酒店夜审工作流程
连锁酒店夜审工作标准流程
夜审工作流程夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作旳人员。
夜间审核旳工作对象是各收银点旳收银员以及各营业部门交来旳单据、报表等资料，其工作目旳是要有效地审核由于客人消费而产生旳收入，保证当天酒店收益旳真实对旳、合理和合法。
夜审需具有发现错弊，查找本源旳能力，以及一丝不苟旳工作态度。
本酒店夜间审核重要分为两个部分：客房收入和餐饮收入。
其工作内容涉及：（一）审核各消费点旳营业收入，并编制酒店营业收入报表。
（二）完毕前厅、餐饮旳夜审清机以及POS机当天结算。
（三）不定期抽查各收银点备用金。
其操作程序涉及：一、客房收入旳夜间审核：11时30分—3时30分（一）11：30核查前厅收银员与否已所有交来收银员报表及帐单。
1）将前厅收银员交来旳“入账明细”与电脑核对与否相符，如不符查明因素，并将详情记录在“交班本”上。
2）核对附有帐单等单据旳前厅收银帐单旳份数与前厅收银系统中旳“客房入帐明细报表”与否相符，如不符应逐个核对，把未交和缺失帐单旳收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日由日审审视调查。
（二）0：00核查每个前厅收银员交来旳每一张帐单1）核查入住和离店时间，房租与否所有计入，应收半天房租或全天房租与否已经计收，免收半天或全天房租与否有规定旳批准手续,钟点房房租与否与入住时间相符，在操作日记上查看与否在客人入住时拟定旳房价，如不一致与否有房价变更单或折单。
2）核查结帐单后所附单据与否齐全，押金单必须连号，如有押金单缺失与否注明因素，核对无押金单旳帐单与否有信用卡预授权或者部门经理签字担保，且单号、金额等与否与电脑相符。
3）核查临时入住登记单、押金单与否与前厅收银结帐单明细与否相符（例：房号、房价等）。
洗衣单、迷你吧单、商场单及商务中心旳消费与否输入电脑，押金单号、金额与否与“预收订金”一致，核对迷你吧单单号与否与电脑一致，最后查看签字手续与否齐全。
4）核查房价与否合理，调房与否有人签字。
夜审流程.
夜审流程
1, 归集当天餐饮部和前厅收银的帐单,并分类汇总,核对当当天的信用卡与转应收帐的总金额(与电脑中的数据相核对确保入帐金额与帐单数量相同。
2, 餐饮部核对收银员每班的帐单连号情况、帐单与报表是否相一致,不一致由找出原因,能当时解决的当时解决,否则记入日审或夜审交接本。
3, 审核前厅收银帐单,按(付款方式分类汇总帐单与餐饮帐单汇总后同 Trail Balance报表核对;
4, 核对房费,打出当日到店客人,查对房价(入住情况同客房部查房报表核对 ,无误后在电脑中过房费(房租入帐 5, 根据营业日报表中的数据填制每日晨早报告。
6, 将晨报发放到相应部门的相关人员电子邮件中。
日审工作程序
1、接夜审传到的帐单,将信用卡与挂帐单在西软中逐笔审核,将信用卡和挂帐分入相应的帐户中;
2、核对前一天前厅收银与餐厅收银的现金收入情况,并填制总出纳报告;
3、核对帐单联号情况,并核对帐单内容与点菜单的内容是否一致;
4、打出前一天打折帐单的明细,查看是否符合酒店规定;
5、制做前一天的高级员工消费汇总表和宴请汇总表报财务总监及总裁;
6、保存并发放帐单、发票、点菜单、三联收据等单据;
7、将应收帐汇总放入各客户的资料袋中;
8、新推出菜品时,电脑房输入电脑,日审核对菜价;
9、定期、不定期抽查酒店各部门备用金;
10、每周核对一到两个部门的电话使用情况并上报财务总监,抄送各部门经理;
11、每天清查前厅临时帐户的结算情况;
12、每天上报前厅退款情况并加出总数;
13、每周抽查一次总出纳的备用金;
14、编制日审每日例外报告,上报财务总监,并抄送各部门 VP 和经理。
