银行信用评级报告意见书
超短期融资券法律意见书
XXXX律师事务所关于[发行人名称] 年度第期超短期融资券之法律意见书XXXX律师事务所地址：电话：传真：网址：二零年月目录释义 (1)一、发行人的主体资格 (5)二、本期发行的程序 (6)三、本期发行的合规性 (7)四、本期发行的募集说明书 (7)五、本期发行的信用评级 (8)六、本期发行的服务参与机构 (9)七、与本次发行有关的重大法律事项和潜在法律风险 (11)八、结论性意见 (13)释义本法律意见书中，除非上下文另有所指，下列用语的释义如下：XXXX律师事务所关于发行人名称年度第期超短期融资之法律意见书致：发行人名称根据贵公司与本所签订的《专项法律服务协议》的约定，本所作为贵公司发行年度第期人民币亿元超短期融资券（以下简称“本期超短期融资券”）的法律意见书出具单位，就本期超短期融资券的发行事宜出具本法律意见书。
重要声明：（一）本所律师依据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》以及中国人民银行发布的《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》等现行有效之法律、行政法规和中国银行间市场交易商协会发布的《银行间债券市场非金融企业超短期融资券业务规程（试行）》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具发行注册规则》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》、《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等相关行业自律规则之规定及本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实，基于对法律的理解和对有关事实的了解，并按照交易商协会规则指引以及律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神出具本法律意见书。
（二）本所律师承诺：已依据本法律意见书出具日以前已发生或存在的事实和我国现行法律、法规和规则指引发表法律意见；已严格履行法定职责，遵循勤勉尽责和诚实信用原则，对本期发行的合法合规性进行了充分的尽职调查，保证法律意见书不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。
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【法律分析意见书模板】_法律意见书的优秀模板推荐法律意见书格式范本一前言山东律师事务所接受中国信达资产管理公司济南办事处的委托，对项目进行了充分、详细的调查，并依据我国现有法律、法规、司法解释、政策规定及调查所搜集的材料对以上项目的（如法律责任及处置效果，可根据需要填写）进行了分析，现向中国信达资产管理公司济南办事处出具以下法律意见。
正文一、债权构成情况（内容来源于档案资料）截止（破产或诉讼、处置，可根据需要填写）日，中国信达资产管理公司济南办事处对项目享有债权元，其中本金元，利息元。
具体构成情况如下：（分笔叙述每笔借款合同的合同号、借款期限、债权额、保证人名称、抵押物等情况。
）二、债务人的情况（内容来源于档案资料和外围调查结果）（一）主债务人的情况：企业注册情况（包括注册时间、注册地点、注册资本、工商年检情况、企业注册变更情况等），是否有证据表明债务人的注册资本不到位，可否追究其出资人或股东的责任；经营情况及现状（破产、注销、吊销、停产）；企业资产状况（包括房产、土地、车辆、股权、应收债权等）；。
如债务人已改制，应详细说明改制的过程、日期等。
如在责任分析部分认为改制后的企业应承接债务人债务，应按以上对主债务人情况的描述要求对债务承接主体的情况进行描述。
（二）保证人的情况：企业注册情况（注册时间、注册地点、注册资本、工商年检情况、企业注册变更情况），是否有证据表明债务人的注册资本不到位，可否追究其出资人或股东的责任；经营情况及现状（破产、注销、吊销、停产、改制的要详细说明过程、日期等），企业资产状况（包括房产、土地、车辆、股权、应收债权等）。
如保证人已改制，应详细说明改制的过程、日期等。
如在责任分析部分认为改制后的企业应承接保证人的债务，应按以上对主债务人情况的描述要求对债务承接主体的情况进行描述。
（三）抵押物的情况：抵押物的名称、坐落位置、面积、型号、规格、权属证明、登记证明及抵押物的现状（如果抵押人即为主债务人，此项内容可在主债务人的情况中叙述）。
债券发行法律意见书
