会计核算专项检查报告范本
专项核查工作总结报告格式
专项核查工作总结报告格式专项核查工作总结报告。
一、工作概况。
本次专项核查工作是针对公司财务报表进行的全面检查，旨在发现可能存在的错误和漏洞，确保公司财务报表的准确性和可靠性。
本次核查工作历时两个月，由公司内部审计团队负责实施。
二、核查内容。
1. 资产负债表核查，对公司资产负债表进行逐项核对，确保资产和负债的准确性和完整性。
2. 利润表核查，对公司利润表进行逐项核对，确保收入和支出的准确性和合规性。
3. 现金流量表核查，对公司现金流量表进行逐项核对，确保现金流量的准确性和真实性。
三、核查结果。
通过本次专项核查工作，发现了一些财务报表上的错误和漏洞，主要包括：
1. 资产负债表上存在数项错误，需要及时修正并重新编制。
2. 利润表上的部分收入和支出未能正确列示，需要进行调整。
3. 现金流量表上存在现金流量的错漏，需要进行修正。
四、改进措施。
1. 对于资产负债表上的错误，将立即通知相关部门进行修正，并重新编制财务报表。
2. 对于利润表和现金流量表上的问题，将与相关部门进行沟通，共同制定改进措施，并加强内部审计工作。
五、总结。
本次专项核查工作取得了一定的成效，但也发现了一些问题和不足。
在今后的工作中，我们将进一步加强内部审计工作，确保财务报表的准确性和可靠性，为公司的稳健发展提供有力的保障。
以上为本次专项核查工作总结报告，欢迎各位领导和同事批评指正。
财务检查报告范文
财务检查报告范文
《财务检查报告》
尊敬的领导：
根据您的委托，我们对公司财务情况进行了全面的检查和审计。
现将检查报告如下：
一、检查范围
本次财务检查涵盖了公司的资产、负债、利润和现金流量等财务指标，以及财务分析和财务运营管理情况。
二、检查结果
经过细致的检查和分析，我们发现公司的资产总额与负债总额基本平衡，公司的资金运作比较稳定。
在利润方面，公司的经营情况良好，利润率稳定，并且在过去几年保持了良好的增长势头。
另外，从现金流量表来看，公司的现金流入和流出基本平衡，现金储备充足。
三、问题与建议
在检查过程中，我们也发现了一些存在的问题，比如财务报表填报不够规范，会计核算方法不够科学和合理等。
鉴于此，我们建议公司在财务管理方面进一步加强，规范财务报表填报，优化会计核算方法，提高财务透明度和准确性。
四、意见与建议
最后，我们根据检查结果提出了一些相关的意见和建议，其中
包括加强内部控制，完善公司财务流程，提高财务管理水平等。
五、结语
总体而言，公司的财务状况较为稳健，但仍需在一些细节上加以改进和完善。
我们相信，在公司领导的正确决策和全体员工的共同努力下，公司的财务状况会不断得到改善和提升。
特此报告。
附：财务检查报告附件。
谨上
审计团队
日期：XXXX年XX月XX日。
企业会计信息质量专项检查报告
企业会计信息质量专项检查报告最近，公司迎来了一个大任务——进行一场企业会计信息质量专项检查。
要说这事儿听起来有点儿“高大上”，但其实嘛，背后可没那么简单。
每个企业的财务信息就像是公司的“身份证”，搞得好，能顺风顺水，搞不好，那就是要面临“查账”那一刻，简直是“背水一战”了。
你想，若是账本不清晰，数字一团糟，别说合作伙伴，连老板也不放心，生怕哪个财务漏洞“引火烧身”啊！所以呢，这次的专项检查就显得格外重要，它可是事关企业的生死存亡。
咱们先说，检查这个事儿，怎么看怎么觉得有点像“开盲盒”。
虽然大家都知道账本上该有啥，数字应该怎么排列，但真要检查，才发现这些看似简单的事儿背后其实大有学问。
你瞧，第一步，得把账本调出来，数据得清晰明了。
可有些账目，啧啧啧，一看就知道“做过手脚”——金额和时间对不上，甚至有些小“猫腻”都躲在数字后面，这不就是给财务部门考了个“真假眼”的考验吗？好在咱们的会计人员不傻，这不，面对这些乱七八糟的账目，他们一看就能看出是怎么回事。
