NCV6.5产品价值-全面预算(增量)
合集下载
NC全面预算管理
预算体系的建设-几种典型的预算体系
预算体系的建设-预算目标的分解
预算目标是集团公司战略目标在本期内的行动计划和财务计划
预算目标的分解和落实，就是将预算目标具体化并寻找落实的有效载体， 预算体系的建立过程就是预算目标落实的过程
不同发展时期的战略决定不同的预算管理重点 不同层级的战略重点决定不同层级的预算目标
预算(Budget)是一种系统方法，用来分配企业的财务、实物和人力资源， 以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进 度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。 —— 安达信《全球最佳实务数据库》
预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源 进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完 成既定的经营目标。 ——财政部关于印发《关于企业实行财务预算管理的 指导意见》的通知（财企[2002]102号）
预算编制的周期长、涉及编制主体多，因此缩短编制周期、加强对预算编 制的过程管理对集团企业是非常重要的。
集中的数据管理、表格数据录入、便捷的公式计算功能， 增强了各预算主体间的协作，缩短了数据编制的时间；
系统的数据汇总功能，方便的生成集团的汇总数据； 系统提供的预算查阅功能，上级可以实时监控预算编制的 进展情况，控制预算的编制进度； 汇总追踪功能，可以实时查看下级编制的数据；
滚动预算 确定预算 概率预算 适用于定期预算以外的指标预算的编制。 通常按季度滚动，每季度第三个月中旬着手滚 动预算工作。 合理使用此方法，可以减少预算编制工作量。
管理重点 适用于预算期稳定的预算指标编制。 生产管理 营销管理
适用于预算期变化大的预算指标的编制， 也适合长期预算的编制。
流程管理
价值管理
NC全产品培训全面预算PPT课件
产品解决方案－维度管理
维度管理下需同步增加档案的自定义属性
产品解决方案－维度管理
增加前需修改服务器安装目录的一个配置文件，修改后重启中间件
产品解决方案－应用模型
模型
套表
任务
应用模型是用来储存数据的，套表是用来展现数据的，他们之间没有相互包 含的关系
一般情况下，模型中的维度数量在10个左右比较合适，完全可以满足客户的 需求。应用模型中的维度越多，数据关系就越复杂，系统处理的效率也就越 慢
指标汇总（第一优先级 别）且允许录入非末级， 主体汇总（第二优先级 别）且允许录入非末级， 公司A的8000没有汇总。
产品解决方案－套表
产品解决方案－套表
V63支持的几种浮动表：
多维浮动 设计时，需指定浮动维度 填报时，需手工增行填报，且只能从对应的浮动维档案中选择
文本浮动 设计时，可不指定维度 填报时，需手工增行填报，直接输入内容即可 并不是多维数据，后续不能控制、分析
公式关系、汇总关系密切的套表，公用一个应用模型；数据之间相互独立的 套表，各自引用不同的模型
一个套表的所有表单，模型要一致、任务参数维要一致；分析用套表，可跨 模型
模型间、套表间取数，必须使用业务规则，不能使用EXCEL公式 任一个表单，行维或列维必须使用指标
产品解决方案－应用模型
V6.3新增功能及重点改进
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课程目标与要求
课程目标
1、掌握全面预算产品的整体架构 2、掌握预算编制、控制、分析、调整在系统中的实现
学习要求
1、由于信息量较大，建议在讲的过程以听为主 2、课后再根据项目需求，逐渐熟悉产品
目录
课程目标与要求
NCV6.5产品手册-资产租出管理
2.2.4 产品解决方案................................................................................................................................................... 20
附录 .....................................................................................................................................................38
限 第三章初始准备 .................................................................................................................................26 有 3.1 管控模式 .................................................................................................................................. 27
友 附录 1：单据流转 .......................................................................................................................... 38 用 附录 2：控制点.............................................................................................................................. 39