酒店日审操作流程
酒店日审操作流程第一篇：酒店日审操作流程一，首先从中软系统中打印前一天的收入报表: 1，前日离店报表2，前日夜审交易审核报表3，前日营业收入分析报表4，前日财务试算平衡报表 5，前日应收转账报表 6，前日应收回款报表二，根据打印的报表做收入报表: 1，做每日早报-----抄送酒店各部门领导发OA。
2，做收入汇总报表-----每旬6号，16号，26号上报会计。
3，做完收入报表，要将打印好的各类报表分类存放，月底装订成册。
三，审核前台账单: 1，到前台收前日的客房退房账单，要在交接本上签字一一核对账单号和发票号，看是否是前日的退房账单，和对无误后签字，如若发现前台账单信息不全的要及时与前台收银沟通确认方可签字。
2，拿到账单要快速浏览一遍多有的账单，要把前日转应收的账单和开过发票的单独存放，先审核。
3，在审核应收挂账账单时要注意，账单上的签单人是否是协议有效签单人，如若不是要与销售代表跟进。
或着销售经理补签字，整理完后存放于相对应的协议单位账单盒里。
4，审核现付类账单，日审要熟记酒店当月推广房价，不同房型，不同房价，并逐一核对，还要要注意已开发票的账单是否与账单消费金额一致，之后要依次查看账单后附的资料是否与帐单上显示的一致，若出现账单后附单据与账单上显示不否的情况要及时与前台入账收银联系沟通，及时解决问题。
尤其注意押金单，白联与蓝联都必须同时存在，若押金单蓝联不在，要看客人写的押金单证明是否有，保证收银准确给客人退押金，并且不会退重，退房的账单无论什么付款方式都应该有退房客人的签字，其次要看房费与退房时间，退房时间直接决定房费的多少，北京时间14：00前是退房时间，北京时间14:00以后18:00之前是半日房费，超过18:00收全日房费。
四，审核餐饮账单:1,首先要注意已开发票的账单是否与账单消费金额一致，之后要依次查看账单后附的点菜单资料是否与帐单上显示的一致，酒水消费单和杂项单的名称与数量是否与账单一致，最后注意账单的付款方式，现付类的账单上附有发票的账单上要加盖“发票已开”字样，如若账单上出现折扣，要仔细核对账单折扣是属于那种类型，会员打折账单上必须有会员本人签字和会员卡号，管理人员通知打折，要清楚每个部门经理打折权限不同，账单上必须有通知人签字方可执行打折。
前厅夜审操作流程连锁酒店
夜审操作流程到岗准备工作预收款、杂项收入帐单、点菜单、房价、帐单、信用卡卡单、返佣、应收帐款及报表的审核修改错误帐单导出夜审前报表（交款总表、交款总明细、房价报表、返佣表、冲帐、销帐、重新结帐、住客实际离店报表、在店客人余额表、每日出租房间情况报表等）信用卡POS机轧帐过夜审导出夜审后报表（一级、二级、综合）打印营业报表、夜审综合统计报表核对报表，做好交接到岗的准备工作每天夜班值班经理到岗后，先查看一下前台交班本和值班经理交接本，了解当天收银的交班情况，和在夜审前待处理的问题。
一．预收款的审核◆审核各班次收银操作员交来的收据记帐联金额合计是否与当天交款总明细表中各收银操作员的押金人民币科目和押金信用卡科目合计金额相同。
（如有不同察看是否有冲销账，并查明原因）二．退押金的审核◆审核各班次收银操作员交来的结帐单上的退款合计是否与当天交款总明细表中各收银操作员的退人民币科目合计金额相同。
（如有不同察看是否有冲销账，并查明原因）三．杂项收费单审核：◆审核各班次收银操作员交来的杂项收费单收费项、金额合计是否与当天交款总明细表中各收银操作员的收费项、金额合计相同。
（如有不同察看是否有冲销账，并查明原因）；◆杂项收费单必须连号，如有需要作废的,由值班经理签字后附在新开的杂项收费单后面。
◆对早餐费、内签单，餐厅手工单据核对统计汇总四．点菜单审核：◆审核各餐厅操作员开具的点餐单、当天交款总明细表中餐厅项的金额、餐饮杂项收费单合计金额是否相符。
