关于发票管理规章制度（精选11篇）

发票管理办法实施细则2020

发票管理办法实施细则2020 为深入贯彻落实党中央、国务院关于持续开展“减证便民”的要求，进一步深化税务系统“放管服”改革，优化税务执法方式，改善税收营商环境，税务总局决定再公布取消一批税务证明事项。同时，对本决定以及《国家税务总局关于取消一批税务证明事项的决定》（国家税务总局令第46号公布）取消的税务证明事项涉及的税务部门规章、税收规范性文件，税务总局一并进行了清理，决定废止和修改部分税务部门规章、税收规范性文件。现公布如下： 一、取消一批税务证明事项 取消25项税务证明事项（附件1）。其中,12项（附件1所列第1-12项）自本决定公布之日起停止执行；13项（附件1所列13-25项）根据《中华人民共和国车辆购置税法》、《财政部税务总局关于高校学生公寓房产税印花税政策的通知》（财税〔2019〕14号）、《财政部税务总局关于公共租赁住房税收优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第61号）、《财政部税务总局关于继续实行农村饮水安全工程税收优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第67号）、《国家税务总局关于城镇土地使用税等“六税一费”优惠事项资料留存备查的公告》（国家税务总局公告2019年第21号）的有关规定停止执行。 二、废止和修改部分规章、规范性文件 （一）废止1件税务部门规章

废止《中华人民共和国资源税代扣代缴管理办法》（国税发〔1998〕49号文件印发，国家税务总局令第44号修改）。 （二）修改3件税务部门规章 1.删去《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第25号公布，国家税务总局令第37号、第44号修改）第三十一条中的“并登报声明作废”。 2.将《税收票证管理办法》（国家税务总局令第28号公布）第四十六条修改为：“纳税人遗失已完税税收票证需要税务机关另行提供的，如税款经核实确已缴纳入库或从国库退还，税务机关应当开具税收完税证明或提供原完税税收票证复印件。” 3.删去《税务登记管理办法》（国家税务总局令第7号公布，国家税务总局令第36号、第44号修改）第十七条第一项中的“及工商营业执照”。 以上被修改的规章根据本决定重新公布（附件2、3、4）。 （三）废止1件税收规范性文件 废止《国家税务总局关于被盗、丢失增值税专用发票有关问题的公告》（国家税务总局公告2016年第50号）。 各级税务机关应认真落实取消税务证明事项有关工作，对已取消的，不得保留或变相保留；没有法律法规依据，一律不得新设证明事项。同时，要通过制度创新，进一步优化税务执法方式，推进建立证明事项告知承诺制，既增进办税缴费便利，又还权明责于纳税人、缴费人。要不断完善“信用+风险”动态管理，充分发挥大数据和信息化作用，

发票报销管理制度5篇

发票报销管理制度5篇 在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。 发票报销管理制度篇1 为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。 一、费用报销票据要求 1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。 2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。 3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。 4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业 务的类型分项整理填写在费用报销单上。 5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付

“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。 6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。 7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。 8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应 由验收人在申购单上签字确认。若需要其他备注的可以再其它单据上注明。 9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则 上不能作为报销凭证。 10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。 11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。 二、凭证填写及票据粘贴要求 1、各部门应依据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的 差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。付款单一般在需要通过银行转账支付的状况下使用。 2、报销单与付款单应一律用黑色或蓝色钢笔或者签字笔填写， 不得使用圆珠笔填写。

费用报销管理规章制度范本

费用报销管理规章制度范本 在充满活力,日益开放的今天,我们可以接触到制度的地方越来越多,制度就是在人类社会当中人们行为的准则。那么你真正懂得怎么制 定制度吗?下面是由作者给大家带来的费用报销管理规章制度范本7篇，让我们一起来看看！ 费用报销管理规章制度范本篇1 1、对原始单据的一般要求： (1)发票必须是发票联和报销联，用复写纸复写或计算机打印，不 得用圆珠笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作报销单据。 (2)内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要 填写齐全，字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。 (3)印章要齐全，须有收款单位公章(或收款专用章)及收款人签字(章)；事业单位的收据，要有财务专章；企业和个体户须是税务部门统 一印制的收据。 (4)从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等)，因保管不善而 被盗或遗失，后果自负。 2、对各项支出报销的审签，实行统一管理，由校长签字后，财务 科方可付款。 3、差旅费报销单，须用蓝(黑)墨水笔填写。数人一起出差使用一 张差旅费报销单时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有 结算人、负责人的签章。 4、由联校按计划统一购买仪器、设备、材料等各种物品，各使用 科室不得自行购买。在特殊情况下必须自己购买时，须经校领导批准， 验收入库。 5、临时工的工资，由会计填制临时工工资花名册，由领酬人、经 手人、校领导签章。