附录 .....................................................................................................................................................38
限 第三章初始准备 .................................................................................................................................26 有 3.1 管控模式 .................................................................................................................................. 27
友 附录 1：单据流转 .......................................................................................................................... 38 用 附录 2：控制点.............................................................................................................................. 39
用友NCV6全面预算特性介绍
预算编报审批
表多、组织层 级多，数据准 确性和一致性 难以保证 缺少统一流程 管理 预算编制周期 过长 固定预算的适 应性差，编制 滚动预算工作 量大 无法实现对预 算编报过程进 行实时监控
3
预算执行监控
不能与EPR集成 对关键业务进行 有效控制 不能方便及时查 询预算执行情况
4
预算分析调整
无法方便获取业务 数据开展分析 缺少有效工具分析 预算执行情况 很难为各级管理者 提供预算执行报告 无法对预算执行差 异进行深入分析 预算调整缺乏依据 预算调整流程无法 控制 调整后预算数据的 一致性无法保证 对预算调整过程进 行有效监控
集团报表
整合为NC报表平台，提供集团企业财务、业务报表体系全面解决方案：
基于NC UAP一体化，成为NC报表建模、资源管理平台；企业报表提升采集报表的易用性和 展现能力
集团合并
满足大型集团企业快速合并要求，自动抵销：
支持并账模式
计划预算
从战略目标到运作计划的全面计划预算解决方案：
统一计划预算平台，支持SOP业务计划；完善滚动预算、弹性预算；
NCV6应用创新－集团企业全面计划与预算管理
战略管理
战 略 管 理 层
合并 经营规划
跟踪 执行 模型
报表
分析
下一个预算周期
全 面 预 算 层 预算体 系建立 预算组织 编制内容 编报流程 分析体系 控制规则 调整流程 预算 编制 自上而下 自下而上 零基预算 增量预算 滚动预算 固定预算 弹性预算 编制过程沟通 责任会计 …… 执行 监控 刚性控制 柔性控制 预警控制 弹性控制 总额控制 分项控制 …… 预算 分析 差异分析 执行进度分析 达成率分析 同比分析 趋势分析 构成比率分析 因素分析 …… 资产 地产 采购 制造 预算 调整 预算组织 编制内容 编报流程 分析体系 控制规则 调整流程
NC65产品价值培训-财务会计篇
04
应用价值
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NC-V65财务核算解决方案总体应用架构
供应链管理 资产管理
预算管理
业务 前台
财务 后台
存货 核算
财务核算
网上报账
收付款合同
固定 应收 应付 费用 资产 管理 管理 管理
会计平台
欧盟报表
总账
合并账簿
集团报表 合并报表
商业分析
资金管理 管理会计
NCV 6.5产品价值培训 —财务会计篇
用友网络科技股份有限公司 NC产品管理部 2015年 10月
NC6财务会计产品方案亮点培训
1. 多级集团大集中
2. 分布式部署
3. 二级核算
V61
4. 多账簿
5. 财务业务一体化
6. 多组织费用管理
7. 账表一体化（批量数据采集、账表一致性）
V63
8. 共享服务
yonyou software Co., Ltd.
集团财务核算解决方案的几个层次 针对企业管理现状推荐不同的会计核算方案
难
• 降本增效
共享服务 • 风险控制 3
• 从业务端发起，自动形成满足财务管理要求的数据
关注流程 • 业务流程标准化、自动化 2
1+2+ 共享服务
1+ 收付款合同 费用管理 应收应付 现金管理 网上报账
9. 收付款合同
10. 大报账平台
V65
11. 适配国家标准（GBT24589国家接口标准、会
计信息化基础规范）
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目录
01
客户需求和产品应用目标分析
02
NCV6.5产品手册-欧盟报表
此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释。
司 公 限 有 份 股 技 科 络 网 友 用
3
名词解释
EU
即：欧盟，政治和关税联盟，目前包括 27 个成员国。
增值税（VAT）
增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收
的一个税种。由消费者支付，但却在生产和分配链的每个阶段征收，增值税由国家税务局负责征收。进项