◆审核点菜单是否填写完整，三联填写的内容是否一样；◆点菜单必须连号，如有需要作废的,由值班经理签字后附在新开的杂项收费单后面。
五．房价的审核◆打印“当日房间出租情况表”，根据表项中的“姓名、房号、到达日期、离开日期、实际房价”等信息与前台客帐栏中的“客人登记单”上的客人信息核对，核对内容姓名、抵离店日期、房金、入住时的押金情况、（是否是转帐客人、房款是否已汇到）、房价（自定义、打印房价）、客人登记的正确否等。
酒店审计工作内容
酒店审计工作内容酒店审计工作内容一、酒店资产的审计1、验证酒店各项资产的购入、领用、摊销、盘点和报废等环节的内部控制是否健全、合理和有效，有无贪污、索取回扣、挪用、以劣充优、损失、浪费等问题。
如酒店存货的采购、登记、领用是否有严格的内控制度，包括采购价格、采购质量的审批和验收权限界定，存货领用的签字制约机制，存货报废是否符合酒店规定审批手续等。
2、审查各项资产的计价、核算是否正确、合规，资产是否完整，质量是否符合规定和要求，有无随意改变计算方法，任意摊列成本费用等问题。
如对固定资产计价是否合理，核算是否正确。
从理论上讲，固定资产的价值应包括酒店为购建某项固定资产达到可使用状态前所发生的一切合理、必要的支出，这些支出既有直接发生的，如固定资产的价款、运杂费、包装费和安装成本等，也有间接发生的，如应分摊的借款利息，外币借款折合差额和应分摊的其他间接费用等，酒店是否根据固定资产不同的来源，所涉及不同的费用支出，采用不同的具体计价。
3、审查各项资产的账证、账账、账实、账表是否相符，有无漏计多计资产等问题。
4、审查应收账款是否清楚。
酒店应根据由夜审转来的“应收账”报表以及已离店而未付款的客人的各种原始账单进行详细审查和计算，审核其报表上的总计数字是否与原始单总计相符，并根据营业部或预订部的有关资料，对签单客人的姓名、房号、公司名称以及客人签字进行审查。
另外，酒店是否建立了坏账审批制度，坏账准备金的提取和坏账损失的核销是否正确、合规。
5、审查酒店长期投资、短期投资业务中的各种股票、债券的购入、支出和收益的计价、核算是否正确、合规，有无将短期有价证券和投资收益，包括其他投资收益不入账，形成账外资产等问题。
6、审查固定资产折旧的计提是否正确、合规，有无多提少提，人为地调节利润。
酒店在计提折旧时，应以月初可提取折旧的固定资产账面原价为依据，当月增加的固定资产，当月是否不提折旧，当月减少的固定资产，当月是否照提折旧，固定资产的预计残值率是否在固定资产原价的3%—5%范围内，酒店是否根据财务制度中对各类固定资产的折旧年限的有关规定，结合自身的具体情况，合理地确定固定资产折旧年限，并确定哪些固定资产该提折旧，哪些不该提，其计算及核算是否正确。
酒店夜核操作流程
◇外客挂账明细表。
◇集团已收订金明细表。
◇报表随本期帐单一起上交到财务部。
系统夜审
11、点击系统“当日过帐”。
◇ 开始前确保其它所有电脑退出操作系统。
结束夜审
12、解除系统的夜审状态标志。
13、通知其他电脑可以恢复正常的操作。
◇将当日所有收银员的帐单按照现金，信用卡等归类放好，检查所有帐单是否按照要求装订好，并再一次统计帐单上的总金额是否与《收银员入账项目汇总表》相符。
◇按照银联机上的提示将当日所有交易进行结算，切记在夜审前完成该步骤，确保夜审后系统和银联机上的记录相同。
制怍手工报表
10、制作以下报表：
◇信用卡收入每日记录表。
3、打印《在住客人信息》核对RC单与当日入住客人信息。
4、打印《超限催收报表》
5打印《换房调价报表》，与相应房间核对。
6、打印《日租控制报表》。
7、会员资料的录入。
8、帐单的统计与归类
9、银联机的结算
◇仔细核对票根，确保早餐券数量与系统显示的营收一致；分别统计会员与非会员消费人数并登记；盘点剩余早餐券并交班。