6、中心校和村校各部门的经费支出严格按《清平联校财务管理制度》中计划管理的要求，实行计划用款。对于一次业务、一张票面金额 超过200元的用款，事先必须向联校校长申请。对用款不事先申请的单 位或个人，财务处不得安排该部门的用款计划。 7、学校财务报销实行“一支笔”审批制度。教学、教辅、后勤部 门的经费支出，须经校长审批；对计划外支出，除履行审批手续外，还 须事先向校长室申报同意并备案。 8、各部门科室要严格控制差旅费和会务费支出，对差旅费的报销，严格按《市级机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》执行。无特殊 原因的超标准支出，由出差人员自理。 9、中心校和村校各部门要严格控制业务招待费支出。对非安排不 可的业务招待，中心校校长向联校请示同意后安排，实行先申请后招待 制度。否则，招待费自理。 10、为加强资金管理，及时收回借款，借款人应在业务发生后10 日内到财务处办理报销还款手续，有关财务人员应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。 11、各种票据是财务报销的凭据，下列票据财务处原则上不予报销： （1）审批手续不全的票据。 （2）内容填写不全、字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据 12、外出业务培训人员每人每天补助10元；公务出差每趟10元（车票）；三人以上出差由联校派车。 13、各中心校每月所发生的业务，要在每月的20号－21号到联校报账，过期不再办理。 费用报销管理规章制度范本篇2

2023年发票管理制度(13篇)

2023年发票管理制度(13篇) 发票管理制度1 第一条本办法所称发票包括： （一）增值税专用发票； （二）由税务部门统一印制的各类普通发票； （三）外购或自制的各类收款收据。（视同发票管理）。 第二条公司使用的各类发票，由公司财务部集中统一管理。财务部指定专人负责发票的日常管理工作（下称发票管理员）。发票管理员的主要职责：（一）负责统一向税务机关申请购买发票、并建立登记台帐，分类登记发票种类及起至号码和领用人等； （二）按规定开具发票； （三）按规定发放发票； （四）妥善保管发票； （五）检查公司各有关部门的发票使用情况； （六）协调、监督与发票有关的其他事宜。 第三条各类发票由公司财务部发票管理员统一保管、开具。 第四条公司各部门所有收费业务，，均应向交款人开具发票或收据，所收款项应全额上交公司财务部，由财务部集中统一核算。

第五条发票的书写必须清楚、工整、不得涂改。发票上必须列明客户名称、税务登记号码、填发日期、销售商品名称、数量和单价及价税分开的金额，大小写必须一致，（具体的填写要求以税务部门的规定为准）。 第六条发票在填写过程中如有错误，应即行作废。作废的发票必须各联齐备，已撕下的发票联应及时用胶水粘回原处，每联须加盖作废章，并在发票封面上注明作废发票的号码。 第七条发票使用人，应严格按照《中华人民共和国发票管理办法实施细则》等有关规定使用发票。若发生违反发票管理规定的行为，将按照“谁违反、谁负责”的原则，追究当事人及有关领导人的责任。 第八条发票管理人员应积极配合税务部门和注册会计师对发票管理方面的审查验证。 发票管理制度2 一、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。 五、严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。 二、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 三、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失；如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。 四、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。

