XXX公司月度财务分析报告(实例)
月度财务分析报告范本(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在分析公司XX年X月份的财务状况，包括收入、成本、利润、资产负债表和现金流量表等关键财务指标，并对公司的财务状况进行综合评价。
报告将结合公司业务发展、行业趋势和宏观经济环境等因素，为管理层提供决策参考。
二、财务报表分析1. 收入分析（1）总收入XX年X月份，公司总收入为人民币XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
收入增长主要得益于XX产品/服务销售增长和XX市场拓展。
（2）收入结构公司收入主要来源于以下几部分：- XX产品/服务：收入为人民币XX万元，占比XX%，同比增长XX%。
- XX产品/服务：收入为人民币XX万元，占比XX%，同比增长XX%。
- 其他业务：收入为人民币XX万元，占比XX%，同比增长XX%。
2. 成本分析（1）总成本XX年X月份，公司总成本为人民币XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
成本增长主要由于原材料价格上涨和人工成本增加。
（2）成本结构公司成本主要分为以下几部分：- 直接成本：包括原材料、生产成本等，总额为人民币XX万元，占比XX%，同比增长XX%。
- 间接成本：包括管理费用、销售费用、财务费用等，总额为人民币XX万元，占比XX%，同比增长XX%。
3. 利润分析（1）净利润XX年X月份，公司净利润为人民币XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
净利润增长主要得益于收入增长和成本控制。
（2）利润率公司利润率为XX%，较上月提高XX个百分点，较去年同期提高XX个百分点。
利润率提高主要得益于成本控制措施的有效实施。
4. 资产负债表分析（1）资产XX年X月底，公司总资产为人民币XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
资产增长主要来自于流动资产的增加。
（2）负债XX年X月底，公司总负债为人民币XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
负债增长主要来自于短期借款的增加。
（3）所有者权益XX年X月底，公司所有者权益为人民币XX万元，较上月增长XX%，较去年同期增长XX%。
公司月度财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对公司上个月（2023年X月）的财务状况进行全面的梳理和分析，包括收入、成本、利润、现金流等关键财务指标，并对公司财务状况的变动趋势进行预测。
通过对财务数据的深入分析，为公司管理层提供决策依据，优化资源配置，提高公司盈利能力。
二、财务数据概览1. 营业收入：本月份营业收入为XX万元，较上月增长/下降XX%，主要原因是XX （分析原因）。
2. 营业成本：本月份营业成本为XX万元，较上月增长/下降XX%，主要原因是XX （分析原因）。
3. 营业利润：本月份营业利润为XX万元，较上月增长/下降XX%，主要原因是XX （分析原因）。
4. 净利润：本月份净利润为XX万元，较上月增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
5. 现金流：本月份经营活动产生的现金流量净额为XX万元，较上月增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
三、详细财务分析1. 收入分析（1）产品/服务收入分析本月份产品/服务收入为XX万元，较上月增长/下降XX%。
具体分析如下：- XX产品/服务收入增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
- XX产品/服务收入增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
（2）市场分析本月份公司产品/服务在市场中的表现如下：- XX市场竞争加剧，导致公司收入下降/增长XX%。
- XX市场拓展顺利，为公司带来XX万元收入。
2. 成本分析（1）直接成本分析本月份直接成本为XX万元，较上月增长/下降XX%。
具体分析如下：- XX材料成本增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
- XX人工成本增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
（2）间接成本分析本月份间接成本为XX万元，较上月增长/下降XX%。
具体分析如下：- XX管理费用增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
- XX销售费用增长/下降XX%，主要原因是XX（分析原因）。
3. 利润分析本月份营业利润和净利润较上月增长/下降XX%，主要原因是：- 收入增长/下降XX%，抵消了成本增长/下降XX%的影响。
新公司财务月度分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对新公司上一个月的财务状况进行详细分析，包括收入、成本、利润、现金流等关键财务指标，并对未来发展趋势进行预测。
通过对财务数据的深入分析，为公司管理层提供决策支持，确保公司财务健康稳定发展。
二、本月财务数据概览1. 收入情况- 本月总收入为人民币XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
- 其中，产品销售收入为人民币XX万元，占比XX%；服务收入为人民币XX万元，占比XX%。
2. 成本情况- 本月总成本为人民币XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
