销售公司的财务管理制度
销售公司财务管理制度
5、关于严禁非授权人员向经销商（客户）收（借）取“钱、物”的规定为防范风险，防止经济纠纷，现就关于禁止分公司员工到经销商（客户）处借款、借货事宜规定如下：1、股份公司严厉禁止销售分公司任何人员到公司的任何经销商（客户）处借款、借货；禁止业务人员为任何经销商（客户）带款、带货。
2、销售分公司财务经理要负责给与分公司有往来关系的每一个经销商法人发一份书面函件（一式二份并盖公司财务章，由分公司总经理签发，经销商法人签章确认后，分公司财务部回收一份存档备查，经销商自留一份），明确股份公司严禁业务员到经销商（客户）处借款、借货及其他任何经手钱、物的事情。
二、往来账管理制度1、应收账款的管理为了进一步规范销售，减少经营风险，保证公司的财产安全，最大限度在减少呆账、坏账，对销售分公司应收账款的管理作出如下的规定：公司的产品销售规定是：“现款现货、款到发货”的原则，所以原则上销售分公司月末不允许有应收货款余额。
各销售分公司原则上不允许赊销，对确需赊销的，应先向股份公司财务部提出书面报告，报告中必须要说明出现应收账款单位的资信状况（包括其经营资格、资信状况及经营能力等）并有分公司总经理、财务经理签署意见，报告经股份公司财务部、销售总监、总经理审批，且该应收账款的期限不能超过一个月。
对应收账款超过一个月的单位，分公司必须及时书面报告股份公司财务部并采取措施，并指定专人负责解决。
有应收账款的分公司财务经理每月应编报“应收账款账龄分析明细表”对分公司的对外应收账款作详细的分析，不得只报余额不作账龄分析。
每月末都必须与经销商对账，并获得经销假商签字、盖章的确认书。
销售分公司不得以“应收账款”来调节销售额，任何虚增虚减“应收账款”发生额、人为提高或降低销售业绩的做法，均属做假账的违规行为，一经查出将按违反财经纪律从严处理分公司总经理和财务经理，分公司必须要加强对应收账款的管理，坚决杜绝呆、坏账的发生，特别是分公司财务经理，绝不能做假账，否则，股份公司将追究当事人的经济责任，直至免职。
4S店销售公司财务管理制度
销售公司财务管理制度（试行）金龙联合汽车工业（苏州）有限公司2003年01月目录第一章总则 (3)第二章整车发票管理规定 (3)第三章货款回笼管理 (4)第四章市场部销售费用管理 (4)第五章内勤费用管理 (6)第六章出差待遇 (7)第七章票据报销规定 (9)第八章办公用品管理规定 (9)第九章附则 (10)第一章总则第一条苏州金龙销售公司（以下简称销售公司）财务管理制度是为了确保销售公司会计核算正常进行，增强财务信息的准确性、及时性，以满足公司经营决策需要。
第二条本制度包括整车发票管理规定、货款回笼管理规定、市场部销售费用管理规定、内勤费用管理规定、出差待遇管理规定、票据报销管理规定、办公用品配置管理规定、附则八部分。
第三条本制度适用于销售公司所有部门和人员。
第二章整车发票管理规定第四条整车发票是指公司为购车客户和经销商开具的购车发票。
第五条整车发票的开具金额应以销售合同上的实际价格为依据。
由于车辆配置更改而造成销售价格变更的，需要提出书面申请，并注明原因，由销售公司总经理或总监确认；对开具发票有特殊要求的，须由销售公司总经理或总监书面批准。
第六条包括接车和送车在内，所有新车必须当日发车，当日开发票，如有特殊原因要求缓开发票的，必须事前由市场部提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行；第七条因特殊原因需换开发票的客户，需要市场部经理填写《更改发票通知单》并写明重开发票的原因，附上原发票一并退交给销售公司，并由销售公司总经理或总监批准后，方予以换开发票。
第八条所有人员（含客户）在财务部门领取发票时，必须在《发票领取登记册》上签名备查，根据市场部要求寄出发票的，由财务人员登记并保留寄件存根。
第九条已开具的发票经手人要妥善保管，如发现丢失，由当事人出具检查，每份发票罚款5000-10000元。