◇中班应该在晚上22点前，完成催收工作，如有无法催租的应时汇报店长处理，并且交班。
◇要求核对对应的房间类型和房价是否一致，RC单上的信息是否更改并注意备注栏的特殊说明，再存档交由店长审核。
◇核对日租收取是否与公司要求一致，注意退房时间，存档交由店长审核。
◇将当日酒店发展的会员资料录入到总部规定表格内，并在酒店内部记录本上分别记录收费和免费会员的数量，以便月末统计。
酒店
夜核又称夜间核帐，是酒店所必须的工作之一，日班员工忙了一整天，可能会发生错误，到了深夜涉及外部的业务较少时，必须有人去核对帐目，确定帐项记录等有无错误或遗漏，以保护酒店利益。
酒店管理财务酒店前台日审及夜审作业流程
大型酒店夜审日审工作标准
第10条收尾工作。
1．日审员将需夜审员修改的计算机报表部分或应由夜审员解决的问题，以及应传达的通知、协议等事宜及时做日审留言。
2．把每日审核过的各类原始账单、报表按日期、序号存放，并妥善保存。
第4章夜审、日审工作注意事项
第17条本规范自颁布之日起施行。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
2．将资料送交日审办公室，并将发现的收款工作中存在的问题，报告给稽核主管及有关领导处理。
第3章日审工作规范
第7条日审准备工作。
1．日审员准备好要用的笔、计算器、纸和工作表等。
2．将需要审核的资料分类整理好后，放在工作台上。
第8条进行日间审核。
1．日审员核算昨日夜审所做的各种报表，检查夜审所做的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整，核对无误后上交稽核主管。
2．汇总各营业点的缴款凭证和账单，并将其分成三类：前厅客房结账单及收银日报表；餐饮部的缴款凭证及账单；康乐部的缴款凭证及附件。
第4条进行财务审核
1．夜审员核查酒店当日前厅及各收银处的各种账单、票据、结算凭证是否齐全，所有的单据必须准确无误，真实记录名称、数量、金额，并输入计算机。
2．核查散客和团队入住、离店的时间及住店房间数，房价是否按规定收取，陪同房、免费房、折扣房是否有规定的批准手续。
8．核查转账结算的款项和因公招待账单是否正确，是否符合制度和审批手续。
9．核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、应收账款、收银员合理的调账要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位调账核减的原因。
10．根据收银员交款表做相应银行的POS机结算。
酒店夜审流程
前台夜审内容序号夜审项目（请依照该表逐项夜审完成的项目）完成时间备注1 审核预订，并将预定本上的远期定房录到中央预定上与预订未到客人进行抵店确认,审核Ebooking未处理订单，查看协议网站预订未到的客人是否已经入住，并根据变化情况予以处理2 “清房报表”与“查房报表”的房间数量是否一致当日顾客遗留物品是否登记到册查看当日固话使用是否均已登记到维修房报表审核1确保每一间清扫过的房间均已检查并记录2查看是否和工程的维修记录本一致，及时向店长汇报超过一天以上的维修房情况3 查看在店客人余额表，核对有无欠费客人根据余额催款，必要时须进房查看有无行李，对无贵重物品的要做欠款离店处理4 各班次收银员账单与投款记录、报表核对，核对现金。
查看当天入住或续住的团购顾客是否已经验证券号和密码以收银封包的实际金额来核对收银员账单和收银员结帐明细表在团购网站后台，查看顾客提供的券号及密码是否已验证、已消费5 信用卡结算单与当天住哲系统里的信用卡项目核对信用卡消费单录入核对是否正确，无误后装订到相应的主单后。