数字错位，账目不对，啥意思？就是“打算吃亏”的意思嘛！然后，话说回来，检查的目的可不仅仅是找到问题。
你想，能通过这次检查，好好反省一下账目的质量，谁不想要企业财务更稳妥呢？想一想，账目清晰，信息准确，想做点儿小生意也能顺利开展，哪怕是与外部投资者合作也更有底气。
毕竟，投资人最怕的就是看不懂财报，数字一眼看过去，脑袋就“疼”了。
就算是你说你有钱，人家也不敢投资。
记得有个公司，财报一搞不清楚，结果被人怀疑资金链有问题，差点儿就没了“生意”！不过呢，专项检查的过程中，咱们也得小心，不能就为了“检查”而检查。
一定要掌握好度，不能把自己当成“审判者”一样“非要揭个真相”。
很多时候，问题都是从细节里发现的，特别是在那些隐藏得很深的地方。
就比如说一些账目小错误，虽然不大，但它可能影响到整个公司的形象和信任度。
就像是做人，脸上有个小小的痘痘，不治不行，最终丑了人，损了名。
会计核算自查报告
会计核算自查报告尊敬的领导：根据要求，我对公司的财务核算进行了自查，并编写了本份会计核算自查报告，以供阁下参阅。
一、核算方法与准则在本次自查中，我严格按照公司内部核算制度和财务准则进行核算，确保了财务信息的准确性和规范性。
公司的核算方法遵循了成本法原则，资产和负债按照实际发生额计量，收入和费用则按照实现原则核算。
二、会计记录与报表本次自查中，我对公司的会计记录进行了详细检查。
通过仔细对账、核对凭证和分析科目余额，确保了会计记录的完整和准确。
同时，我编制了以下财务报表：1. 资产负债表：表明了公司在某一特定日期的资产、负债和所有者权益的状况。
通过核对科目余额和明细账，我确保了资产负债表的准确性。
2. 利润表：展示了公司在某一特定期间内的营业收入、营业费用和净利润情况。
在编制利润表时，我注意确保各项收入和费用的归类准确，避免了漏报或错报的情况。
3. 现金流量表：反映了公司在某一特定期间内的经营、投资和筹资活动的现金流入和流出情况。
通过核对银行对账单和现金日记账，我保证了现金流量表的真实性和完整性。
三、应收应付款项核查对公司的应收应付款项进行核查是本次自查的重点任务之一。
我详细对账，核对了应收账款和应付账款的余额，并与相关的合同、发票和付款凭证进行了比对。
通过核查，我确保了应收应付款项的准确性和合规性。
四、税务合规性检查税务合规性是公司财务核算的重要环节。
在自查过程中，我着重检查了公司的纳税申报和纳税缴纳情况。
我关注了各项税款的计算和申报是否符合相关法规和政策，并确保了税务申报表的真实性和准确性。
五、内部控制效能评估为了确保财务核算的准确性和安全性，我对公司的内部控制措施进行了评估。
通过检查凭证的编制和审核流程、会计档案的保管情况，我发现并纠正了一些内部控制方面的问题，提出了改进意见，以加强公司的风险控制和管理效能。
六、结论与改进建议通过本次核算自查，我对公司财务核算情况进行了全面的了解，并确认了财务信息的准确性和可靠性。
财务检查报告
一、前言为了加强公司财务管理的规范性，提高财务信息的准确性，确保公司财务状况的真实、完整，我公司于XX年XX月XX日至XX年XX月XX日对财务部门进行了全面检查。
本次检查由公司内部审计部门组织实施，检查范围包括财务报表编制、会计核算、内部控制等方面。
现将检查情况报告如下：二、检查情况1. 财务报表编制（1）检查了公司近三年财务报表，发现报表编制较为规范，数据真实、完整。
（2）报表附注内容详实，能够较好地反映公司财务状况和经营成果。
2. 会计核算（1）检查了公司会计凭证、账簿等会计资料，发现会计核算较为规范，会计科目设置合理。
（2）会计核算过程中，未发现重大错误和违规操作。
3. 内部控制（1）检查了公司内部控制制度，发现公司内部控制体系较为完善，能够有效防范财务风险。