第三章货款回笼管理第十条整车货款(包括预付款)原则上以银行汇票(或可确认的电汇)接收，市场部业务人员在收到汇票后一个工作日内以特快专递方式寄回销售公司。
销售收款的财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司销售收款管理，规范销售收款流程，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有销售收款活动。
第三条销售收款管理应遵循以下原则：1. 实行销售与收款分离，确保销售、收款和财务部门职责明确，相互制约；2. 严格执行销售合同，确保销售收入的真实性、合法性和及时性；3. 加强销售收款风险控制，确保公司资金安全；4. 优化销售收款流程，提高资金使用效率。
第二章销售收款流程第四条销售合同签订1. 销售部门与客户签订销售合同时，应明确销售金额、付款方式、付款期限等条款；2. 销售合同签订后，销售部门应及时将合同复印件报送财务部门备案。
第五条销售收款通知1. 销售部门在合同签订后，应及时向财务部门发送销售收款通知，包括客户名称、销售金额、付款方式、付款期限等信息；2. 财务部门收到销售收款通知后，应及时进行审核。
第六条销售收款1. 财务部门在收到销售收款通知后，应及时与客户进行沟通，确认收款事宜；2. 客户确认收款后，财务部门应及时办理收款手续；3. 收款完成后，财务部门应及时将收款凭证报送销售部门。
第七条销售收款核对1. 销售部门在收到收款凭证后，应及时核对销售合同、销售收款通知和收款凭证，确保信息一致；2. 销售部门核对无误后，将收款凭证报送财务部门。
第八条销售收款汇总1. 财务部门每月对销售收款进行汇总，编制销售收款报表；2. 销售收款报表经审核后，报送公司领导审批。
第三章销售收款风险控制第九条销售收款风险识别1. 财务部门应定期对销售收款流程进行风险评估，识别潜在风险；2. 销售部门应积极配合财务部门进行风险识别。
第十条销售收款风险防范1. 财务部门应加强对销售收款流程的监督，确保流程合规；2. 销售部门应加强客户信用管理，降低坏账风险；3. 财务部门应建立健全销售收款台账，确保销售收款信息真实、完整。
第四章责任与考核第十一条销售部门责任1. 负责签订销售合同，明确销售收款条款；2. 及时向财务部门发送销售收款通知；3. 配合财务部门进行销售收款核对。
销售公司财务管理制度
销售公司财务管理制度（本制度从2014年月日开始试运行一年，之前所有与之相关制度和约定一并废除，今后如有调整，以总公司文件通知为准）一、收入管理1、门店营业员负责小量的烟花爆竹零售现金收款工作，送货员负责在送货后到零售店收款，销售公司出纳负责烟花爆竹批发现金收款工作。
2、门店营业员所收现款必须每天在下班前交销售公司出纳；送货员在将货物送达返回后将当天的现金交给出纳；销售公司出纳必须每天上午九点之前将前一天的现金交总公司财务中心指定的银行账号。
3、出纳必须主动收集货款，当天卖完的货款必须当天收回当天存（进入奖金核算）。
未收回货款，必须带欠条和送货单回；每天进行核算（当天卖出多少货=当天已收现金+当天欠条。
核算错误，造成的损失由当事人赔偿）。
注：送货单上的货款个位尾数可以免去。
4、如果遇到假钞情况和数字错误，一切责任由收款人负责（营业员、出纳、送货员等所有现金经手人）。
5、原则上不允许赊账，如果遇到赊账情况，必须经销售公司销售主管和总经理审批后认可，且实行赊账经手人和总经理负责制（提成奖以收回现金为准，赊账情况计入季度奖金考核）。
6、销售公司会计必须每天及时将货物销售情况、现款存入情况和赊账情况进行登记，并将每日财务情况以总公司指定方式发至总公司董事长、总经理和财务主管。
二、支出管理1、小型车辆补贴实行包干制，销售公司总经理每年18000元，含所有与车辆有关的开支费用。
2、货物运输车辆所需经费实行实报实销。
3、除总经理外，其他人员工作时间或加班用车由销售公司负责安排公车使用。