发票管理办法

1第一章总则第一条为了加强发票管理和财务监督，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》，制定本办法。 第二条在中华人民共和国境内印制、领购、开具、取得、保管、缴销发票的单位和个人（以下称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。 第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。 第四条国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。省、自治区、直辖市国家税务局和地方税务局（以下统称省、自治区、直辖市税务机关）依据各自的职责，共同做好本行政区域内的发票管理工作。 财政、审计、工商行政管理、公安等有关部门在各自的职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。 第五条发票的种类、联次、内容以及使用范围由国务院税务主管部门规定。 第六条对违反发票管理法规的行为，任何单位和个人可以举报。税务机关应当为检举人保密，并酌情给予奖励。 2第二章发票印制第七条 增值税专用发票由国务院税务主管部门确定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，由省、自治区、直辖市税务机关确定的企业印制。禁止私自印制、伪造、变造发票。 第八条 印制发票的企业应当具备下列条件： （一）取得印刷经营许可证和营业执照； （二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要； （三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。 税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。 第九条[1] 印制发票应当使用国务院税务主管部门确定的全国统一的发票防伪专用品。禁止非法制造发票防伪专用品。 第十条 发票应当套印全国统一发票监制章。全国统一发票监制章的式样和发票版面印刷的要求，由国务院税务主管部门规定。发票监制章由省、自治区、直辖市税务机关制作。禁止伪造发票监制章。 发票实行不定期换版制度。 第十一条 印制发票的企业按照税务机关的统一规定，建立发票印制管理制度和保管措施。 发票监制章和发票防伪专用品的使用和管理实行专人负责制度。 第十二条 印制发票的企业必须按照税务机关批准的式样和数量印制发票。 第十三条 发票应当使用中文印制。民族自治地方的发票，可以加印当地一种通用的民族文字。有实际需要的，也可以同时使用中外两种文字印制。 第十四条 各省、自治区、直辖市内的单位和个人使用的发票，除增值税专用发票外，应当在本省、自治区、直辖市内印制；确有必要到外省、自治区、直辖市印制的，应当由省、自治区、直辖市税务机关商印制地省、自治区、直辖市税务机关同意，由印制地省、自治区、直辖市税务

发票管理制度最新9篇

发票管理制度最新9篇 （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如总结报告、演讲发言、策划方案、合同协议、心得体会、计划规划、应急预案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as summary reports, speeches, planning plans, contract agreements, insights, planning, emergency plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!

施工企业发票管理办法5篇

施工企业发票管理办法5篇 管理办法细则篇1 根据6月23日公司检查组一行对生产服务分公司进行的各项检查通报的问题，我们全体人员又一次集中学习了《会计基础工作规范》、《会计档案管理办法》等相关制度，对各项问题已经陆续整改到位。 一、会计机构和会计人员 1、对于会计人员的业务学问学习，已经对大家做了严格要求，以职称考试为手段，尽早取得证书，提升自我水平。 2、岗位职责：对于原来的岗位职责进行了修订，将和别的制度一起装订成册。 二、会计核算和会计监督 1、自制原始凭证：对缺少部门业务公章的社保计提、工资计提以及相关费用的冲销，均补盖了相关部门公章，相关负责人也完善了签字手续。 2、银行业务：对于银行业务的收付单据缺少银行柜台业务章问题，已派专人进行了补办，对各月的对账单进行了打印，根据各月挨次装订成册。 3、凭证及报表：对装订的凭证缺少审核盖章，已经补办;报表装订要求按页打码，根据季度合订成册装订保管。 4、资产盘点：参照大哈拉矿和乾元化工的装订格式，对相关内

容进行了完善。 三、会计电算化和制度体系 对全年的内部会计报表资料、工程结算资料、测算资料和考核资料等整理文件包后，进行备份;对于制度建设，虽然我们执行上级单位各项制度，但是缺少收集汇总的，这次将矿业公司和分公司所颁布的涉及财务管理、会计核算等文件分类收集，联系印刷部门即将印刷成册。 对于整理好的档案，已经整理出目录，同时完善了会计档案资料借阅登记本。 四、建议： 通过这次检查整改，财务人员的观念有了提高，原来的习惯性弊病得到克服，财务精细化管理的意识得到了加强。愿公司以后多组织此类活动，必要时带领大家走出去学习同行先进，提升财务基础管理水平。 管理办法细则篇2 依据税务总局关于开展发票大检查工作的要求，我公司立刻抽调骨干人力组织开展了发票使用情况的专项自查工作，针对发票自查中发觉的问题，我公司领导高度重视，坚持实事求是，高度负责的态度，专心根据省公司文件精神，结合我公司发票问题自查的实际情况，准时研究落实发票问题整改措施办法，明确整改责任人和责任部门，逐个问题进行整改，确保整改成效。促进我公司实现发票“零”问题，全面提高全员参与打击问题发票的水平，现将问题发票自查整改工作