有 3.2 增值税设置 ................................................................................................................................................... 9 份 3.2.1 增值税科目设置 ................................................................................................................................ 9 股 3.2.2 组号匹配关系设置 ............................................................................................................................ 9
VAT 注册码（VAT registration No.）
科
络 EU 内，应税人从税务机关所取得的注册码，采用该注册码可以进行报税。
网 计税金额组 （tax base grouping）
司 公 限 有 份 股 技 科 络 网 友 用
3
名词解释
EU
即：欧盟，政治和关税联盟，目前包括 27 个成员国。
增值税（VAT）
增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人就其实现的增值额征收
的一个税种。由消费者支付，但却在生产和分配链的每个阶段征收，增值税由国家税务局负责征收。进项
有 3.2 增值税设置 ................................................................................................................................................... 9 份 3.2.1 增值税科目设置 ................................................................................................................................ 9 股 3.2.2 组号匹配关系设置 ............................................................................................................................ 9
VAT 注册码（VAT registration No.）
科
络 EU 内，应税人从税务机关所取得的注册码，采用该注册码可以进行报税。
网 计税金额组 （tax base grouping）
NC65产品价值培训-进出口篇——【用友精品】
出口合同-基本信息
出口合同-合同条款
出口合同-运保费信息
出口合同-收款计划
出口合同-补货/直运安排
出口合同-补货/直运安排
出口收证
出口明细单-基本信息
出口明细单-出运信息
储运工作台
储运工作台-拣配
储运工作台-出运信息
储运工作台-进程信息
储运工作台-出运联系单
报关报检-基本信息
报关、出关等状态 信用证 单证管理 出口退税
贸易流通企业进出口业务特点和管理要求
合同金额较高，利润率较低 占用资金量较大，需要提前作资金计划 内外贸一体化经营。一般采用全程负责制，业务员/业务单元要对一笔业务
全程负责销售、采购业务 按单、按品种进行盈亏测算 仓储、物流基本由第三方负责管理 业务模式多。多数涉及代理进口、代理出口、转口贸易。转口业务通常通
销售组织
按照事业部建立8个销售组织。同一事业部既有销售职 能，也有采购职能
采购组织
按照事业部建立8个采购组织。采购组织与销售组织为
组
相同业务单元
织
建
模
库存组织
按照3个法人公司&物流配送部集中代储业务，建立4个
库存组织
财务组织
按照法人公司设置为财务组织
金博物贸解决方案—业务流程
序号
业务流程
进
1
自营进口
进口贸易和出口贸易是就每笔交易的双方而言，对于卖方而言，就是出口贸 易，对于买方而言，就是进口贸易。此外输入该国的商品再输出时，成为复出口； 输出国外的商品在输入该国时，称为复进口
NC进出口产品主要针对实物商品的交易。
进出口运作程序图
基本进出口企业业务特点和管理要求
贸易流通、生产制造企业进出口业务共同点： 自营业务。包括自营进口、自营出口业务 进程跟踪。业务执行周期较长，关注进程。包括对方确认、装船、到港、
NC65产品价值培训-财务会计篇
借：管理费用 贷：银行存款
公司2
公司2报销单
公司3
公司3报销单
集团会计规范
差旅费报销单 入账凭证模板
公司2凭证
借：管理费用 贷：银行存款
公司3凭证
借：管理费用 贷：银行存款
集团总部在会计平台统一制定凭证生成分录模板，应用于所有单位，保证
各单位同一业务生成同样的会计凭证
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核算：多角度核算（财务会计、管理会计）
收入确认
成本确认
应收确认
应付确认
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13
集团资金管理解决方案——配合实现集团资金管理
财务核算
1
应收应付
资金管理
集中资金管理解决方案
资金集中结算
企业资金管理解决方案（三算合一）
报销
2
现金管理 资金计划
票据管理 付款排程
25
所有业务单据处理记录业务日志
报销
应收应付
总账
修改 、删 除
修改 、删 除
业务日志
修改 、删 除
谁？ 做了什么？ 什么时候做的？修改 、删除的内容是什么？
yonyou software Co., Ltd.
