有效监控和控制，确保每一笔费用的必要性和合理性。
本制度遵循公开透明、经济适用、预算控制和责任到人的原则。
二、费用分类公司的管理费用主要包括：办公费、差旅费、培训费、业务招待费、固定资产折旧费、租赁费、水电费、通讯费、行政后勤费等。
各项费用应根据实际需要，按部门划分并执行预算管理。
三、预算管理1. 各部门应于每年度开始前，根据工作计划和历史数据编制年度管理费用预算，并提交至财务部门审核汇总。
2. 财务部门负责监督预算执行情况，对超出预算的费用要求提供合理的解释，并提出调整建议。
3. 对于未预见的紧急费用，需经过特别审批程序，由相关责任人提出申请，并说明原因和预期效果。
四、审批流程1. 所有管理费用支出必须经过审批。
小额费用可由部门负责人直接审批；大额费用则需逐级上报至财务部门及公司高层管理人员审批。
2. 申请人需填写费用申请表，详细说明费用的性质、金额、用途等信息。
3. 审批人员应根据预算情况和管理原则，对申请进行审查，并提出批准或驳回的意见。
五、费用报销1. 员工在发生费用后，应在规定时间内提交费用报销单及相关证明材料至财务部门。
2. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，并按规定流程进行报销。
3. 对于不符合规定的费用，财务部门有权拒绝报销，并要求相关人员做出解释或整改。
六、监督与考核1. 财务部门应定期对管理费用的使用情况进行统计分析，并向公司管理层报告。
2. 公司管理层应对管理费用的控制情况进行考核，作为部门负责人绩效考核的一部分。
3. 对于违反管理制度造成经济损失的个人或部门，公司将视情节轻重采取相应的纪律处分。
七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
如有变更，需经过公司高层批准后修订。
部门业务费用管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强我部门业务费用管理，提高资金使用效率，确保财务安全，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本规定。
第二条本规定适用于我部门所有业务费用，包括但不限于差旅费、招待费、办公费、通讯费、培训费、会议费等。
第三条部门业务费用管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保费用支出的合法性。
2. 严谨规范：费用报销程序严谨，手续规范，确保费用支出的真实性、合理性和合规性。
3. 效率优先：提高费用使用效率，合理控制成本，确保资金使用的经济性和效益性。
4. 明确责任：明确各部门、各岗位的职责，确保费用管理的责任到人。
第二章费用报销流程第四条费用报销应按照以下流程进行：1. 费用发生：员工在业务过程中发生的费用，应按照规定及时取得合法票据。
2. 报销申请：员工填写《费用报销单》，附上相关票据，提交至部门负责人审批。
3. 部门负责人审批：部门负责人对报销单及附件进行审核，确认费用真实性、合理性和合规性后，签署审批意见。
4. 财务审核：财务部门对报销单及附件进行审核，确保费用符合公司财务管理制度。
5. 财务支付：财务部门审核无误后，办理付款手续。
6. 费用登记：财务部门将费用登记入账，并定期进行汇总分析。
第三章费用报销标准第五条差旅费：1. 住宿费：按照国家规定或公司差旅费标准执行，不得超出规定标准。
2. 交通费：按照实际发生费用报销，乘坐飞机、火车、长途汽车等，应提供票据。
3. 餐饮费：按照国家规定或公司差旅费标准执行，不得超出规定标准。
4. 公务车费：按照公司公务车使用管理制度执行，不得超出规定标准。
第六条招待费：1. 招待对象：限于公司内部业务往来或对外合作交流的必要人员。
2. 招待标准：按照国家规定或公司招待费标准执行，不得超出规定标准。
3. 招待形式：以工作餐为主，严格控制烟酒等高档消费。
第七条办公费：1. 办公用品：按照实际需要购置，严格控制数量和质量。
业务费管理制度
业务费管理制度1. 前言为了规范企业的业务费管理流程，提高经济效益，加强财务掌控本领，订立本制度。
本制度适用于本企业全部业务费的发生、审核、报销及相关财务处理工作。
2. 定义与分类2.1 业务费：指企业为开展正常经营业务所发生的费用，包含但不限于市场推广费、差旅费、会议费等各类费用。
2.2 分类：业务费依据不同用途和性质，分为以下几类：市场推广费、差旅费、会议费、培训费、接待费等。