2023最新-发票管理制度(优秀7篇)

发票管理制度(优秀7篇) 财务发票管理制度篇一 第一条为了加强票据管理，维护金融秩序，根据《中华人民共和国票据法》(以下简称票据法)的规定，制定本办法。 第二条在中华人民共和国境内的票据管理，适用本办法。 第三条中国人民银行是票据的管理部门。 票据管理应当遵守票据法和本办法以及有关法律、行政法规的规定，不得损害票据当事人的合法权益。 第四条票据当事人应当依法从事票据活动，行使票据权利，履行票据义务。 第五条票据当事人应当使用中国人民银行规定的统一格式的票据。 第六条银行汇票的出票人，为经中国人民银行批准办理银行汇票业务的银行。 第七条银行本票的出票人，为经中国人民银行批准办理银行本票业务的银行。 第八条商业汇票的出票人，为银行以外的企业和其他组织。 向银行申请办理汇票承兑的商业汇票的出票人，必须具备下列条件： (一)在承兑银行开立存款账户； (二)资信状况良好，并具有支付汇票金额的可靠资金来源。 第九条承兑商业汇票的银行，必须具备下列条件： (一)与出票人具有真实的委托付款关系； (二)具有支付汇票金额的可靠资金。 第十条向银行申请办理票据贴现的商业汇票的持票人，必须具备下列条件： (一)在银行开立存款账户； (二)与出票人、前手之间具有真实的交易关系和债权债务关系。 第十一条支票的出票人，为在经中国人民银行批准办理支票存款业务的银行、城市信用合作社和农村信用合作社开立支票存款账户的企业、其他组织和个人。 第十二条票据法所称保证人，是指具有代为清偿票据债务能力的法人、其他组织或者个人。 国家机关、以公益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构和职能部门不得为保证人；但是，法律另有规定的除外。 第十三条银行汇票上的出票人的签章、银行承兑商业汇票的签章，为该银行的汇票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。 银行本票上的出票人的签章，为该银行的本票专用章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。 银行汇票专用章、银行本票专用章须经中国人民银行批准。 第十四条商业汇票上的出票人的签章，为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。 第十五条支票上的出票人的签章，出票人为单位的，为与该单位在银行预留签章一致的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章；出票人为个人的，为与该个人在银行预留签章一致的签名或者盖章。 第十六条票据法所称本名，是指符合法律、行政法规以及国家有关规定的身份证件上的姓名。 第十七条出票人在票据上的签章不符合票据法和本办法规定的，票据无效；背书人、承兑人、保证人在票据上的签章不符合票据法和本办法规定的，其签章无效，但是不影响票据上其他签章的效力。

企业发票的管理办法5篇

企业发票的管理办法5篇 管理办法细则篇1 自从从事统计工作以来,我学到了许多学问和阅历，因为统计工作对我来说是一个生疏的领域，我由不懂到懂，由肤浅到深化，可以说这个过程是艰辛而美丽的。做统计以来在工作中不断的磨练了我的意志,同时也实现了我的人生价值，而且从工作中我所得到和领悟的也许多，20__年很快过去，回顾一年的工作，有得有失，为了更好的做好今后的工作，总结今年的得失是非常有必要的，现将我的工作总结汇报如下： 依据统计工作的要求，首先是敬业。要用乐观的态度全身心的投入工作，即然选择了这个岗位，就要全力以赴，尽职尽责地去完成。二是以严谨细致的态度对待工作。在工作中要严格要求自已做到一丝不苟。统计是一项细致的工作，它的要求很严格,它要求我必需专心、细致。这就要求在做工作时是必需用严谨细致的态度对待工作。三是加强责任心。工作对我们来说就是一种责任.我们有义务尽心尽责的去完成,去负责.所以工作的好坏,也取决于你对工作的责任心.四是提高工作的效率。对我来说提高工作的效率就是要多学习，从学习中吸取好的可以提高效率的学问。五是提高保密性。我所从事的统计具有很大的保密性，保密性就是对数据的保密。工作虽然很辛苦可是对我是个学习的机会。从中我体验了工作的性质，学到了许多我未曾接触过的事物和学问。