26
开关账：保证月末业务按步骤完成
业务是连续
发生的，如何 暂停？
上游业务暂停 一下，我要做
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21
同一集团按行业对进行科目统一分配——产品解决方案（63 新增）
会计科目
房地产
1001现金
1002银行存款
……
6101收入
610101房地产收 入
公司2
公司2报销单
公司3
公司3报销单
集团会计规范
差旅费报销单 入账凭证模板
公司2凭证
借：管理费用 贷：银行存款
公司3凭证
借：管理费用 贷：银行存款
集团总部在会计平台统一制定凭证生成分录模板，应用于所有单位，保证
各单位同一业务生成同样的会计凭证
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核算：多角度核算（财务会计、管理会计）
收入确认
成本确认
应收确认
应付确认
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13
集团资金管理解决方案——配合实现集团资金管理
财务核算
1
应收应付
资金管理
集中资金管理解决方案
资金集中结算
企业资金管理解决方案（三算合一）
报销
2
现金管理 资金计划
票据管理 付款排程
25
所有业务单据处理记录业务日志
报销
应收应付
总账
修改 、删 除
修改 、删 除
业务日志
修改 、删 除
谁？ 做了什么？ 什么时候做的？修改 、删除的内容是什么？
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26
开关账：保证月末业务按步骤完成
业务是连续
发生的，如何 暂停？
上游业务暂停 一下，我要做
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21
同一集团按行业对进行科目统一分配——产品解决方案（63 新增）
会计科目
房地产
1001现金
1002银行存款
……
6101收入
610101房地产收 入
NC65产品价值培训-利润中心篇
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企业集团管理会计的特点
企业集团把整个集团下的所有的组织的业务全盘整合，打造集团范围的价值链 企业集团内部按照职能划分运营组织，建立事业部制，打破法人公司的边界，企业内外 两套并行独立的核算体系，业务处理根据跨越的法人公司和事业部的边界，在两套核算 体系内分别核算 企业建立矩阵式的组织架构，经营机构与业务线互相交叉，开展业务，业务线的绩效数 据跨法人组织 企业内部精细化管理、细化责任中心，对责任中心独立核算和考核 企业内部市场化管理，建立基于内部责任中心的内部交易结算体系 基于集团和管理组织的视角进行企业经营效益的考核与评价
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管理会计的新动向
《财政部关于全面推进管理会计体系建设的指导意见》
• • • 推进管理会计理论体系建设 推进管理会计指引体系建设 • • 解读：制定管理会计相关制度、人员岗位职责 解读：精通管理与会计的人才，具有管理会计的体系化的知识 推进管理会计人才队伍建设
03
04
05
应用价值
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管理会计的新动向
《财政部关于全面推进管理会计体系建设的指导意见》 2014.11.14
•
《指导意见》提出了“争取3-5年内，在全国培养出一批管理会计人才，力争通过5-10 年左右的努力，基本建成中国特色的管理会计体系”的总目标；建立了理论、指引、人 才、信息化加咨询服务“4+1”的有机发展模式。
管理会计大数据中心
决策分析
财务会计
会计核算 会计报告 全面预 算管理
管理会计
成本 管理 责任 会计 内控与 风 险管理
NC6相对NC5给客户带来的新价值
销售子公司
销售子公司
促销折扣表
询折扣
询价
• 价格属于上级 • 促销、折扣属于下级
NC6相对NC5的新价值—销售分销—内部交易结算平台
跨组织 库存调拨
跨组织 采购
跨组织 销售
跨组织 领料
跨组织
跨组织
完工入库 消耗汇总
调拨出/入库 采购入库
销售出库 材料出库
内部交易待结算清单
完工入库
消耗汇总
内部交易结算平台
价格（货物价格、运费等）
优势说明
更全面支持了采购价 格的维护和使用
集中仓 解决集团企业企业集中仓储，以及物 未支持
储
资所有权和管理权不同的业务场景
支持物资公司统一代
管以及物料所有权和 管理权不同的应用
支持跨 组织出 入库业 务
支持跨组织销售、跨组织采购、跨组 仅支持跨公司采购
织领料、跨组织完工入库、跨组织采 购等
确保集团企业跨组织