北京德恒（南昌）律师事务所关于2020年XXX公司公司债券发行之法律意见书__________年_________月_________日地址：_____________________________邮編：_____________________________电话：_____________________________传真：_____________________________北京德恒（南昌）律师事务所关于2020年XXX公司公司债券发行之法律意见书（2020）律法意号致：XXX公司北京德恒（南昌）律师事务所（以下简称“本所”）接受XXX公司（以下简称“发行人”）的委托，就发行人申请发行“2020年XXX公司公司债券”事宜（以下简称“本次发行”），担任发行人的特聘专项法律顾问，出具《北京德恒（南昌）律师歩务所关于2020年XXX公司公司债券发行之法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）。
本所根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企业债券管理条例》、《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金[2004]1134号）、《国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核准程序冇关步项的通知》（发改财金[2008]7号）、《国家发展改革委办公厅关于进一步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知》（发改办财金[2010]2881号）、《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》（国发[2010]19号）、《国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知》（发改办财金[2012]3451号）、《关于制止地方政府建法违规融资行为的通知》（财预[2012]463号）、《国家发展改革委办公厅关于充分发挥企业债券融资功能支持重点项目建设促进经济平稳较快发展的通知》（发改办财金[2015] 1327号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽职精神，对本期债券发行的有关事实和所有文件资料进行法律核査和验证，按照《企业债券审核工作手册》的指引编制《法律意见书》.目录释义 (1)声明 (4)正文 (5)一、本次发行的批准与授权 (5)二、发行人本次发行的主体资格 (5)（一）发行人的基本情况 (5)（二）发行人依法有效存续 (6)三、本次发行的实质条件 (8)（一）主体资格 (8)（二）净资产规模 (8)（三）累计债券余额 (9)（四）财务会计制度 (9)（五）本期债券的利率 (9)（六）最近三年平均可分配利润（净利润〉与偿债能力 (9)（七）募集资金的投向 (10)（八）禁止发行企业債券的情形 (10)（九）本次发行涉及的中介机构 (11)四、发行人的设立、股东（实际控制人） (12)（一）发行人的设立 (12)（二）发行人的股东（实际控制人） (12)五、发行人的独立性 (13)（一）发行人业务的独立性 (13)（二）发行人的资产独立完整性 (14)（三）发行人的人员独立性 (14)（四）发行人的机构独立性 (15)（五）发行人的财务独立性 (15)（六）发行人面向市场自主经营的能力 (16)六、发行人的业务及资信状况 (16)（一）发行人的经营范围和经营状况 (16)（二）发行人在中国大陆以外经营业务的情况 (16)（三）发行人的业务变更情况 (16)（四）发行人主营业务突出 (17)（五）发行人的持续能力 (17)（六）发行人的资信状况 (18)七、关联交易及同业竞争 (18)（一）持有发行人5%以上股权的关联方 (18)（二）报告期内重大关联交易 (18)（三）发行人与关联方应收应付款项情况 (18)（四）发行人关联交易公允决策的程序 (19)（五）同业竞争 (19)八、发行人的主要财产 (19)（一）发行人的股权资产 (19)（二）发行人拥有的房产情况 (24)（三）发行人拥有土地使用权、商标、专利、特许经营权等无形资产的情况 (24)（四）发行人拥有主要生产经营设备的情况 (24)（五）主要财产的产权状况、取得方式、权利受限情况 (25)（六）发行人租债房屋、土地使用权的情况 (25)九、发行人的重大债权债务 (25)（一）重大合同的合法性、有效性 (25)（二）侵权之债 (25)（三）与关联方债权债务及相互担保情况 (26)（四）发行人金额较大的其他应收、应付款 (26)十、发行人的重大资产变化 (27)（一）发行人设立至今的重大资产变化 (27)（二）发行人拟进行的重大资产变化行为 (27)十一、发行人的税务 (27)（一）发行人适用的主要税种和税率 (27)（二）重要税收优惠及批文 (28)（三）税务违法情况 (28)十二、发行人的环境保护 (28)（一）发行人的生产经营活动和拟投资项目的环境保护 (28)（二）发行人环境保护守法情况 (28)十三、发行人募集资金的运用 (29)（一）发行人募集资金用途 (29)（二）有权部门批准或授权 (29)（三）上述项目与他人合作情况 (29)十四、诉讼、仲裁或行政处罚 (29)十五、发行人募集说明书法律风险的评价 (30)十六、律师认为需要说明的其他问题 (30)（一）本期债券的承销 (30)（二）本期债券的债权代理 (30)（三）募集资金的监管 (30)（四）偿债资金的监管 (31)（五）债券持有人会议规则 (31)（六）担保事项 (31)（七）失信情况核査 (33)十七、结论意见 (33)释义如无另外说明，以下词条在《法律意见书》中定义如下:为出具《法律意见书》，本所特作如下声明:一、本所及经办律师依据《证券法》、《企业债券管理条例》等有关法律、法规和国务院、国家发改委的有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道徳规范和勤勉尽责精神，出具《法律意见书》。
信贷资产证券化 审核流程
信贷资产证券化审核流程2005年4月，资产证券化产品首次进入国内市场。
风雨数十载，在许多政策支持下资产证券化进入快速发展阶段，如今成为资本市场一颗耀眼的明星。
监管审批方面，为了加快资产证券化业务审批流程，继银监会、证监会资产证券化改审批制为备案制后，银行间市场资产证券化产品的也取消了审批制，转而采取注册制。
具体来看，信贷资产证券化首先需要在银登中心备案，后续在人民银行注册才可以发行；企业资产证券化首先需要在沪深交易所注册然后发行，发行完成之后，需要在基金业协会备案才可以挂牌上市交易。
资产支持票据需要事先在交易商协会进行注册，注册完成之后才可以进行发行、挂牌、上市。
这里面还有许多细节工作，对于从事资产证券化业务的各类中介机构而言，各类资产证券化产品的审核流程了然于胸，才能满足监管要求，顺利发行产品。
01 信贷资产证券化审核流程目前信贷资产证券化的审核已经取消了银保监会的备案工作，转而在银登中心进行信息登记，从而提高项目推进效率。
如果首次申报的金融机构在人民银行没有注册额度，发行流程一般需要3-4个月。
对于已有人行注册额度的项目，发行流程一般在2个月内就可以完成。
信贷资产证券化审核流程主要分以下几步：1、发起机构准入发起机构需要根据银保监会的规定确认自己的准入资格：第一，机构要有良好的社会信誉和经营业绩，最近三年内没有重大的违法违规行为；第二，要有良好的公司治理风险管理体系和内部控制；第三，后续对开办信贷资产证券化业务具有合理的目标定位和明确的战略规划，并且符合其总体经营的目标和发展战略等。
2、银保监会资格申请如果金融机构符合银保监会的准入规定，就需要向当地的银保监的监管部门申报，取得发行的资格。
申报发行资格，一般需要准备开展信贷资产证券化业务资格申请的请示，另外还需要准备可行性研究报告、董事会决议、股东会决议、内部相关的信贷资产证券化业务管理办法，以及其它内部控制措施等。
当地银保监部门收到申请之后，会对机构的资格申请进行审查和验收，包括机构的内部制度建设、信息系统建设、内部发展战略，发行信贷资产证券化是否符合它的业务发展等等。
中国邮政储蓄银行信贷资产证券化业务管理办法(试行)
附件16：中国邮政储蓄银行信贷资产证券化业务管理办法（试行）目录第一章总则 (3)第二章职责分工 (3)第三章证券化信贷资产的选择标准 (5)第四章业务流程 (6)第五章信息披露、贷款服务和报告 (9)第六章风险管理与内部控制 (11)第七章附则 (12)第一章总则第一条为规范中国邮政储蓄银行（以下简称“邮储银行”）信贷资产证券化业务的开展，有效管理和控制信贷资产证券化业务中的风险，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国信托法》和《信贷资产证券化试点管理办法》、《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》、《资产支持证券信息披露规则》、《关于进一步扩大信贷资产证券化试点有关事项的通知》（银发…2012‟127号）等有关法律法规及部门规章制度，制定本办法。