4、办公用品购买必须经销售公司总经理批准，必须经总公司董事长审批。
5、销售公司所需公关费用（请客、送礼）实行一事一议，单批次向总公司董事长汇报，由总公司批准。
6、费用报销实行每月一次结算（报销流程：经手人签字表明事由--证明属实人签字--部门负责人签字--总经理签字--总公司董事长签字）。
三、其他销售公司总经理可根据当地情况制定相应的补充性制度，新制度必须在总公司所有制度的基础上，不得违背总公司制度精神，且必须向总公司总经理和董事长汇报，由总公司审核通过后，方可执行新制度。
医药销售中的财务管理制度
一、引言医药行业作为我国国民经济的重要组成部分，其销售业务直接关系到企业的经济效益和社会责任。
为规范医药销售中的财务管理，提高企业财务管理水平，保障企业健康发展，特制定本制度。
二、财务管理制度1. 资金管理（1）设立专门的销售资金账户，用于销售收入的收取和支付。
（2）销售回款应及时入账，不得截留、挪用。
（3）严格执行收支两条线，确保资金安全。
2. 成本控制（1）加强成本核算，严格控制各项费用支出。
（2）制定合理的销售费用预算，并严格执行。
（3）对销售过程中产生的费用进行分类管理，明确费用报销标准。
3. 销售收入管理（1）建立健全销售合同管理制度，确保合同的真实性、合法性和有效性。
（2）严格执行销售价格政策，确保销售收入的准确性。
（3）加强销售收入的核对、确认和结算工作，确保销售收入及时、准确入账。
4. 销售费用管理（1）合理制定销售费用预算，并严格执行。
（2）加强对销售费用的核算和管理，严格控制不合理费用支出。
（3）销售费用报销需附具相关凭证，并经审批后方可报销。
5. 奖金及提成管理（1）根据销售业绩和公司政策，制定合理的奖金及提成制度。
（2）奖金及提成发放需遵循公平、公正、公开的原则。
（3）奖金及提成发放需在规定的时间内完成。
6. 财务报表及分析（1）定期编制销售财务报表，包括销售收入、成本、费用等。
（2）对销售财务报表进行深入分析，找出存在的问题，并提出改进措施。
（3）定期向公司领导汇报销售财务状况，为决策提供依据。
三、监督检查1. 财务部门负责对销售过程中的财务管理工作进行监督检查。
2. 定期对销售人员进行财务知识培训，提高其财务管理意识。
3. 对违反本制度的行为，视情节轻重给予相应处罚。
四、附则1. 本制度适用于公司所有销售业务。
2. 本制度由财务部门负责解释。
3. 本制度自发布之日起实施。
通过以上医药销售中的财务管理制度，有助于规范销售业务中的财务管理，提高企业经济效益，保障企业健康发展。
公司进销存财务管理制度
公司进销存财务管理制度一、总述为了规范公司进销存财务管理制度，提高公司财务工作效率，制定本制度。
二、进货管理1.确认货物的来源和供应商，由采购员进行货源调查、询价、比较品质和价格等，从多个供应商挑选合适的供货商进行订货。
2.在确认订单等细节后，采购员将订单交给财务部门进行财务登记，并在记录完成后通知供货商发货。
3.供货商发货后，采购员需要验货确认质量、数量等情况，并在记录完成后通知财务部门进行发票核对、签收。
三、销售管理1.由销售员负责收集顾客需求，并向客户介绍商品的质量、价格和售后服务等。
2.客户确认订单后，将订单交给财务部门进行财务登记，在记录完成后通知仓库管理人员等，准备发货。
3.仓库管理人员发货后，销售员要跟进货物派送情况，确保货物在指定时间内到达。
4.财务部门收到客户付款后进行相应的财务登记、结算等工作，确保资金周转。
四、库存管理1.由仓库管理人员负责货物验收、入库管理等工作。
2.财务部门跟进库存情况，对可操作的商品进行财务登记、结算等工作。
3.财务部门随时关注库存情况，及时调整进货和销售计划，精准掌握库存水平。
五、资金管理1.财务部门负责公司日常资金的管理和操作，确保公司资金的周转。
2.财务部门对公司操作资金进行记录和归档，也需要对财务管理制度进行动态修订，以满足公司的工作需要。