与物流相关业务的集 成应用
预留
支持需求单据预留供给（存量和供给 只支持存量的冻结、解 单据）；支持随着业务执行进行预留 冻
转移；支持可用量检查通过自动预留、 到期自动解除预留等
有效保证企业对紧俏
物资、专项专用的管 理和控制
库存状 支持用户灵活定义库存状态及其可用 未支持
态
性；
有效支持企业将库存 区分为不同状态（如 区分在检库存）的各 种应用需求
NC6相对NC5的新价值—采购供应-库存状态
入库状态管理
入库事务类型
在库状态管理 状态转换：直接更新、形态转换单
出库状态管理
出库事务类型
更新 物料状态
合待超报退自
格检保废货定
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
• 提供考核依据，有效的将预 算和经济责任制结合起来
绩效评估与 预算考核
预算编制
预算调整
预算体系 建立
预算执行 监控
• 基于业务的全面预算编制：经营 预算、资本支出预算、财务预算
• 编制方式：固定预算、弹性预算、 滚动预算、零基预算、增量预算
• 预算目标分解与汇总、平衡与合 并
• 预算审批：基于流程、角色审批
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用友全面预算管理解决方案的目标
• 全方位的全面预算管理平台，编制、审 批、执行、调整、监控、考核一体化
• 分级次、多维度的全面预算管理体系 • 数据要求：完整性、一致性、可追溯 • 明确各级预算责任组织，统一流程管理
• 预算管理与绩效考核相结合， 经营结果作为责任绩效考核 的依据
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全面预算与计划体系解决的问题
帮助企业有效 落实战略目标
优化资源配置 协调组织行动
有效控制经营风险
有效支撑企业 考核与评价体系
• 规划未来----构建全面预算体系，落实企业战略目标。 • 通过战略目标——经营计划——经营预算，把战略目标落地。
• 根据业务计划分配资源。 • 组织之间计划协同。
• 事前计划、事中控制、事后分析。 • 借助系统的高度集成性，为企业集团开展预算控制、预警、
报告及自调节提供支持。
• 预算是绩效管理的基础，是公司各部门绩效考核的比较标竿。
辅助高层领导掌握企业运营 全局，进行科学决策
• 全面预算管理能把企业的所有关键问题融合于一个体系之中。
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1
建立预算体系
2
预算目标下达
集团战略管理的 分层管理及企业 经营业务不断扩 展，要求建立多 套预算体系 集团对下属集团 和组织管控的要 求 经营业务范围、 组织架构多变， 要求预算体系和 预算数据调整的 便利性
预算指标与企业 战略脱节 缺少适当的目标 分解模型
3
4
预算编报审批 预算执行监控
5
预算分析调整
表多、组织层 级多，数据准 确性和一致性 难以保证 缺少统一流程 管理 预算编制周期 过长 固定预算的适 应性差，编制 滚动预算工作 量大 无法实现对预 算编报过程进 行实时监控
不能与EPR集成 对关键业务进行 有效控制 不能方便及时查 询预算执行情况
无法方便获取业务 数据开展分析 缺少有效工具分析 预算执行情况 很难为各级管理者 提供预算执行报告 无法对预算执行差 异进行深入分析 预算调整缺乏依据 预算调整流程无法 控制 调整后预算数据的 一致性无法保证 对预算调整过程进 行有效监控
战
略 管
全面预算
商业分析
集团报表 集团合并
绩效管理
决策支持
理
ห้องสมุดไป่ตู้
层
业
务
计
销售计划 生产计划 采购计划 库存计划 资产计划 资金计划 费用计划 人力计划
分析体系
层
控制规则 调整流程
滚动预算 固定预算
总额控制 分项控制
趋势分析 构成比率分析
控制规则 调整流程
弹性预算
……
因素分析
编制过程沟通
……
财 务
财务核算
责任会计
管
理
资金
……
层
HR 流通
资产 地产
采购 制造
销售/分销 费用
业
项目
务
处
……
理
层
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从全面计划预算到销售运作层的计划
中国建筑--综合预算管理系统:顶层设计的集团管控平台
通过信息化顶层设计，中国建筑建立了可视化集团预算，在此基础上整合各业务系统，并深化 了二级集团预算管控应用。
多元化
核心业务
房务 建筑 工程
国际 工程 承包
水立
香港
方
新机
场客
运大
楼
多层次
房地 产开 发与 投资
中海 地产
基础 设施 建设 与投 资
哈大 高铁
太平鸟集团:全面预算融合业务过程管控，优化资源配置
业务规范化，流程化，强化预算过程控制，通过业务管控，深化预算应用。