第二条本办法所称信贷资产证券化业务是指邮储银行作为发起机构，将持有的信贷资产信托给受托机构，由受托机构以资产支持证券的形式向投资机构发行受益证券，以该财产所产生的现金支付资产支持证券收益的结构性融资活动。
第三条邮储银行办理信贷资产证券化业务必须符合全行资本充足率、流动性、信贷规模、贷款集中度等方面的科学管理需要，将信贷资产证券化业务资本管理纳入全行统一资本管理规划。
第四条邮储银行将信贷资产证券化业务风险管理纳入全行统一风险管理体系。
第二章职责分工第五条邮储银行总行设立信贷资产证券化业务领导小组（以下简称“领导小组”）。
领导小组负责统筹全行信贷资产证券化业务的开展，研究制定全行信贷资产证券化业务经营目标、工作方案，审议信贷资产证券化业务中的重大事项，协调解决工作中的困难和问题。
领导小组成员包括但不限于总行办公室、信贷业务部、资金营运部（资产负债管理部）、公司业务部、风险管理部（法律合规部）、计划财务部、会计结算部等相关部门负责人，领导小组组长由总行主管行领导担任。
第六条总行信贷业务部与其他相关部门（包括但不限于办公室、资金营运部（资产负债管理部）、公司业务部、风险管理部（法律合规部）、计划财务部、会计结算部等）指定相关专人组成信贷资产证券化业务工作小组（以下称“工作小组”），负责我行信贷资产证券化业务的具体实施工作。
企业化解债务_法律意见书范本(3篇)
第1篇【法律意见书】【编号】：XX法意字〔2023〕第XXXX号【出具日期】：2023年X月X日【委托单位】：XX有限公司（以下简称“委托人”）【委托事项】：就委托人目前面临的债务危机，提供法律意见，并提出化解债务风险的方案。
【出具单位】：XX律师事务所【一、委托人基本情况】1. 名称：XX有限公司2. 注册地址：XX省XX市XX区XX路XX号3. 法定代表人：XX4. 注册资本：人民币XXX万元5. 经营范围：XX【二、债务危机概述】根据委托人提供的资料，目前委托人面临以下债务危机：1. 委托人因经营不善，导致公司财务状况恶化，无法按时偿还债务。
2. 委托人目前对外负债总额为人民币XXX万元，其中银行贷款XX万元，供应商欠款XX万元，员工工资及福利欠款XX万元。
3. 委托人部分资产已被债权人查封或冻结。
【三、法律意见】1. 关于债务违约的法律责任根据《中华人民共和国合同法》第一百零七条的规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
委托人作为债务人，因未能按时偿还债务，已构成违约，应当依法承担相应的法律责任。
2. 关于债务化解的法律途径针对委托人目前面临的债务危机，以下提出以下法律途径供参考：（一）债务重组1. 与债权人进行协商，寻求债务重组的可能性，包括延长偿还期限、降低利率、调整还款计划等。
2. 与债权人签订债务重组协议，明确各方权利义务，确保债务重组的合法性和有效性。
（二）资产处置1. 对公司现有资产进行评估，确定可变现资产。
2. 通过出售、租赁、抵债等方式，盘活资产，筹集资金偿还债务。
（三）破产申请1. 如债务重组无望，委托人可以考虑申请破产。
2. 破产程序可以帮助委托人有序清理债务，保护债权人权益，重新规划经营方向。
（四）法律诉讼1. 针对部分债权人的追讨行为，委托人可依法提起诉讼，维护自身合法权益。
2. 针对部分债权人的不正当行为，委托人可依法提出异议，维护自身权益。
担保意见书
担保意见书
尊敬的担保人：
您好！
我写此信是为了就担保事宜向您进行说明并征求您的同意和支持。
在此之前，我想先向您表达感谢，感谢您愿意担任我的担保人，并为我提供所需的财务担保。
首先，我想简要说明一下需要担保的原因。
最近，我有一个很好的经济机会，可以开展一项有利可图的业务。
然而，由于我目前的财务状况和信用评级并不足以获得所需的贷款支持，因此我需要您作为我的担保人。
其次，我要向您保证，担保您所能承担的风险是最小的。
我对这项业务有很强的信心，我已经进行了详细的研究和市场调查，确保了该业务的可行性和盈利性。
我将全力以赴，竭尽所能，确保这项业务的成功。
同时，我会合理使用借贷资金，确保按时还款并履行所有合同义务。
此外，我承诺，无论在何种情况下，您的资金和财产都不会因为我而受到损失。
我将全力以赴，确保该业务的平稳运作，并遵守所有的法律和合同规定。
如果发生意外情况导致无法偿还贷款，我会及时向您通报，并采取一切可能的措施来保护您的利益。
最后，我真诚地希望您能够接受我的担保请求，并给予我这次
宝贵的机会和信任。
我理解这意味着您对我的信用和能力存在充足的信任和认可，同时也意味着您可能需要承担一定的风险。
我向您保证，在贷款的过程中，我会与您保持密切的沟通，并向您提供及时的财务报告和业务进展情况。