一个人对自己的工作假如有百分之百的喜爱，或许不是太可能，但是想做到百分百的喜爱，就在于我们怎样以好的心态去看待这份工作，也就是说，既然我已经选择了这个岗位，我就应当义无反顾的投身其中，并体现自我的价值观，许多事业有成的人，并不是太喜爱自己的工作，但是他们有着高度的责任感和坚忍不拔的敬业精神，他们每天从事着平凡的工作，却做出了不平凡的成果。可想只要你付出了就会有回报。 在这一年的工作中，难免也消失一些不欢乐的事情。我也曾为工作的压力狭隘过、郁闷过、焦虑过。每个人的工作任务在逐步繁重与细化，工作压力大也是必定。因为在这个物竞天择的自然法则中，假如自我消极、抱怨就会被淘汰。不良情绪有时也曾影响过我的工作效率，只是适时调整自己的心态，查找平衡切入点才是真的有效。我想只要超越自身的狭隘、焦虑等消极心态，以乐观、健康的情绪来面对工作中的困难与挑战就可以了。我发觉欢乐的工作法宝就是以宽恕与感谢的心态看待我们每天的工作。从中我也熟悉到。工作时，首先要以宽恕平和的心态看待工作中遇到的困难，正确评估自己的能力和价值目标，并进行必要的心态调整，努力培养乐观大度的良好性格，对待工薪应有：得之不喜，失之不忧得态度，提高自己的抗干挠能力，有效转移注重力，使个人的心态在工作中得到转移、释放、调整，消退紧急与疲乏。时刻保持求知向上的心，爱上工作，使工作变成生活的最大乐趣。 这一年自已也是以抱着感谢的心情迎接工作的考验，我时常在想

发票报销管理制度遵守(7篇)

发票报销管理制度遵守(7篇) 发票报销管理制度遵守(7篇) 现在的世界,无论是什么职业,所有的行业里都少不了规章制度的制定。我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的发票报销管理制度遵守7篇，让我们一起来看看！ 发票报销管理制度遵守篇1 为了加强所机关的财务管理，严格经费支出的审批程序，根据国家财政、财务工作的有关规定以及市局的要求，制定本制度。 一、经费支出的审批原则 各项经费支出，必须依照有关的财经和财务制度的规定，实行一支笔审批，坚持勤俭节约、专款专用、先批后支的原则，对超出预算定额的费用支出，不予审批。 二、经费支出的审批权限 1、日常办公经费的支出（包括购买办公用品用具等），500元以下的，由需购买部门提出申请，经主管领导批准后，由财务人员执行。 2、大额会议费支出，根据财政预算定额标准由财务人员核定会议费支出标准，经主管领导批准后执行。 3、各类专项经费的支出，有关部门需列出详细支出科目，经分管所长同意后，由所长批准，由财务人员执行。 4、差旅费的支出和一般性的支出，根据出差单和出差发票，由财务人员审核后报所长批准；确因工作需要超标准的，事前需经所长同意。 5、定额内的业务招待费的支出，因工作需要，确需开支的，经所长批准后，由财务人员执行。定额内机动车燃料费、修理费、司机出车补助的支出、房租费、水电费、食堂伙食补助费和修缮费的支出，需由经办人提出，经所长审批后，由财务人员执行。 6、办公设备购置费支出，由所需部门负责人提出书面申请，经所长或所长办公会通过后，由财务人员执行。