3. 业务费的发生与预算掌控3.1 业务费的发生需符合公司的经营需要和业务发展规划，必需经过预算掌控，由各部门依照预算编制程序向财务部门提出申请，并经财务部门审核和批准后方可执行。
3.2 预算编制：各部门应在年度计划编制过程中，将估计发生的业务费列入预算，并提请主管领导批准。
3.3 预算执行：各部门必需依照预算执行原则，严格掌控业务费用的发生，并及时报告预算执行情况。
4. 业务费的审批与报销4.1 业务费的审批权限：各级职能部门、项目组、分支机构等应设立相应的费用审批权限，明确不同层级对于不同费用类别的审批权限。
4.2 业务费的审批流程：员工申请费用报销时，需依照公司订立的审批流程进行审批。
审批流程应明确各级审批人员的职责和权限。
4.3 业务费的报销凭证：员工报销业务费时，需提交相关费用凭证，如发票、收据、行程单、会议签到表等，并填写认真的费用报销表格。
4.4 业务费的报销期限：员工需在费用发生后及时办理费用报销手续，逾期未报销的费用将不予受理。
5. 业务费的财务处理5.1 费用核算：财务部门应依照相关会计准则和制度，对业务费用进行核算，并及时进行账务处理。
5.2 费用支出：经财务部门审核后，应依照公司的支出政策和流程，及时支出符合报销条件的业务费用。
5.3 费用管理与分析：财务部门应定期进行费用管理与分析工作，对业务费用进行全面、准确的统计和分析，为企业的决策供应参考依据。
5.4 费用审计：财务部门应委托独立的审计机构对业务费用进行定期审计，确保费用的合理性和合规性。
业务费用管理制度(新
公司差旅费、业务招待费、通讯费管理制度为了规范公司销售费用使用程序，规范开支，防止铺张浪费，同时也确保业务开展的费用需求，特制定本制度。
一、制度适用范围公司所有在职员工。
二、费用开支报销原则1、事先申报原则：所有业务招待费用必须向主管上级书面申报，经过批准后，报总经理书面批准，才能核报，书面申报可以采用电子邮件形式和书面形式进行申请，特殊情况下，可电话汇报得到批准后，才能发生，且金额必须在允许范围内，否则超支费用自己承担，事后7天内，递交书面申请报告报总经理批准。
2、先垫资原则：单次额度在500元内的开支，一律先自己先垫资后报账。
超过500元的，先审批再借款。
3、报账时间统一原则：每月27日至下月3日为本月报账统一时间，其他时间不办理报账。
4、所有报账必须有正规发票，否则不予报销。
出差伙食补贴除外。
三、出差住宿及伙食补助标准1、标准分类：A、住宿费每晚最高限额120元/人，伙食费每天补助60元，超过部分由个人支付20%（适用范围：总经理、营销总经理）。
B、住宿费每晚最高限额100元/人，伙食费每天补助50元，超过部分由个人支付20%（适用范围：公司各部门经理、公司临时安排出差人员）。
C、外省的业务员在所在城市开展业务活动，交通伙食费根据每天的行程记录，每天补助50元/人，每月最多计算26天，行程记录以电子版本形式报销售总经理批复核定补贴后报财务部。
2、报销说明：（1）以上住宿费报销凭有效、合法的住宿发票，依据对应标准限额据实报销。
（2）在家庭所在地出差的不报销住宿费，在交通工具上过夜的，不能报销住宿费。
（3）两人同性同时出差同住一房，按上述标准报销。
（4）计算天数按出发日起至回来日止合计天数减除1天。
（5）北京、上海、广州、武汉、深圳等城市出差，在以上标准上浮20%。
四、短途出差伙食补助标准1、短途出差当天来回的，每天伙食补助30元/人，即午、晚餐各补15元/人，如果无须在外用晚餐的，只补午饭伙食补助15元/人。
公司费用管理制度(3)
公司费用管理制度(1)公司费用管理制度1. 目的为了规范公司的费用管理，提高费用使用效益，保障公司正常运作，特制定本制度。
2. 适用范围本制度适用于公司内部所有部门和员工的费用管理。
3. 费用管理基本原则(1) 合理性原则：费用必须符合公司业务需要，合理、必要、节约、适度。
(2) 省钱原则：费用必须按标准、规定、制度执行，提高费用使用效益，避免浪费。
(3) 透明原则：费用必须报销真实、准确、规范，不得有捏造、虚报、套现等行为。
4. 费用管理责任人(1) 公司总经理：全面负责公司费用管理工作。
(2) 财务总监：负责审核公司费用报销申请、支付审批、结算管理等工作。
(3) 部门负责人：负责审批本部门的费用报销申请，保证费用的真实性和合法性。
(4) 员工：必须按照公司规定、制度执行费用管理，保障公司利益，并积极提出节约方案。
5. 费用申请和报销(1) 费用申请：员工必须在费用发生前填写完整的费用申请表，经部门负责人审批后方可进行费用支出，费用申请表中必须填写费用用途、金额、时间、是否有发票等必要信息。
(2) 费用报销：员工必须按照公司规定填写完整的费用报销单，附上费用原始凭证，经过所在部门负责人审核后，由财务总监审核后进行支付。