如果您需要更多的信息或有任何疑问，请随时与我联系。
再次感谢您对我的支持和信任。
我期待着与您一起为实现我们共同目标而努力。
谢谢！
此致
担保人XXX敬启。
法律意见书范文(最新9篇)
法律意见书范文（最新9篇）_______________用品有限公司_______________董事长阁下：____________律师事务所接受贵公司的委托，指派本律师就企业转让事宜出具法律意见书，本律师审阅了《企业法人营业执照》，参考了《个人独资企业法》、《外资企业法》、《个人独资企业登记管理办法》等法律法规，现发表法律意见如下：1、转让的规定及主体要求。
从《营业执照》可知，你公司属于独资经营的港资企业，虽有有限公司之名，但出资人仍对企业承担无限责任。
出资人对企业的财产依法享有所有权，可以依法进行转让。
受让方应当符合独资企业登记主体的要求，是具有完全民事行为的自然人，且不属于法律、行政法规禁止从事营利性活动的人。
2、转让程序。
①订立企业转让协议。
协议书内容双方约定，格式参考本律师提供的《个人独资企业转让协议》。
②受让方可能要求企业债权债务公告程序。
债权债务公告应当由转让双方联合在企业所在地地市级以上报刊上发布，公告的内容应包括企业转让前的债权债务由谁承担，债权人申报债权的方法、期限(可能适用个人独资企业解散、清算时六十日的期限)等内容。
转让双方在与债权债务人达成债权债务清偿协议后，方能向登记机关申请投资人变更登记。
③到工商部门进行变更登记。
3、常见的风险防范。
①转让后债权债务全部由受让方承担，但这只是转让双方的内部约定，不能对抗拥有债权的善意第三人。
有时虽然已转让，因受让方无力承担债务，受让方还负连带责任。
②转让后没到工商部门变更登记，受让方继续用以前的《营业执照》，致使转让方虽然转让了企业，但仍然承担转让的的法律责任。
告知受让方，此种做法对受让方也是不利的，因为“个人独资企业涂改、出租、转让营业执照的由登记机关责令改正，没收违法所得，处以3000元以下的罚款，情节严重的吊销营业执照；承租、受让营业执照从事经营活动的，由登记机关收缴营业执照，责令停止经营活动，处以5000元以下的罚款”。
③若受让方要求公告，时间太久，尽量不走该公告程序。
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银行信用评级报告意见书
尊敬的评级委员会：
我代表评级机构撰写此份银行信用评级报告意见书，评级对象为某银行。
本报告基于对该银行的广泛调研和分析，以下是对该银行信用评级的意见和建议。
一、评级概述
根据我们对该银行的财务状况、经营能力、风险管理、流动性和市场前景等方面的评估，我们将该银行的信用评级确定为AA。
该等级反映了该银行相对较好的信用质量和较低的信用
风险。
二、评级理由
1. 财务状况良好：该银行在过去几年保持了稳定的盈利能力和健康的资本充足率。
其资产质量良好，拥有较低的不良贷款率和充足的拨备覆盖率。
负债结构也较为稳定，资金来源多元化，且长期融资成本相对较低。
2. 业务经营能力强：该银行拥有广泛的客户基础和多元化的业务模式，在零售银行、公司金融和国际业务等方面均表现出色。
其网络覆盖范围广泛，利润来源稳定且增长势头良好。
3. 风险管理水平高：该银行严格实施风险管理制度，拥有完善的内部控制和风险监控体系。
管理层注重风险分析和评估，能
够及时应对风险事件，并采取相应的风险措施。
4. 流动性优秀：该银行具备良好的流动性管理能力，能够满足正常业务和应对紧急情况的资金需求。
资金来源多元化，且拥有合理的变现能力。
5. 市场前景广阔：该银行所处的市场环境稳定且增长前景广阔。
在国内经济增长的助推下，银行业务将继续保持良好发展态势。
三、评级风险提示
1. 宏观经济环境：全球和国内经济形势的不确定性仍然存在。
经济下行压力和政策变化可能对银行业务产生一定的不利影响。
2. 拨备压力：尽管目前该银行的拨备覆盖率较高，但在经济下行和不良贷款增加的情况下，拨备压力可能增加，对银行盈利能力带来一定的压力。
3. 银行间竞争：银行业竞争激烈，新型金融科技公司的涌入以及其他银行的创新可能对该银行的市场份额和盈利能力构成威胁。
四、评级展望
鉴于该银行的良好财务状况、强大的经营能力和优秀的风险管理水平，我们维持对该银行的信用评级展望为稳定。
该银行在当前良好的市场前景下有望继续保持良好的盈利和资本实力，但仍需密切关注宏观经济环境和行业竞争的变化。
综上所述，根据我们对该银行的综合评估，我们将该银行的信用评级确定为AA，展望稳定。
评级结果仅供参考，投资者在作出决策时还应综合考虑其他因素。
谢谢。
评级机构签名。