“一个体系、一套工具、一个系统，持续改进”
企业战略 全面预算
业务经营
开关店
A
绩效评估与 预算考核
P 预算编制
预算调整
过程控制 PDCA
D
预算执行 监控
C 预算分析
全球扩张，如何在产业链有效地配置企业资源，合理布局是太平鸟集团面临的主要问题。 通过全面预算系统，有效解决了资源在关键业务节点的资源配置，紧密融合生产运作和产业链，实现计划和 业务的融合，紧随市场，随需应变，有效配置企业资源，在激烈的市场竞争中立于不败之地。
NCV 6.5产品价值培训 —全面预算篇
用友网络科技股份有限公司 NC产品管理部 2015年 10月
目录
01
客户需求和产品应用目标分析
02
V65全面预算整体解决方案
03
V65全面预算关键应用场景
04
客户案例分享
05
应用价值
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集团企业实施全面预算管理面临的常见问题
设计 勘察
西藏 博物
馆
多地域 全球布局
顶层设计
预算管理过程标准化 规范化
符合国资委监管要求 全面风险管理要求
预算执行定期反馈
预算 是天 然的 集团 管控 平台
NC6综合预算管理信息系统
预算管理面临的主要问题：
编制口径有差异； 编制过程规范化不足； 缺乏有效的预算执行监控平台来贯彻企业战略。
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• 对日常业务进行事中控制 • 控制重点：费用、成本、资金 • 控制类型：刚性控制、柔性控
制、预警控制 • 实时获取各级预算执行数
• 根据执行情况和外部环境变化及 时调整预算
• 调整审批及调整情况查询
预算分析
• 定期分析的预算执行情况，及时 监督各级成员单位的业务活动
• 对预算执行情况及时进行分析， 找出问题解决问题
战略管理
战
合并
报表
略 管
经营规划
理
跟踪
层
执行
分析
模型
下一个预算周期
预算体
预算
执行
预算
预算
全 面 预
系建立
预算组织 编制内容 编报流程
编制
自上而下 自下而上 零基预算
监控
刚性控制 柔性控制 预警控制
分析
差异分析 执行进度分析 达成率分析
调整
预算组织 编制内容 编报流程
算
分析体系
增量预算
弹性控制
同比分析
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NCV6全面预算突破
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目录
01
客户需求和产品应用目标分析
02
V65全面预算整体解决方案
03
V65全面预算关键应用场景
04
客户案例分享
05
应用价值
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集团企业全面计划与预算管理
绩效评估与 预算考核
预算编制
预算调整
预算体系 建立
预算执行 监控
• 基于业务的全面预算编制：经营 预算、资本支出预算、财务预算
• 编制方式：固定预算、弹性预算、 滚动预算、零基预算、增量预算
• 预算目标分解与汇总、平衡与合 并
• 预算审批：基于流程、角色审批
yonyou software Co., Ltd.
用友全面预算管理解决方案的目标
• 全方位的全面预算管理平台，编制、审 批、执行、调整、监控、考核一体化
• 分级次、多维度的全面预算管理体系 • 数据要求：完整性、一致性、可追溯 • 明确各级预算责任组织，统一流程管理
• 预算管理与绩效考核相结合， 经营结果作为责任绩效考核 的依据
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全面预算与计划体系解决的问题
帮助企业有效 落实战略目标
优化资源配置 协调组织行动
有效控制经营风险
有效支撑企业 考核与评价体系
• 规划未来----构建全面预算体系，落实企业战略目标。 • 通过战略目标——经营计划——经营预算，把战略目标落地。
• 根据业务计划分配资源。 • 组织之间计划协同。
• 事前计划、事中控制、事后分析。 • 借助系统的高度集成性，为企业集团开展预算控制、预警、
报告及自调节提供支持。
• 预算是绩效管理的基础，是公司各部门绩效考核的比较标竿。
辅助高层领导掌握企业运营 全局，进行科学决策
• 全面预算管理能把企业的所有关键问题融合于一个体系之中。
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1
建立预算体系
2
预算目标下达
集团战略管理的 分层管理及企业 经营业务不断扩 展，要求建立多 套预算体系 集团对下属集团 和组织管控的要 求 经营业务范围、 组织架构多变， 要求预算体系和 预算数据调整的 便利性
预算指标与企业 战略脱节 缺少适当的目标 分解模型