(3) 费用凭证保管：费用凭证包括发票、收据、报销单等，必须按照制度规定归档保管，保存期限为5年。
6. 费用管理监督公司财务部门必须定期进行费用审计和监督，发现问题及时整改。
同时，员工也可以向公司监督举报人举报违规行为，公司将对涉嫌违规行为进行调查处理。
7. 本制度变更本制度如有变更，必须经过公司总经理批准，并及时通知全公司员工。
8. 附则本制度自颁布之日起执行，如有与其他制度冲突之处，以本制度为准。
一个公司业务费管理制度
第一章总则第一条为规范公司业务费用的开支，提高资金使用效率，确保公司财务健康，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工在执行业务过程中产生的各项费用。
第三条业务费用开支应遵循合法、合规、节约、高效的原则。
第二章费用分类第四条业务费用分为以下几类：1. 交通费：包括差旅费、市内交通费、出租车费等；2. 通讯费：包括电话费、网络费、邮资费等；3. 办公费：包括办公用品费、资料费、印刷费等；4. 客户招待费：包括餐饮费、娱乐费、礼品费等；5. 其他费用：包括培训费、调研费、广告费等。
第三章费用审批第五条任何业务费用的发生，必须事先填写《业务费用报销单》，经相关人员审批后方可发生。
第六条不同类别的业务费用审批权限如下：1. 交通费：500元以下，由部门负责人审批；500元以上，需经公司财务总监审批；2. 通讯费：1000元以下，由部门负责人审批；1000元以上，需经公司财务总监审批；3. 办公费：1000元以下，由部门负责人审批；1000元以上，需经公司总经理审批；4. 客户招待费：500元以下，由部门负责人审批；500元以上，需经公司总经理审批；5. 其他费用：根据费用金额和项目性质，由公司总经理或董事会审批。
第七条报销单应包含以下内容：费用发生时间、地点、事由、金额、支付方式、报销人签字、审批人签字等。
第四章费用报销第八条报销人应在费用发生后的十个工作日内，向财务部门提交报销申请。
第九条财务部门对报销单进行审核，确保报销单内容真实、完整、合规。
第十条财务部门根据审核结果，将报销款项支付给报销人。
第五章费用监管第十一条公司设立业务费用监管小组，负责监督业务费用的开支情况。
第十二条业务费用监管小组定期对业务费用进行审查，发现问题及时纠正。
第十三条对于违规使用业务费用的行为，公司将依据公司规章制度进行严肃处理。
第六章附则第十四条本制度由公司财务部门负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行，原有规定与本制度不符的，以本制度为准。
业务经费管理制度
业务经费管理制度业务经费管理制度是指企业或组织为了规范、控制和监督业务经费使用而制定的管理规定和制度。
其主要目的是确保经费使用的合理性、透明度和公平性，有效提高经费使用的效益和质量。
以下是一个关于业务经费管理制度的示例，供参考：一、总则1.本制度适用于本企业/组织的各项业务经费的管理和使用。
2.本制度的实施应与相关法律法规和财务制度相衔接，确保经费的合规性和合法性。
3.本制度的执行部门为财务部门，并由财务部门进行日常监督和管理。
二、经费申请与审批1.经费申请应遵循实际需求和经费预算，申请人应提供详细的申请材料，并附上相关证明文件。
2.经费申请应层层审批，包括部门经理、财务总监等，经费预算超过一定金额的应报经公司/组织高层审批。
3.经费审批应根据实际需求进行合理控制，并重视经费的紧急性和重要性。
三、经费预算与控制1.按照年度计划，各部门应参照历史数据和发展需求，制定相应的经费预算，并由财务部门进行审核。
2.经费预算应详细列明各项费用，包括各类业务费、人员费用、差旅费、会议费、培训费等。
3.经费预算应根据实际需要和发展目标进行合理分配，避免预算过大或过小的情况发生，并在实际使用中进行动态调整和控制。
四、经费使用与报销1.经费使用应严格按照经费预算进行，不可超出或转移经费用途。
2.员工进行经费使用时应提供有效的费用票据和相关证明文件，并填写经费使用申请表。
3.经费报销应在规定时间内办理，报销单据应真实、完整、合规。
财务部门应及时审核和支付报销金额，避免超时付款和不合规报销。
五、经费监督与审计1.经费使用应接受内部审计和外部审计的监督和检查，确保使用的合规性和合法性。
2.财务部门应建立健全经费使用档案，及时记录和归档各项相关资料和票据。
3.经费使用情况应及时向领导层和相关部门进行报告，并接受其监督和指导。
六、违规处理与奖惩1.对于违反本制度的行为，将给予相应的纪律处分，并承担相应责任。