（2）内部控制制度执行较好，未发现重大漏洞和违规现象。
三、存在问题及改进措施1. 存在问题（1）部分会计科目设置不够合理，如“其他应收款”科目中包含了一些与公司主营业务无关的款项。
（2）部分财务报表数据与实际情况存在一定差异，如“应收账款”科目余额与实际情况不符。
2. 改进措施（1）优化会计科目设置，确保会计科目与公司主营业务相符。
（2）加强对财务报表数据的审核，确保报表数据与实际情况一致。
（3）进一步完善内部控制制度，提高内部控制执行力。
四、结论通过本次财务检查，我们认为公司财务管理工作总体较为规范，财务信息真实、完整。
但仍存在一些问题，需进一步改进。
建议公司加强以下工作：1. 优化会计科目设置，提高会计信息质量。
2. 加强财务报表审核，确保报表数据真实、准确。
3. 持续完善内部控制制度，提高内部控制执行力。
4. 加强财务人员培训，提高财务人员业务水平。
本报告仅供公司领导参考，具体实施及改进措施由公司内部审计部门负责监督落实。
往来款项核查专项审计报告范文
往来款项核查专项审计报告范文1. 引言本报告是根据委托方的要求，对公司往来款项进行核查的专项审计报告。
本次审计旨在评估公司在往来款项方面的合规性，发现潜在的风险，并提供相应的建议和改进措施。
2. 审计目标本次审计的目标是：- 检查公司往来款项的账务记录和凭证，以确保其真实准确；- 验证公司与供应商、客户之间的往来款项是否符合合同约定；- 发现并评估公司在往来款项管理方面存在的风险；- 提出针对风险和问题的改进建议。
3. 审计范围和方法3.1 审计范围本次审计主要针对以下内容进行核查：- 公司与供应商之间的往来款项；- 公司与客户之间的往来款项；- 往来款项的账务记录和凭证。
3.2 审计方法在审计范围内，我们采取了以下方式进行审计：- 检查公司的财务系统记录，包括账务凭证、会计账簿等；- 验证往来款项的合同约定与实际发生是否一致；- 检查相关支持文件和资料，例如、合同、付款单据等；- 进行与供应商和客户的沟通和确认。
4. 审计结果经过审计工作的开展和数据分析，我们得出以下审计结果：1. 公司的往来款项账务记录基本准确，与财务系统记录一致。
2. 在与供应商的往来款项方面，我们发现以下问题：- 部分往来款项的复印件或合同资料缺失，难以确认款项的合法性和合规性；- 出现了部分供应商往来款项超过合同约定期限但未与供应商协商延期的情况；- 部分供应商往来款项存在余额长期未清零的情况。
3. 在与客户的往来款项方面，我们发现以下问题：- 部分客户往来款项的收款单据不完整，难以核实款项的来源和合规性；- 出现了部分客户往来款项超过合同约定期限但未能按时收回的情况；- 部分客户往来款项存在余额长期未结清的情况。
5. 建议和改进措施基于审计结果，我们提出以下建议和改进措施：1. 加强与供应商的合同管理，确保相关资料和凭证的完整性，加强对付款事项和付款期限的监控。
2. 加强与客户的往来款项管理，完善收款单据的保存和核实，及时催收逾期款项。
会计信息质量检查报告
会计信息质量检查报告会计检查问题整改报告1为进一步加强单位财务管理、严格财经纪律、规范会计行为，根据市城建委《关于开展城建委系统单位财务管理工作专项检查的通知》（襄建办发20号）精神，及《关于对处属各单位财务收支情况检查的通知》（襄市政管字24号）要求，20xx年5月11日至20xx年5月16日，由处财务科和监察审计科组成检查组，对处属二级单位的财务情况进行了检查。
现将检查情况报告如下：一、基本情况从检查情况看，各单位都能严格按照《会计法》和相关会计准则的规定，认真执行国家规定会计制度，依法设置帐薄，根据实际发生的经济业务事项准确填制凭证，登记会计帐薄，编制财务会计报表。
各单位主要负责人和财务人员都能正确认识关于“收支两条线”的规定，较好地执行财务审批程序，并建立较为完善的内部管理制度和监督制度。