6 会员卡销售数量统计，并查看是否连号查对报表上的会员卡销售情况，是否已挂账，信息录入是否齐全（包括邮箱内的电话）7 房价、退房时间、房帐单据的完整、会员类型, 权限的审核打开住哲报表中心“收银汇总报表”-“现金支出”和结款单中的“找零”是否一致1房价、退宿时间是否符合会员的相应类型（金卡、银卡、时尚，高级、同程艺龙、团购）2如有异常房价必须有特批人签名,任何收银员不得擅自修改房价.3每张账单是否都有客人签字，电话号码，押金单丢失是否有客人复印件4所开发票是否在合理范围，多开部分税金是否按15%收取。
8 冲减、退账的审核及免费房的审核1对冲减帐和退帐的审核，打印“冲减／退帐报表”，应严格按照操作规程中关于财务冲账的控制规定执行。
（必须有当事人签字注明原因并由店长签字确认）2内部签单和折扣的审核，查专人签字，是否符合《关于免费房》的操作流程、审批权限9 “组单管理”核对挂快劳的入住登记单及押金单1查看每张单据的金额是否与账单一致，杂项转帐单按收银员入帐项目明细表核2查看每一个房间号对应的客人信息是事正确组单管理，查看姓名和押金、会员类型10 核换房／调价报表审核查看“历史换房报表“并查看挂快劳内的RC单是否写清调房明细11 小时房的审核审核账单上的进出时间，是否在酒店规定的时间段内12 检查公安系统登记情况，与住哲系统核对看有无漏登人员，并记录于交接班本上。
夜审流程
夜审流程1、审计主管的工作指令，向其负责并报告工作。
2、核对前台客房账单A 核对前台各类客房账是否与餐饮及康体部的营业报表上的客房账数目一致。
B 确保一切审核无误后，知会前台夜班工作员，利用电脑进行过房租。
C 待电脑过租完毕，最后完成由前台夜班工作人员所交的夜核报表。
3、审核收银员报表及账单A 逐项核对收银的账单和报表，并将账单按类别分开。
检查收银当日发生的每笔交易，应同相应原始单据金额一一对应，并对应写在收银当班汇总报表，发现有错漏应作记录更正。
B 审核更正报表是否合理，清楚记录是否有部门经理批文或签名批准。
C 挂账：账单上是否有有效的签名或文件等应收资料。
D 房账：账单上是否有客人的房号、签名与PC或电脑上的资料是否一致，还要检查客人房费的金额。
E 信用卡：信用卡金额和账单金额是否一致，是否有客人的签名，身份证号码；信用卡是否过期。
4、检查收银账单A 核对每日餐饮、康体及前台等营业项目的营业报表，并将其分类、更正、汇总。
B 检查每个客房账当天的每笔交易，单据应和原始单据的金额及号码一致。
C 检查每项更正是否合理、清楚，是否有经理或授权人的签名。
D 核查每张以信用卡付款账单是否清晰，是否有客人信用卡的资料，及其本人签名，信用卡是否有效，有否超过限额。
取得授权号码，签单是否准确。
5、审核更正报表A 审核和更正收银报表后，将对电脑制当日报表之公式、格式检查无误后，可将收银上报的数据输入到每天的汇总报表中。
B 酒店结束营业时检查所有的收银报表，是否交齐，并核对当天的账单，数据是否已准确全部入到电脑中保存，可对当天的所有报表进行总日结，清机过租。
当每天过完租后，检查报表内的内容（发生数）与收银报表是否一致，并完成当天的汇编总表。
6、整理账单A 分类整理审核过的账单、报表、电脑报表。
B 做好当晚的核数记录。
C 填写日/夜核交接本，整理好所有资料，以便日班之用。
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夜审工作步骤
夜审是指在夜间进行核实工作或从事夜间核实工作人员。
夜间审核工作对象是各收银点收银员以及各营业部门交来单据、报表等资料, 其工作目是要有效地审核因为客人消费而产生收入, 确保当日酒店收益真实正确、合理和正当。
夜审需含有发觉错弊, 查找根源能力, 以及一丝不苟工作态度。