2.对于经费使用不当、财务违规等行为，将依法追究法律责任并进行相应的经济赔偿。
企业业务费用管理制度
企业业务费用管理制度一、目的与范围本制度是为了规范企业业务费用的管理，使每个部门有明确的预算和开支责任，保证企业在正常运营的同时进行费用管控，控制成本，提高企业经济效益。
本制度适用于本企业各部门在开支企业业务费用时实施。
二、业务费用预算各部门在每年年度预算编制过程中要按照企业经营计划和发展目标进行部门预算编制。
在年度预算中包括各部门的业务费用预算，每个部门的负责人对所负责的业务费用进行分类、预算并报总经理审批。
三、业务费用报销1、业务出差费用报销在业务出差中产生的费用必须事先由企业预算安排，并且必须有出差经过企业领导或主管部门批准出差手续。
出差人员出行前需向主管领导提交出差计划，包括出差目的、时间、地点、行程、预算费用等内容，并报主管部门审批。
出差结束后应按照规定填写出差费用报销单，附上有效的发票、收据等相关证明材料，并经领导审核后送财务部门办理报销手续。
2、业务招待费用报销企业部门组织招待客户、供应商等外部人员活动产生的费用必须在经济效益合理的范围内，保证其合法、合理。
各部门在招待人员时必须事先与对方商定好招待范围和招待标准，并且把有关招待活动事项及招待的人员名单报财务部备案。
招待活动完毕后应立即向领导报告，并按规定填写招待费用报销单，附上有效的发票、收据等相关证明材料，并经领导审核后送财务部门办理报销手续。
3、其他业务费用报销除了业务出差和业务招待以外，其他业务费用在开始使用时必须事先经过主管领导批准，并且按照企业的规定使用。
每个部门在支出时必须有相关的发票、收据等符合相关规定的凭证，并按规定填写费用报销单，经主管领导认可后报财务部门审核并办理报销手续。
四、费用审批1、业务费用的审批流程财务部在核对发票、收据等其他有效凭证后应审批业务费用的报销申请，财务部审批后上报部门主管领导签字确认，经总经理审批后方可报销。
2、费用报销档案保存企业应当在报销申请审批结束后，及时将所有有关文件材料整理成档案分类保存。
公司业务报销与费用管理制度
公司业务报销与费用管理制度1. 前言本制度旨在规范公司内部业务报销与费用管理流程，确保公司的财务管理规范、透亮，合理掌控费用本钱，提高公司资金利用效率。
全部公司员工以及相关部门应遵守本制度，并共同推动其实施。
2. 报销与费用管理责任2.1 公司管理层负责订立和修订报销与费用管理制度，并对其实施进行监督和评估。
2.2 财务部门负责具体的报销与费用管理工作，并对各部门的报销事项进行审核和审批。
2.3 各部门负责履行报销与费用管理制度，保证报销申请的真实性、合法性和合规性。
3. 报销范围和要求3.1 公司员工因履行工作职责产生的合理费用可以申请报销，包含但不限于：差旅费、交通费、餐费、接待费、物品购置费等。
3.2 报销申请应符合以下要求：—报销票据必需真实、准确、完整，包含发票、费用明细、相关文件等。
—报销申请应供应合理且认真的事由和说明。
—报销申请应在费用发生后的合理时间内提交。
4. 报销申请流程4.1 员工依据费用发生情况，填写《费用报销申请表》并提交给直接上级审批。
4.2 直接上级审批后，将申请表交由财务部门进行审核。
4.3 财务部门审核通过后，进行费用核算，并进行财务记录。
4.4 审核通过的报销申请将在下一个财务结算周期内支出。
5. 报销审核与审批5.1 直接上级审批报销申请时，应核实申请的真实性和合规性，并确保费用合理、符合公司政策。
5.2 财务部门对报销申请进行财务审核，核对报销票据的真实性、完整性和合规性。
5.3 财务部门审核通过后，进行费用核算和凭证录入，确保财务账务的准确性和合规性。
6. 费用管理与掌控6.1 公司应订立合理的费用预算，明确费用使用的规范和限制。
6.2 各部门应依照公司的费用预算进行支出，并将费用使用情况报告给财务部门。
6.3 财务部门定期进行费用分析与预算执行情况的核对，并依据需要提出调整建议。
6.4 公司应建立费用报销的追溯机制，对异常费用进行监控和处理。
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公司业务费用使用管理制度
第三章 公司业务费用使用管理制度
一、业务费用分类
业务费用分为日常业务费用和专项业务费用两类。
日常业务费用是指用于日常性开支的业务费用,包括日常关系维护、日常应酬
招待、节日打点、日常问题的解决等方面的业务费开支。
专项业务费用是指用于解决专项问题的业务费用，包括获取新资源、优化改善
资源、取得专项收入、化解重大损失、减少专项开支等特定内容方面的业务费开支.