处所属拨款单位，都能按年初处下达的预算支出计划合理安排支出，并且根据本部门的工作实际情况，明确了经费支出的范围和开支标准，采取了各种有效措施控制经费开支，按月编制实际支出与计划支出对比分析表，从目前来看，总体控制良好。
物业公司及市政监察队，着重对代收代缴水电费、房屋出租收入、排水服务费等资金的收缴流程进行重点检查，主要查看是否按“收支两条线”的规定严格执行，通过购电系统生成的电子数据、签订的房屋出租合同，来确定金额的完整性；针对收入上交是否及时，有无存在违反规定擅自挪用资金的情况，则重点检查每笔收入是否都按财务制度及时开具相应发票或收据，是否严格执行“以票控收”的要求。
泵闸所、排水所主要以各类物资的登记、领用、库存管理，以及设备维护保养等内部审批流程作为检查重点，看是否严格执行了材料采购申请制度；相关人员的职责权限是否明确；材料收发记录是否完备；是否对库存物资建立了定期盘点制度；账实是否相符等。
通过检查，两单位均设立了材料物资收发台账，并按月详细编制了材料消耗明细表，坚持了材料定期盘点制度，如泵闸所对相关费用实行分泵站明细核算；排水所对机械设备的维修保养实行单车核算，使核算的。
专项检查报告
专项检查报告根据您的需求，以下是一份专项检查报告的范例。
专项检查报告一、检查概述本次专项检查的目的是对公司A的财务报表进行审查，以核实其财务状况的真实性和准确性。
本次检查覆盖了公司A的财务数据、账目记录、内部控制等方面的内容。
二、检查内容与方法1. 财务数据审查：通过对公司A的财务报表、会计凭证、财务记录等进行详细审查，确认其准确性。
2. 内部控制审查：对公司A的内部控制体系进行评估，确定其有效性并提出改进建议。
3. 资产管理审查：对公司A的资产管理情况进行审查，包括资产清单、折旧计算、资产保管措施等。
4. 会计准则遵守审查：对公司A使用的会计准则进行审查，确认其是否合规。
三、检查结果及发现1. 财务数据审查：通过对财务报表的审查，确认公司A的财务数据准确可靠，没有发现明显的错误或不合规行为。
2. 内部控制审查：经评估，发现公司A的内部控制体系存在一些问题，包括授权流程不明确、审批程序不规范等。
建议公司A加强内部控制建设，定期进行内部审计。
3. 资产管理审查：经审查，发现公司A的资产清单和折旧计算基本准确，但存在一些资产保管措施不严密的情况。
建议公司A加强资产保管管理，确保资产安全。
4. 会计准则遵守审查：通过对会计准则的审查，确认公司A 的财务报表符合相关会计准则要求，没有发现违规行为。
四、改进建议1. 加强内部控制建设，明确授权流程、规范审批程序，提高财务管理效率。
2. 加强资产保管管理，确保资产安全，并建立相应的资产追踪和清查机制。
3. 增加内部审计频次，定期对内部控制和财务管理情况进行审计，发现问题及时纠正。
4. 持续关注最新的会计准则要求，及时更新财务报表，确保会计准则的合规性。
五、总结通过本次专项检查，确认公司A的财务报表准确可靠，但存在一些内部控制和资产管理方面的问题。
建议公司A根据改进建议，加强内部控制建设和资产管理，提高财务管理水平，确保财务数据的准确性和合规性。
六、附录无请注意，以上是一份模拟报告，具体的专项检查报告内容会根据实际情况进行调整和完善。
财务专题核查报告范文
财务专题核查报告范文一、引言财务核查是保证财务数据真实可靠的重要手段，也是企业内部控制体系的核心环节。
本报告旨在对某公司的财务数据进行专题核查，以发现潜在的风险和问题，并提供改进建议，为公司的稳健运营和决策提供支持和参考。
二、核查目标和方法核查目标：本次核查主要针对公司2019年度的资产负债表、利润表以及现金流量表进行详细分析，以确定财务数据的真实性和准确性。