3
4
预算编报审批 预算执行监控
5
预算分析调整
表多、组织层 级多，数据准 确性和一致性 难以保证 缺少统一流程 管理 预算编制周期 过长 固定预算的适 应性差，编制 滚动预算工作 量大 无法实现对预 算编报过程进 行实时监控
不能与EPR集成 对关键业务进行 有效控制 不能方便及时查 询预算执行情况
无法方便获取业务 数据开展分析 缺少有效工具分析 预算执行情况 很难为各级管理者 提供预算执行报告 无法对预算执行差 异进行深入分析 预算调整缺乏依据 预算调整流程无法 控制 调整后预算数据的 一致性无法保证 对预算调整过程进 行有效监控
战
略 管
全面预算
商业分析
集团报表 集团合并
绩效管理
决策支持
理
ห้องสมุดไป่ตู้
层
业
务
计
销售计划 生产计划 采购计划 库存计划 资产计划 资金计划 费用计划 人力计划
分析体系
层
控制规则 调整流程
滚动预算 固定预算
总额控制 分项控制
趋势分析 构成比率分析
控制规则 调整流程
弹性预算
……
因素分析
编制过程沟通
……
财 务
财务核算
责任会计
管
理
资金
……
层
HR 流通
资产 地产
采购 制造
销售/分销 费用
业
项目
务
处
……
理
层
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从全面计划预算到销售运作层的计划
中国建筑--综合预算管理系统:顶层设计的集团管控平台
通过信息化顶层设计，中国建筑建立了可视化集团预算，在此基础上整合各业务系统，并深化 了二级集团预算管控应用。
多元化
核心业务
房务 建筑 工程
国际 工程 承包
水立
香港
方
新机
场客
运大
楼
多层次
房地 产开 发与 投资
中海 地产
基础 设施 建设 与投 资
哈大 高铁
太平鸟集团:全面预算融合业务过程管控，优化资源配置
业务规范化，流程化，强化预算过程控制，通过业务管控，深化预算应用。
“一个体系、一套工具、一个系统，持续改进”
企业战略 全面预算
业务经营
开关店
A
绩效评估与 预算考核
P 预算编制
预算调整
过程控制 PDCA
D
预算执行 监控
C 预算分析
全球扩张，如何在产业链有效地配置企业资源，合理布局是太平鸟集团面临的主要问题。 通过全面预算系统，有效解决了资源在关键业务节点的资源配置，紧密融合生产运作和产业链，实现计划和 业务的融合，紧随市场，随需应变，有效配置企业资源，在激烈的市场竞争中立于不败之地。
NCV 6.5产品价值培训 —全面预算篇
用友网络科技股份有限公司 NC产品管理部 2015年 10月
目录
01
客户需求和产品应用目标分析
02
V65全面预算整体解决方案
03
V65全面预算关键应用场景
04
客户案例分享
05
应用价值
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集团企业实施全面预算管理面临的常见问题
设计 勘察
西藏 博物
馆
多地域 全球布局
顶层设计
预算管理过程标准化 规范化
符合国资委监管要求 全面风险管理要求
预算执行定期反馈
预算 是天 然的 集团 管控 平台
NC6综合预算管理信息系统
预算管理面临的主要问题：
编制口径有差异； 编制过程规范化不足； 缺乏有效的预算执行监控平台来贯彻企业战略。
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• 对日常业务进行事中控制 • 控制重点：费用、成本、资金 • 控制类型：刚性控制、柔性控
制、预警控制 • 实时获取各级预算执行数
• 根据执行情况和外部环境变化及 时调整预算
• 调整审批及调整情况查询
预算分析
• 定期分析的预算执行情况，及时 监督各级成员单位的业务活动
• 对预算执行情况及时进行分析， 找出问题解决问题
战略管理
战
合并
报表
略 管
经营规划
理
跟踪
层
执行
分析
模型
下一个预算周期
预算体
预算
执行
预算
预算
全 面 预
系建立
预算组织 编制内容 编报流程
编制
自上而下 自下而上 零基预算
监控
刚性控制 柔性控制 预警控制
分析
差异分析 执行进度分析 达成率分析
调整
预算组织 编制内容 编报流程
算
分析体系
增量预算
弹性控制
同比分析
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NCV6全面预算突破
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目录
01
客户需求和产品应用目标分析
02
V65全面预算整体解决方案
03
V65全面预算关键应用场景
04
客户案例分享
05
应用价值
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集团企业全面计划与预算管理