六、结算管理1.财务部门按照制度进行结算，包括进货、销售、库存等方面的结算，确保真实准确。
2.结算完成后，财务部门及时通知其他部门跟进，还需要根据制度文件进行文件保存和管理。
七、公司进销存财务管理制度的修订和更新1.公司进销存财务管理制度每年至少需要进行一次修订和更新，以应对公司工作变化和发展需要。
2.修订和更新由管理人员组成的工作组进行，需要考虑公司的实际工作，确保制度文件的完善和可操作性。
八、总结本制度旨在规范公司进销存财务管理，保证财务工作的准确性和高效性。
各部门应共同遵循并执行本制度，确保公司运营的顺畅和有序。
销售公司财务管理制度
销售公司财务管理制度内部资料注意保密销售公司财务管理制度（试行）金龙联合汽车工业（苏州）有限公司2003年01月销售公司财务管理规定金龙联合汽车工业（苏州）有限公司目录第一章总则3第二章整车发票管理规定3第三章货款回笼管理4第四章市场部销售费用管理4第五章内勤费用管理6第六章出差待遇7第七章票据报销规定9第八章办公用品管理规定9第九章附则10第11 页共11 页第一章总则第一条苏州金龙销售公司（以下简称销售公司）财务管理制度是为了确保销售公司会计核算正常进行，增强财务信息的准确性.及时性，以满足公司经营决策需要。
第二条本制度包括整车发票管理规定.货款回笼管理规定.市场部销售费用管理规定.内勤费用管理规定.出差待遇管理规定.票据报销管理规定.办公用品配置管理规定.附则八部分。
第三条本制度适用于销售公司所有部门和人员。
第二章整车发票管理规定第四条整车发票是指公司为购车客户和经销商开具的购车发票。
第五条整车发票的开具金额应以销售合同上的实际价格为依据。
由于车辆配置更改而造成销售价格变更的，需要提出书面申请，并注明原因，由销售公司总经理或总监确认；对开具发票有特殊要求的，须由销售公司总经理或总监书面批准。
第六条包括接车和送车在内，所有新车必须当日发车，当日开发票，如有特殊原因要求缓开发票的，必须事前由市场部提出书面申请并经销售公司总经理或总监批准后方可执行；第七条因特殊原因需换开发票的客户，需要市场部经理填写《更改发票通知单》并写明重开发票的原因，附上原发票一并退交给销售公司，并由销售公司总经理或总监批准后，方予以换开发票。
第八条所有人员（含客户）在财务部门领取发票时，必须在《发票领取登记册》上签名备查，根据市场部要求寄出发票的，由财务人员登记并保留寄件存根。
第九条已开具的发票经手人要妥善保管，如发现丢失，由当事人出具检查，每份发票罚款5000-10000元。
第三章货款回笼管理第条整车货款(包括预付款)原则上以银行汇票(或可确认的电汇)接收，市场部业务人员在收到汇票后一个工作日内以特快专递方式寄回销售公司。
零售快消行业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，降低财务风险，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有零售快消业务，包括但不限于超市、便利店、专卖店等。
第三条本制度遵循国家有关法律法规、财务会计准则和公司规章制度。
第二章资金管理第四条资金管理遵循“收支两条线”原则，确保资金安全、高效、合规。
第五条公司设立专门的财务部门，负责资金管理，包括资金筹集、使用、结算和监督。
第六条公司内部各部门的资金收支必须通过财务部门统一处理，严禁私自设立账户或资金体外循环。
第七条公司内部各部门的现金收支，应按照规定的限额和程序办理，严禁超出规定限额或程序。
第八条公司对现金收支实行每日清点制度，确保现金余额准确无误。
第三章成本管理第九条成本管理是财务管理的重要环节，公司应建立健全成本管理体系。
第十条公司成本管理包括采购成本、库存成本、销售成本等。
第十一条公司应制定合理的采购计划，选择优质供应商，降低采购成本。
第十二条公司应加强库存管理，减少库存积压，降低库存成本。
第十三条公司应加强销售管理，提高销售效率，降低销售成本。
