财务资料清单

资料清单
一、财务部分
（一）财务报表及审计报告
1.2000年、2001年、2002年及2003年4月底的财务报表。

包括但不限于： 各营业分部的营业利润和资产表、营运收入、营运支出明细表。

财源经销部的资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表。

2．2000年至2002年末及2003年4月底所有科目明细账。

明细科目余额表。

（二）资产类（开源证券公司和经销部）
1.各银行存款清单（列示所有开户银行名称、地址、帐号、余额、币种）
2.开户银行对帐单、余额调节表
3.清算备付金、交易保证金明细表
4.应收款项帐龄分析表（1年、1-2年、2-3年、3年以上）
5.应收款项可收回性说明（单位名称、金额、坏帐原因）
6.开源证券公司与财政厅、财源经销部的内部往来（应收款、应付款）明细表
7.长期投资明细表、被投资企业经营状况、被投资企业2002年经审计的财务
报告与审计报告
8.固定资产估价入帐依据、资产闲置、资产运营情况、无效资产、待处理财产
损溢情况及金额
9.固定资产分类折旧率、暂估资产的折旧率
10.无形资产和其他资产（长期待摊费用、其他长期资产）发生时间、明细表、
摊销方法
11.房屋和土地
（1）所有土地使用权和房产、建筑物产权（包括公司所拥有的、租用的及占用的房产建筑物和土地）的清单（请注明地址、面积、用途及使用
年限），及下列文件：
全部划拨土地的划拨文件和国有土地使用证
全部出让土地的土地出让批准文件、土地出让合同和国有土地使用证。

全部土地使用费和土地出让金交纳凭证。

全部转让土地的土地转让批准文件，土地转让合同和相关的国有土地使用证。

全部房产建筑物的所有权证。

有关土地、建筑物的抵押合同及其注册登记（如有的话）。

划入被收购资产的土地、建筑物的评估报告。

国家土地管理局对土地处置方案的批复。

（2）有关租赁的土地、建筑物的文件；
租赁的土地、建筑物的清单。

土地、建筑物租赁协议、合同及其登记证明。

租赁土地的土地使用证。

租赁建筑物的房产证。

（三）负债、所有者权益与损益（开源证券公司和经销部）
1．借款本金及利息情况表、偿还计划表及借款情况明细表
2．全部的长短期贷款及省财政厅借款合同及相关的截止2003年4月30日的银行本息通知单（银行借款本息对账单）
3．应付款项明细表及帐龄分析
4．代买卖证券款明细表
（四）其他报告与文件
1．财务组织结构与人员职能、财务管理制度
2．会计政策（公司近三年会计政策若有重大变化，请列示。

）
3．财务管理制度、执行情况、有效性
4．资产评估报告、土地估价报告、有关批复文件
5．税收优惠政策、税种税率、计税依据、近三年完税情况
6．减息、减债情况及其他相关优惠政策
7．资产抵押情况（抵押资产清单及其金额）抵押合同
8．担保事项及担保合同
9．其他或有事项
注：上述（二）资产、（三）负债与所有者权益类资料请提供2002年底与2002
年4月底两个时点的资料。