核查方法：通过查阅公司的相关财务文件和会计记录，与各部门核实数据，进行抽样核查，并结合公司的内部控制流程进行比对和分析。
三、核查结果1. 资产负债表根据对资产负债表的核查，发现以下问题：（1）固定资产账面价值与实际价值存在较大差距。
建议公司加强对固定资产的搁置和折旧计算，以确保账面价值的准确性。
（2）商誉计算不准确。
建议公司对商誉进行重新估值，确保与实际情况相符。
（3）存货计价方法不规范。
建议公司合理调整存货计价方法，以反映真实的成本和价值。
2. 利润表根据对利润表的核查，发现以下问题：（1）收入确认存在问题。
建议公司对收入的确认时间进行严格控制，避免虚增收入。
（2）费用分类不清晰。
建议公司对费用分类进行规范，以便更好地控制和监督。
3. 现金流量表根据对现金流量表的核查，发现以下问题：（1）经营活动现金流量表填报不准确。
建议公司对经营活动现金流量进行细致核查，确保数据的准确性。
（2）投资活动现金流量计划与实际存在差异。
建议公司加强对投资活动的计划和控制，以减少非计划的支出。
四、问题分析与改进建议1. 问题分析经过核查，我们认为公司主要存在以下问题：（1）内部控制流程不完善，导致财务数据的准确性和可靠性受到影响。
（2）部分财务数据核算方法不规范，存在计算错误和漏洞。
（3）对收入和费用的确认和分类存在一些模糊性，容易导致数据失真。
2. 改进建议（1）加强内部控制流程，确保财务数据的准确性和可靠性。
（2）修订相关会计政策和流程，规范财务数据核算方法，避免计算错误和漏洞。
会计信息质量专项检查报告 范例 -回复
会计信息质量专项检查报告范例-回复经过对会计信息质量的专项检查，我们得出了以下报告。
在本报告中，我们将详细介绍会计信息质量的意义，检查的目的和方法，以及我们的检查结果和建议。
会计信息质量是一个公司或组织财务报告的准确性和可靠性的度量。
它对内部管理和外部利益相关者都至关重要。
对于公司内部管理而言，准确和可靠的会计信息可以帮助管理层作出明智的决策，并为公司的发展提供指导。
对于外部利益相关者，例如投资者和债权人，会计信息质量将直接影响他们对公司的决策和信任度。
为了评估和保障会计信息质量，进行专项检查已成为一种标准做法。
本次专项检查的目的是全面了解公司的会计信息质量，并提供改进建议，以确保信息的准确性和可靠性。
在进行专项检查时，我们采用了多种方法。
首先，我们仔细审查了公司的财务报表以及相关的会计记录。
我们对公司的会计政策和程序进行了评估，包括确认其是否符合会计准则和标准。
此外，我们还进行了财务信息的抽样检查，以确认其与实际情况的一致性。
我们还与公司的财务人员和管理层进行了访谈，以更好地了解其内部控制和财务报告流程。
根据我们的检查结果，我们发现公司的会计信息质量存在一些问题。
首先，公司的会计政策和程序并不总是符合会计准则和标准。
我们发现一些会计处理存在错误或不一致，导致财务报表的准确性受到影响。
其次，公司在内部控制方面存在一些弱点，例如缺乏有效的审计和监督机制。
基于我们的检查结果，我们向公司提出了以下几点建议。
首先，公司应该完善其会计政策和程序，确保其符合会计准则和标准，并且能够准确反映公司的财务状况和业绩。
其次，公司应该加强内部控制，建立有效的审计和监督机制，确保会计信息的准确性和可靠性。
此外，我们也建议公司进行培训，提升财务人员的专业水平和质量意识，以便更好地执行会计政策和程序。
总结起来，本次会计信息质量的专项检查为公司提供了宝贵的反馈和建议。
通过改善会计政策和程序，加强内部控制，并提升财务人员的专业水平，公司可以提高其会计信息质量，并获得更好的内部管理和外部利益相关者的信任。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
会计核算专项检查报告范本
精选了四篇关于财务自查报告的范文，希看您能喜欢!