7、职工教育经费支出，包括学费、奖学金及其它有关支出，经所长或所长办公会讨论通过后，由财务人员执行。 三，财务报销有关规定 1，取得的发票、票据及其他原始单据须以真实交易为基础，票据填写规范准确，项目齐全，字迹清楚，不得涂改。报销票据必须由经办人、部门领导、所长签字后，财务部门才能予以报销。 2，所内办公用品和劳保用品采购、保管和发放，由办公室专人负责，各部门可根据工作需要提出采购计划，报办公室审核后统一采购、领用。对所内办公用发生的电话费、水电费、煤气费、食堂补助等由办公室集中支付。 3，机动车消耗费用支出，由办公室专人统一管理。车辆保险费、检车费等由财务部门统一支付；汽油款和过路费据实予以报销；车辆维修需由司机提出申请，注明维修项目，经办审核签字后，方可进行修理，支付维修费用；购买车用饰品，需经领导同意，否则一律不予报销办理。 发票报销管理制度遵守篇2 根据《__市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》（渝府发〔20__〕120号）和《__市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》（渝机管发〔20__〕40号）的规定，结合我局实际，制定本办法。 一、医疗费用报销的范围及标准 （一）住院医疗费用和特殊病种门诊医疗费用 按《__市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》，《__市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定执行，单位不予报销。 （二）普通门诊医疗费用 在职人员年度累计门诊费用1500元以内的，按《__市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法》及《__市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法》规定，由个人账户支付并由市财政给予补助；1500元至3500元以内的由单位按一定比例予以报销，即45岁（含）以上的按85％予以报销，45岁以下的按80％予以报销；3500元以上的单位不予报销。 退休人员年度累计门诊费用1800元以内的，按《__市城镇职工基本医疗保险

财务收据管理制度(精选10篇)

财务收据管理制度（精选10篇） 财务收据管理制度篇1 一、为加强票据管理，规范票据业务，明确管理责任，特制定本制度。 二、财务票据包括银行票据和非银行票据。银行票据包括支票、贷记凭证等;非银行票据包括收据、各种税票、社保票据等。 三、财务票据的领购、保管、核销业务由专人分工负责。出纳担任银行票据的保管业务，经财务总监指定的会计人员负责非银行票据的保管。非银行票据领用后由领用人保管，领用的收据由出纳包管。 四、财务票据应存放于保险箱内，有专人妥善保管。财务印章与银行票据应由财务总监与出纳分别保管。非银行票据的保管使用两分开原则，不得由一人兼任。 五、办理有关票据业务必须财务总监审核，出纳员根据审核无误的原始凭证收娶支付银行票据，收取款项时应开具收据。 六、银行票据、收据必须顺号签发，作废时应加盖专用的作废章。作废票据不得缺联少页，已开出的作废票据，由票据开具人员负责收回。

七、票据开具时候应该注意单位名称(全称)、金额大小写规范、项目名称准确，规范单据填写正楷，字迹清晰;单据在填写过程中出现错误，不得撕毁单据，必须保持单据完整，并加盖作废章。 八、出纳收到银行票据时，应认真审核，及时入账，对不合规票据及时向财务总监反映，由财务总监确定解决方案。 九、已缴纳的税票、社保凭证等非银行票据应由专人及时取回，妥善保管，做到以后有查可依。 十、票据管理人员应建立备查登记簿。发生有关票据行为时，应及时登记备查簿。 十一、财务人员在发现票据遗失、票据出错和票据不实等情况时，应尽快采取相应的措施，对重大事故财务总监应向公司总经理汇报。 十二、票据保管人员调动工作或离职时，应编制票据移交明细表，在财务总监的监督下逐笔确认移交，确认无误后，由监督人和后任财务人员在交接明细表上签名确认。 十三、本规定适用于所有财务人员，如有违反究其相关责任。 财务收据管理制度篇2 为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障全所工作的顺利开展，特制定本制度。