本酒店夜间审核关键分为两个部分: 客房收入和餐饮收入。
其工作内容包含:
（一）审核各消费点营业收入, 并编制酒店营业收入报表。
（二）完成前厅、餐饮夜审清机以及POS机当日结算。
（三）不定时抽查各收银点备用金。
其操作程序包含:
一、客房收入夜间审核: 11时30分—3时30分
（一）11: 30核查前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。
1）将前厅收银员交来“入账明细”与电脑查对是否相符, 如不符查明原因, 并将详情统计在“交班本”上。
2）查对附有帐单等单据前厅收银帐单份数与前厅收银系统中“客房入帐明细报表”是否相符, 如不符应逐一查对, 把未交和缺失帐单收银员名字和缺失帐单详情统计在“交班本”上, 留给次日由日审审阅调查。
（二）0: 00核查每个前厅收银员交来每一张帐单
1）核查入住和离店时间, 房租是否全部计入, 应收半天房租或全天房租是否已经计收, 免收半天或全天房租是否有要求同意手续,钟点房房租是否与入住时间相符, 在操作日志上查看是否在客人入住时确定房价, 如不一致是否有房价变更单或折单。
2）核查结帐单后所附单据是否齐全, 押金单必需连号, 如有押金单缺失是否注明原因, 查对无押金单帐单是否有信用卡预授权或者部门经理签字
担保, 且单号、金额等是否与电脑相符。
3）核查临时入住登记单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相符（例: 房号、房价等）。
洗衣单、迷你吧单、商场单及商务中心消费是否输
入电脑, 押金单号、金额是否与“预收订金”一致, 查对迷你吧单单
号是否与电脑一致, 最终查看签字手续是否齐全。
4）核查房价是否合理, 调房是否有些人签字。
房价由高调低手续是否齐全。
5）核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂帐帐单签字是否为协议单位授权人）。
6）核查贵宾卡结帐是否有印卡号, 所印卡号与结帐卡号是否一致。
7）核查协议房价是否正确, 客人签字是否是协议单位授权人员。
检验协议房价帐单后是否有RC单以及是否有销售部人员署名, 并查对RC单上明细是否与结帐单相符,
9）核查全部收入调减是否合理, 是否有授权人署名。
10）帐单审核完成后, 将服务中心交来房态表与接待处房态进行查对。
11）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店要求标准。
12）查对网络定房是否有传真单, 团体、会议定房是否有团体联络单（查看会务费, 联络人签字, 房价, 结算方法等）
13）查对客人资料单明细项目（客人姓名, 房价, 抵离日期, 客人签字等）14）查对今日余额（上日余额+净差额=今日余额）是否与电脑相符。
15）将有问题帐单做标识并在“交班本”上登记。
并将全部帐单按结帐方法分类归集装订。
把AR帐、ENT帐、S帐、前台帐以及赠予和
退菜明细表挑出做好登记。
16）统计宴请（招待）消费品项, 统计后待做营业收入报表时在对应品项中做冲减。
17）查对所开发票是否与帐单一致, 并检验消费金额与发票金额（发票金额不能大于消费金额）
（三）2: 30迷你吧、商场、商务中心审核
1）将迷你吧、商场、商务中心、洗衣单与电脑中“入帐明细”进行
查对, 检验是否有错收或漏收现象, 在把迷你吧、商场、商务中心、
迷你吧单与出品联进行查对。
2）审核迷你吧、商场、商务中心、各个品项汇总数与迷你吧、商场商务中心“酒水销售日报表”显示数额是否一致, 在迷你吧、商场、
商务中心“酒水销售日报表”上签章后再与营业日报查对确定无误后
转交成本部（如不一致查明原因后按实际数核定, 并在更改处签章）。