二、日常业务费用管理
日常业务费用纳入企业年度财务预算，实行预算额度管理。
1。上级批准下达的年度财务预算中的业务费用指标为年度业务费用预算额
度，年度预算额度应根据开支需要分解到各月,日常业务费用应按照月度累计预算
额度控制开支，一律不得超支，超出预算额度的，财务一律不得付款。
2.预算额度以内的日常业务费用由企业经营责任人统筹安排使用，并保证达到
使用效果. 3。年度管理费用预算中，除工资、社保及各种摊提费用以外的可控费
用有节约的，报请上级批准后，可用于日常业务费用开支。
可控费用节约用于业务费用开支的,按下列权限审批:
(1)企业可控费用节约用于业务费用开支的，由事业部直接审批，报集团公司
和集团公司董事会备案.
（2)事业部本部可控费用节约用于业务费用开支的，由集团公司直接审批，报
集团公司董事会备案.
（3）集团本部可控费用节约用于业务费用开支的，报集团公司董事会审批。
4.日常业务费用开支后，必须按照国家有关会计制度的规定进行会计核算，同时按
照预算口径通过管理报表进行统计考核.
三、专项业务费用管理
专项业务费用不纳入企业年度财务预算，按照“一笔一批"的办法管理。 1。
专项业务费的申请
企业需要开支专项业务费用时，应填写“专项业务费用申请表”,写明申请额
度、具体用途、预期目标和效果以及项目责任人等内容后,经企业经营责任人、财
务负责人和项目责任人签字后，报上级审批。
2。专项业务费的审批
专项业务费必须遵循“费用就是成本”的理念,本着“投入产出”的原则进行
审批,具体审批权限如下：
（1）企业申请专项业务费用时，不改变年度考核利润指标的,由事业部直接审
批,报集团公司和集团公司董事会备案；需要改变年度考核利润指标的,由事业部初
审，集团公司复审后，报集团公司董事会审批。
（2)事业部本部和集团本部申请专项业务费用的，一律报集团董事会审批。
3。专项业务费的使用
(1）专项业务费用指标按照“专款专用”的原则使用，不得挪作他用。 （2)
专项业务费用指标因事项未办或中途停办而未使用的，指标自动作废. （3）专项
业务费用指标使用后有剩余的，指标自动作废。
4。专项业务费用的核算
(1)专项业务费用开支后,必须按照国家有关会计制度的规定进行会计核算，同
时按照审批口径通过管理报表对费用开支情况和取得的效果进行专项统计。
（2）专项问题结束后,申请单位应填写“专项业务费用核销表”，写明申请额
度、实际开支额、预期目标和效果、实际达到的目标和效果以及产生差距的原因等
内容后，经企业经营责任人、财务负责人和项目责任人签字后，报费用审批部门核
销备案.
5。专项业务费用的跟踪
上级单位批复专项业务费用后，应对专项业务费用的使用和所办事项的进展情
况进行跟踪检查,督导进程。
6。专项业务费用的考核
专项业务费用按照下列原则进行考核：
（1)凡是当年已经取得经济效益的，将抵消开支后的净效益并入到当年利润指
标完成数中，按照当年的绩效考核政策进行考核。
（2）凡是当年没有取得经济效益的，例如获取到新的资源但当年未投入运营
等，将专项业务费用开支单列,不影响当年的绩效考核结果.
（3）集团审计部门应定期对专项业务费用开支结果进行审计评价,经审计评价
确认贡献比较大的，可视贡献大小另行给与奖励。