加油站发票的使用和管理制度

加油站发票的使用和管理制度 7.6.1 发票的领购 1. 合并纳税的加油站使用的各种发票由主管公司财务部门统一向国家税务机关申请购买或印制；独立核算的加油站从税务局购买。增值税专用发票在税务机关购买后，在税务部门规定期限内有效。普通发票可由公司向税务部门申请按年印刷。 2.加油站对普通发票实行验旧领新限量发放，核算员要登记《加油站发票领用缴销登记表》。空白发票必须专人保管，存入保险柜内。 7.6.2 发票的使用 1. 按规定开具发票 (1) 据实向付款单位（个人）开具发票。填写时应项目齐全，字迹清楚，按照规定的时限和顺序，逐栏、全部联号一次性如实填写，不得跳号缺号。发票作废，必须在原发票上注明“作废”字样并在所有联上加盖“作废”章，一式数联应全部完整保存。 (2) 使用税控收款机的加油站每五天的最后一天由收款员

按规定操作流程对已操作的专用发票明细报数器（U盘）上报综合管理员，由综合管理员每月申领发票时将专用发票明细报数器上报片区（经营部）发票管理员，片区（经营部）收集数据，审核后上报公司财务部门。由财务部门发票管理员在税控收款机后台系统进行数据收集，并进行审核。综合管理员对专用发票明细报数器在税控收款机上作状态回送操作。保管好用户卡、专用发票明细报数器、密码保管工作，防止遗失密码。 (3) 配置的增值税防伪税控系统，应按照税务部门的规定由专人负责使用和管理，保证增值税防伪税控系统的正常使用。不得将系统的密码告知他人，不得将专用防伪税控系统的计算机用做其他用途。 (4) 增值税专用发票不得随意开具或虚开、多开、代开红字发票。如发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件，或因销货部分退回及发生销售折让，确需开具红字发票的，必须取得对方税务机关的“《开具红字增值税专用发票通知单》”后，方可开具红字发票。如果在开具专用发票当月发生销货退回、开票有误等情形，收回退回的发票联、抵扣联符合作废条件的，按作废处理，可重新开具正确的发票。

发票管理制度关于开票人范文

发票管理制度关于开票人范文 发票管理制度关于开票人范文 一、开票人的基本要求 1.开票人应具备良好的道德品质和职业操守，不得有违法犯罪记录。 2.开票人应具备良好的沟通能力和语言表达能力，能够准确理解客户的需求，并及时有效地回答客户的问题。 3.开票人应具备较强的计算能力和逻辑思维能力，能够准确计算各种复杂的价格折扣和税额。 4.开票人应具备较高的时间管理能力和工作效率，能够按时准确地完成开票工作，并确保开票资料的及时归档和保存。 二、开票人的职责和权责 1.开票人应熟悉发票管理制度和相关法律法规，严格按照规定的程序和要求开具发票。 2.开票人应准确记录开票的相关信息，包括销售方和购买方的名称、纳税人识别号、地址电话等基本信息，以及开票日期、发票种类、开票金额等详细信息。 3.开票人应根据客户提供的信息和指令，准确填写发票的内容

和金额，确保发票的准确性和合法性。 4.开票人应及时将开具的发票上交给财务部门进行验收，并做好相关记录和报销手续。 5.开票人应及时跟踪和协调发票的归集、整理和报税工作，确保发票管理制度的落实和效果。 6.开票人应定期参加培训和考核，提升自身的发票管理能力和专业水平，并积极分享和交流工作经验。 三、开票人的工作流程 1.收集客户的销售信息，包括销售方和购买方的基本信息、销售金额和税额等。 2.根据客户提供的信息，填写开票申请表并提交给上级审核。 3.经上级审核通过后，按照规定的程序和要求，开具相应类型的发票。 4.开票完成后，将发票和相关资料上交给财务部门进行验收，并及时记录和归档。 5.定期检查和整理发票资料，确保发票管理制度的落实和有效性。 6.根据财务部门的要求和指导，及时完成发票的报税和报销工