(一)
一、 整改活动展开情况
公司根据贵局下发的[***x]109 号《关于在深圳辖区上市公司全
面深进展开规范财务会计基础工作专项活动 __》(以下简称《通知》)
要求，和《调查问卷》、《常见题目》中对相干具体题目的描写，我
司***x年11 月20 日前展开了第一阶段的自查工作，认真分析了自
查中发现的题目，确定了具体整改期限，明确整改责任人，财务自查
报告怎样写。对深圳证监局走访进程中提出的题目，我们已严格依照
要求整改。在对相干题目整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所
__、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等情势催促、跟进整改
进度，落实整改情况。
二、 自查发现的题目及整改情况
根据《通知》的目标和要求，各公司的财务会计基础工作应到达
以下要求：
(一)各公司应当建立符合规定和适应公司本身发展的财务管理组
织架构，做到岗位职责清楚，授权明确公道，不相容职务相互分离，
相互制约;财务会计职员具有相干专业知识和专业技能，具有会计从
业资历;公司对财务会计职员后续教育有制度性安排。
(二)各公司应当根据相干法律法规的规定，建立健全符合公司
本身经营特点的财务管理和会计核算制度体系其实不断予以完善，
明确制度的制定和修订流程和应当履行的决策程序。制度中应包括责
任追究条款，对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处
罚措施和责任追究机构和程序等做出明确的规定，责任追究应与绩效
考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相干负责人管理制度，对财务负责人和
会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会
计相干负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理，保证财务信息系
统的独立性，不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统，也不
得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系
统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相干规定的要求，
满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管
理。
(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性，凭证填制符合
要求，会计档案回档及时、保管安全;应当切实进步会计核算和财务
信息表露水平，能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企
业会计准则》及相干规定，结合公司所处行业特点和本身生产经营特
点，制定明确、恰当的会计政策，并在财务报表附注中具体表露，不
得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求(一)，我们在自查中依托财务管理组织架构，
明确了各岗位职责、优化了工作流程，根据各岗位业务变化，及时进
行了修订更新;对团体内各公司会计职员基本情况进行统计，了解会
计职员是不是具有从业资历;在***x年12 月份公司组织安排了财务
部分xx 年度教育练习计划。
根据上述通知要求(二)，自查中公司根据 《深圳证券交易所股票
上市规则》、《中华人民 __会计法》、《企业会计准则》、《会计
基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、
《企业内部控制基本规范》等相干法律法规及公司章程的规定，具体
制定了公司内部相干制度、具体业务实施细则，如：《财务负责人制
度》等。此次整改中又补充完善了《会计职员继续教育管理制度》、
《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求(三)，自查中公司范围急速发展，经营模式的
不断创新，流程操纵更新加快，在财务信息系统方面已加强建设和管
理，公司erp 系统已升级至用友8.9.0 版本，职员操纵权限由信息
部严格控制，职责分明。为适应公司发展需要，公司已增加了用度预
算模块，采用用友软件中的团体预算利用模式，包括深圳、苏州、南
昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理，从预算管理设定、预
算表的编制、预算的控制与分析，和平常报销的业务均依照团体模式
同一进行。这类模式有益于团体的集中管控，并能够独立部署预算与
报销的 it 系统，利于进行平常维护和风险的管理。合同管理模块，
主要为装备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部
流程都在erp 系统中管理，固定资产请购单采用系统打印代替手工
单据，极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力
资源工资系统、供给商管理平台等模块，这些模块已陆续投进使用。
针对在自查中发现题目及具体整改情况以下：
1. 财务职员和机构设置基本情况
存在的题目：财务部份职员暂未获得会计从业资历证。
整改措施：根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计职员
资历的相干规定，依照《深圳市会计条例》中第十条：获得会计从业
资历证书的职员，方可从事会计工作要求，公司对团体内各公司会计
职员基本情况进行统计，审查各会计职员的从业资历，通知未获得会
计证职员在最近一个周期考取，人事部分将此作为后续财务职员招聘
录用条件之一。
整改结果：未获得会计证职员将在xx 年6 月份深圳财政局会计
证资历考试报名期间内考取，12 月参加财会电算化考试，预计年底
可获得会计从业资历证书。
2. 会计核算基础工作规范性情况
存在的题目：对合并范围来往定期对账，每个月一次明细账核对，
只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、规范各会计职员岗位职责，完善各来往
对账手续，从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时
与苏州、南昌子公司来往对账，在次月10 号前完成对账工作，由双
方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从***x年11 月起销售会计已对内部来往对账双方签
章确认，后续延续监视执行。
3. 资金管理和控制情况
存在题目：
(1).出纳职员获得部份银行未实施快递派送的银行对帐单;(2).