第四章预算管理第十四条公司应建立健全预算管理制度，编制年度预算，并按季度进行预算执行情况分析。
第十五条预算编制应遵循以下原则：（一）全面性原则：预算应涵盖公司各项业务活动。
（二）合理性原则：预算应合理分配资源，确保公司经营目标的实现。
（三）可控性原则：预算应明确责任，确保预算目标的可控性。
第十六条公司应加强对预算执行情况的监控，确保预算目标的实现。
第五章内部审计与监督第十七条公司应建立健全内部审计制度，对财务活动进行定期审计。
第十八条内部审计应遵循以下原则：（一）独立性原则：审计部门应独立于被审计部门，确保审计结果的客观公正。
（二）客观性原则：审计人员应保持客观公正的态度，对审计事项进行客观评价。
（三）保密性原则：审计人员应对审计过程中获取的资料保密。
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销售公司的财务管理制度
一、引言
销售公司的财务管理制度是为了规范和有效管理公司的财务活动，确保财务运
作的合规性、透明度和高效性。
本制度的目标是建立一个健全的财务管理框架，提供明确的财务管理流程和规定，以保障公司财务的稳健运营。
二、财务管理组织架构
1. 财务部门：负责公司财务管理的具体实施和执行。
2. 财务主管：负责监督和管理财务部门的日常工作，包括财务报表的编制和审
查等。
3. 财务总监：负责对整个财务管理体系的监督和管理，确保财务活动的合规性
和高效性。
三、财务管理流程
1. 预算编制：根据公司的战略目标和发展计划，编制年度财务预算。
预算编制
应考虑公司的销售目标、成本结构和市场变化等因素。
2. 资金管理：确保公司的资金流动充足和合理，包括日常资金的调度、资金的
投资和融资等。
3. 财务报表编制：按照会计准则和相关法规，编制公司的财务报表，包括资产
负债表、利润表和现金流量表等。
报表应准确反映公司的财务状况和经营业绩。
4. 财务审计：定期进行内部和外部财务审计，确保财务活动的合规性和准确性。
审计结果应及时报告给公司管理层和股东。
5. 成本控制：建立成本控制制度，对公司的各项费用进行合理控制和管理，确
保公司的盈利能力和竞争力。
6. 税务管理：遵守相关税法和税务规定，及时缴纳各项税费，并进行税务筹划，以降低税务风险和成本。
7. 资产管理：建立完善的资产管理制度，对公司的固定资产和流动资产进行管
理和监控，确保资产的安全和有效利用。
8. 风险管理：建立风险管理制度，对公司可能面临的各类风险进行评估和管理，包括市场风险、信用风险和操作风险等。
9. 内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务流程的规范和审批制度的建立，以确保财务活动的合规性和风险控制。
四、财务管理制度的执行和监督
1. 财务部门应按照财务管理制度的规定，执行和监督公司的财务活动。
2. 财务主管和财务总监应对财务部门的工作进行监督和管理，确保财务管理制
度的有效实施。
3. 公司管理层应定期对财务管理制度的执行情况进行评估和检查，并对存在的
问题进行整改和改进。
4. 内部审计部门应对财务管理制度的执行情况进行审计和评估，及时发现和纠
正存在的问题。
五、财务管理制度的修订和更新
1. 财务管理制度应根据公司的发展和市场环境的变化进行修订和更新。
2. 修订和更新应经过公司管理层的审批，并及时通知相关部门和人员。
3. 修订和更新后的财务管理制度应进行培训和推广，确保全体员工理解和遵守。
六、总结
销售公司的财务管理制度是保障公司财务活动合规性和高效性的重要保障。
通
过建立健全的财务管理组织架构、流程和制度，能够有效管理公司的财务活动，提高财务运作的透明度和准确性，为公司的发展提供有力支持。
同时，财务管理制度的执行和监督也是保障制度有效性的重要环节，需要公司管理层和相关部门的共同努力。
定期修订和更新财务管理制度，能够适应公司发展的需要和市场环境的变化，确保制度的有效性和适应性。