员工多余发票提交公司制度

关于公司费用报销采用发票池管理的通知 全体同事： 我们注意到一方面有人缺少费用报销的发票，而另一方面有些人有多余的费用发票，考虑到大家的实际困难，为了更合理地配置费用发票资源，公司现决定从2019年9月1日起推出“发票池管理”计划，特制订管理细则如下： 1、手头有多余发票，可以提供给公司，经过财务部审核确认后，纳入发票池统一管理，可以按发票金额的2%做为奖励，支付给提供发票的员工。 2、缺少发票者可提出使用发票池申请，如发票池内发票充足，经财务部审核后，从发票池领用发票给缺少发票的员工，同时按发票金额2%收取费用。 3、员工单月提供的发票金额上限是2万元。 4、提供的发票必须是真实发生的，否则公司将追究发票提供者的责任。 5、有专用发票的优先开专用发票，例如住宿费、办公费用；不能开专用发票则开普通发票。 6、用于发票池的发票必须是公司抬头，且公司抬头和财务部联系确认。 7、以下三类发票可纳入公司发票池： （1）差旅费发票和住宿发票 ⏹住宿发票：因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所，下同）住宿费用。 ⏹市内交通发票：滴滴打车发票，软件打车发票，等软件类打车发票。 注：交通充值发票不适用。 （2）办公费发票 办公费用指和日常办公司使用有密切关系的费用，包括： ⏹办公用品、文化用品、报刊杂志订阅费、名片、刻章、冲印、饮用水等。 ⏹购买书籍，购买文具，购买纸制品，购买文件袋，箱子，信封，练习本等。 ⏹购买笔类、订书机、计算器、、尺、胶水、、电池、照片纸、信封等。 ⏹购买电子产品，手机，u盘，手机配件，电脑，电脑配件等。

⏹手机充值费用，电话费，参加培训的培训费。 注：以上发票有清单的必须附清单，清单和发票一起拿来报销。 （3）汽车相关发票（鼓励使用） ⏹加油费用（中石油、中石化）。 ⏹汽车修理、保养费用（附件备注不能有车牌号）。 重点：所有提供的发票要经过财务部全部人员的审核通过才可以入发票 池。奖励的发放方式是现金。发放时间次月的25号。 财务部 2019年9月1日

中华人民共和国发票管理办法（2019年修订）

中华人民共和国发票管理办法（2019年修订） 文章属性 •【制定机关】国务院 •【公布日期】2019.03.02 •【文号】中华人民共和国国务院令第709号 •【施行日期】2019.03.02 •【效力等级】行政法规 •【时效性】现行有效 •【主题分类】财政综合规定 正文 中华人民共和国发票管理办法 （1993年12月12日国务院批准1993年12月23日财政部令第6号发布根据2010年12月20日《国务院关于修改〈中华人民共和国发票管理办法〉的决定》第一次修订根据2019年3月2日《国务院关于修改部分行政法规的决定》第二次修订） 第一章总则 第一条为了加强发票管理和财务监督，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》，制定本办法。 第二条在中华人民共和国境内印制、领购、开具、取得、保管、缴销发票的单位和个人（以下称印制、使用发票的单位和个人），必须遵守本办法。 第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。 第四条国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。省、自治区、直辖市税务机关依据职责做好本行政区域内的发票管理工作。 财政、审计、市场监督管理、公安等有关部门在各自的职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。

第五条发票的种类、联次、内容以及使用范围由国务院税务主管部门规定。 第六条对违反发票管理法规的行为，任何单位和个人可以举报。税务机关应当为检举人保密，并酌情给予奖励。 第二章发票的印制 第七条增值税专用发票由国务院税务主管部门确定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，由省、自治区、直辖市税务机关确定的企业印制。禁止私自印制、伪造、变造发票。 第八条印制发票的企业应当具备下列条件： （一）取得印刷经营许可证和营业执照； （二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要； （三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。 税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。 第九条印制发票应当使用国务院税务主管部门确定的全国统一的发票防伪专用品。禁止非法制造发票防伪专用品。 第十条发票应当套印全国统一发票监制章。全国统一发票监制章的式样和发票版面印刷的要求，由国务院税务主管部门规定。发票监制章由省、自治区、直辖市税务机关制作。禁止伪造发票监制章。 发票实行不定期换版制度。 第十一条印制发票的企业按照税务机关的统一规定，建立发票印制管理制度和保管措施。 发票监制章和发票防伪专用品的使用和管理实行专人负责制度。 第十二条印制发票的企业必须按照税务机关批准的式样和数量印制发票。 第十三条发票应当使用中文印制。民族自治地方的发票，可以加印当地一