部份银行存款余额调理表未复核。
整改措施：
(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会
计职员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任;
(2).监视检查银行存款余额调理表签批手续完全，并且指定专人
复核，在每账户银行存款余额调理表完成后，对银行存款余额调理表
同一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相干表档遗漏。
整改结果：
(1).出纳职员从银行获得银行对账单，已整改安排由财务部会计
职员从银行索取银行对帐单。
(2).部份银行存款余额调理表未有专人复核，已整改由资金部负
责人复核，并且签名确认。
4、企业财务管理制度建设和执行情况
存在题目：公司财务制度体系建设不完善，相干制度没有更新，
存在部份已在执行的工作流程，没有构成书面制度文件。
整改措施：公司根据企业会计制度，企业会计准则，企业内部控
制基本规范等相干法律法规，结合公司业务特点，完善相干财务管理
制度，并将已实际执行的制度书面固化。根据公司业务发展变化，及
时修订更新相干制度。
整改结果：现已补充部份制度：如《会计职员继续教育管理制度》、
《会计档案管理办法》等。后续据实补充修订，进一步完善公司制度
建设，并严格遵照执行。
5、母公司对子公司财务管理和控制情况
存在题目：公司对子公司的资金情况进行不定期的财务、审计专
项检查，财务、审计检查资料还没有构成明确、固定的制度控制。
整改措施：发布公司相干审计、财务检查工作规范制度，后续对
子公司检查结果构成书面报告材料。对子公司财务职员的录用、提升、
调动均通过母公司团体财务中心审核，报母公司总经理批准后执行。
子公司经营支出须经母公司进行审批。由子公司填写申请审批后转深
圳财务中心进行审批，最后经董事长批准。母公司资金部负责人对子
公司平常资金进行监控及管理，子公司逐日发银行、现金日报表到母
公司资金部负责人，负责人根据资金申请情况邮件指令补充收付款所
需资金。
整改结果：公司制定发布 《内部审计制度》，对子公司专项检查
结果出具了书面的内部审计、检查报告材料。通过整改，进一步加强
巡检工作管理，规范职员招聘流程、切实履行好资金审批权限，不断
提升财务、审计检查工作效力，保证公司资产安全。
三、证监局走访提出题目及整改情况
深圳证监局于***x年12 月份对我公司现场走访检查了有关财务
制度、资金管理、财务核算、内部控制、信息系统等相干方面题目，
针对证监局提出的题目，我公司依照要求已全部整改并获得良好的效
果，现就整改情况报告以下：
1. 关于票据管理题目
存在题目：支票管理登记、领用记录不齐全、规范。只有领用记
录，未有登记购买记录。
整改措施：建立票据管理登记台账，严咯噔记购买支票日期、数
目及支票号码、签收人、单位等票据信息。
整改结果：票据管理在整改中已按要求改正。严格票据管理，完
善了台账登记内容，并遵照执行。
2. 现金日记账、银行日记账登记题目
存在题目：缺少手工登记现金日记账、银行存款日记账。
整改措施：专项活动自查展开时，即已安排出纳补录现金、银行
存款日记账，贵局在走访进程中已补录了大部份月份日记账。