3）将迷你吧、商场、商务中心酒水单与电脑逐一查对, 核查计价是否正确、数量是否相符, 发觉问题立刻查明原因并将详情统计在“交
班本”上交由日审处理。
二、餐饮收入夜间审核: 凌晨3时30分—5时
（一）3: 30核查餐饮收银员是否已全部交来收银员报表及帐单。
1）将餐饮收银员交来“营业收入班别表”与电脑查对是否相符, 如不符查明原因, 并将详情统计在“交班本”上。
2）查对附有帐单等单据餐饮收银帐单份数与餐饮收银系统中“入账明细表”是
否相符, 如不符应逐一查对, 把未交和缺失帐单收银员名字和缺失帐
单详情统计
在“交班本”上, 留给次日由日审审阅调查。
（二）4: 00核查每个餐饮收银员交来每一张帐单
1）将餐饮收银员上交帐单分类汇总, 与“营业收入班别表”查对金额是否相符。
2）核查结帐单后所附单据（酒水单、加菜单、海鲜单、退菜单、井源点菜单）全部消费品项、数量、金额与结账单是否一致。
海鲜单
是否标明斤两、数量是否与结账单一致。
3）核查结账单后所附加菜单、海鲜单、退菜单、井源点菜单、餐厅消费单与后厨出品联进行查对,并检验是否加盖收银章。
4）核查结账单后所附会议、宴会通知单应收款项与结账单是否相符。
5）核查全部收入调减是否合理, 退单是否有授权人签字, 理由是否充足。
6）核查打折权限是否正确, 例: 餐饮部经理有全单8折权限（酒水香烟海鲜除外）、餐饮主管有8.8折权限（香烟、酒水、海鲜除外）等。
7）核查挂帐、前台帐、宴请(招待)是否有客人与授权人签字（挂帐帐单签字是否为协议单位授权人）。
8）核查贵宾卡结帐是否拓印卡号, 所拓印卡号与结帐卡号是否一致。
9）查对早餐券、自助餐券、消费券、抵扣券面值是否与帐单相符, 日期是否有效。
有没有过期、涂改等现象。
10）核查消费、赔偿等收费是否符合酒店要求标准。
11）查对开出发票是否与帐单一致。
12）检验开出发票记录表, 开出发票张数、金额是否正确。
13）将赠予明细挑出来, 次日转交成本部。
14）将ENT帐单独挑出来, 放在全部餐饮帐单最上面。
15）将餐饮赔偿项目及金额登记, 次日转交成本部。
16）将餐饮酒水与“酒水销售日报表”查对, 次日由日审复核, 确定后转交成本部。
17）将有问题账单做标识并在“交班本”上登记。
并将全部帐单按结账方法分类归集。
18）冲减当日早餐券, 即把客人当日早上在西餐厅所用早餐券从房务收入当中给予扣除, 然后手工加在当日餐饮收入中。
19）统计招待消费品项, 统计后待做营业收入报表时在对应品项中做冲减。
三、制出酒店经营业相关报表: 凌晨5时—7时
5: 00全部营业部门帐单审核无误后, 夜审要将收银员上交帐单按部门分类汇总, 统计出正确各类消费总数及收入总额, 并依据打印出来多种报表、数据,
制出酒店经营情况“晨报”和其她相关报表。
（1）统计出客房房费、电话服务费、洗衣、迷你吧、精品店、商场、商务中心、行政酒廊、其她收入、客帐、净差额等, 制出“夜审
试算平衡表”。
（2）统计出中餐、西餐、大堂吧、景盛吧消费人数, 食品、酒水、香烟、会议租金、杂项及班次等制出“每日餐饮收入报表”
（3）将“夜审试算平衡表”及“每日餐饮收入报表”所统计数据根据一定百分比分成, 制作出“NIGHT AUDITOR 'D' REPORT”报表。
（4）依据“客房销售起源分析日报和客房营业日报（按房类）”作出晨报。
（5）统计出当日宴请单据与高职膳食制作出ENT报表。
（6）夜审时统计出前厅AR帐帐单与餐饮AR帐帐单制作出“每日AR帐报表”。
（7）依据审核系统中S帐明细加以备注, 制作出S帐明细列表。
（8）依据冲销和退菜帐以及赠予明细账作出“冲销和退菜以及赠予明细表”。
（9）在审核报表系统中打印出“现金收入表”。
（10）对POS机进行每日结算, 审核完成后投入投款箱。