- 主要成本构成包括：原材料成本为人民币XX万元，占比XX%；人工成本为人民币XX万元，占比XX%；其他成本为人民币XX万元，占比XX%。
3. 利润情况- 本月净利润为人民币XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
- 净利率为XX%，较上月提升XX个百分点。
4. 现金流情况- 本月经营活动现金流为人民币XX万元，较上月减少XX%，主要原因是应收账款回收速度放缓。
- 投资活动现金流为人民币XX万元，主要用于购置新设备。
- 筹资活动现金流为人民币XX万元，主要用于偿还银行贷款。
三、详细分析1. 收入分析- 本月收入增长主要得益于新产品的推出和市场份额的扩大。
- 产品销售收入增长XX%，主要原因是新产品销量大幅提升。
- 服务收入增长XX%，主要得益于客户数量的增加和客户需求的提升。
2. 成本分析- 本月成本增长主要原因是原材料价格上涨和人工成本增加。
- 原材料成本增长XX%，主要受市场环境影响。
- 人工成本增长XX%，主要原因是员工工资调整和招聘新员工。
3. 利润分析- 本月净利润增长主要得益于收入增长和成本控制。
- 尽管成本有所上升，但通过优化成本结构和提高生产效率，净利润仍然实现了增长。
4. 现金流分析- 本月经营活动现金流减少，主要原因是应收账款回收速度放缓。
- 为改善现金流状况，公司已采取措施加强应收账款管理，预计下月现金流将有所改善。
XXX公司月度财务分析报告实例
XXX公司月度财务分析报告实例报告日期：XXXX年X月报告目的：分析和评估XXX公司上一个月的财务状况，为管理层提供决策依据。
一、总体财务状况：二、财务比率分析：1.资产负债率：上个月XXX公司的资产负债率为X%，与上月相比增长X%。
该指标显示公司的债务水平，随着公司的资产增长，资产负债率的增长可能对公司的稳定性产生负面影响。
2.营业利润率：上个月XXX公司的营业利润率为X%，与上月相比增长X%。
该指标显示公司的营业收入与成本之间的关系，上升的利润率意味着公司在经营活动中变得更为高效。
3.总资产周转率：上个月XXX公司的总资产周转率为X次，与上月相比增长X%。
该指标显示公司管理团队的资产利用效率，上升的周转率表明公司更有效地管理了其资产。
4.应收账款周转率：上个月XXX公司的应收账款周转率为X次，与上月相比增长X%。
该指标显示公司在应收账款上的回款速度，上升的周转率表明公司更加有效地收回了应收账款。
5.现金流量比率：上个月XXX公司的现金流量比率为X倍，与上月相比增长X%。
该指标显示公司的偿债能力和流动性，上升的比率表明公司有更多的现金流入，提供了更好的偿债能力。
三、资本结构和筹资状况：1.资本结构分析：截至上个月末，XXX公司的资本结构由X部分组成，占总资本的X%。
其中，长期负债占比为X%，股东权益占比为X%。
资本结构稳定性良好。
2.筹资状况分析：上个月XXX公司通过债务融资筹集了X万元的资金，用于投资项目A。
此外，公司还成功发行了X万元的新股票，筹集了额外的资金。
四、经营活动和投资活动：1.经营活动分析：上个月XXX公司的经营活动现金流量为X万元，主要由销售收入和采购成本等运营活动产生。
公司在经营活动中表现出良好的现金回收能力。
2.投资活动分析：上个月XXX公司的投资活动现金流量为X万元，主要由资产购买和资产出售等投资活动产生。
公司在投资活动中保持了适度的现金流。
五、风险因素和建议：1.市场竞争风险：由于市场竞争加剧，XXX公司面临的竞争压力不断增大。
月度财务报告案例分析(3篇)
第1篇一、背景介绍本案例分析以某中型企业2023年5月份的月度财务报告为研究对象。
该公司主要从事制造业，产品销往全国各地，拥有一定的市场份额。
本次分析旨在通过对该公司5月份财务报告的深入剖析，揭示其财务状况、经营成果和现金流量等方面的情况，为企业管理层提供决策参考。
二、财务报告分析（一）资产负债表分析1. 资产结构分析- 流动资产分析：5月份，该公司流动资产总额为8000万元，较上月增长10%。
其中，货币资金为1000万元，占总流动资产的12.5%；应收账款为3000万元，占总流动资产的37.5%；存货为4000万元，占总流动资产的50%。
从数据来看，该公司存货占比过高，需关注存货管理风险。
- 非流动资产分析：5月份，该公司非流动资产总额为2000万元，较上月增长5%。
其中，固定资产为1500万元，占总非流动资产的75%；无形资产为500万元，占总非流动资产的25%。
从数据来看，该公司固定资产占比相对较高，需关注固定资产折旧和更新换代问题。
2. 负债结构分析- 流动负债分析：5月份，该公司流动负债总额为5000万元，较上月增长5%。
其中，短期借款为2000万元，占总流动负债的40%；应付账款为3000万元，占总流动负债的60%。
从数据来看，该公司短期偿债压力较大，需关注短期借款风险。
- 非流动负债分析：5月份，该公司非流动负债总额为1000万元，较上月增长10%。
其中，长期借款为800万元，占总非流动负债的80%；长期应付款为200万元，占总非流动负债的20%。
从数据来看，该公司长期偿债压力相对较小。
3. 所有者权益分析- 5月份，该公司所有者权益总额为4000万元，较上月增长5%。
其中，实收资本为3000万元，占总所有者权益的75%；资本公积为1000万元，占总所有者权益的25%。
（二）利润表分析1. 营业收入分析：5月份，该公司营业收入为10000万元，较上月增长15%。
其中，主营业务收入为8000万元，占总营业收入的80%；其他业务收入为2000万元，占总营业收入的20%。
企业月度财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在分析本企业在过去一个月的财务状况，包括收入、成本、利润、现金流等关键财务指标，并对未来一个月的财务趋势进行预测。
通过分析，旨在为企业决策提供数据支持，优化资源配置，提高企业经济效益。
报告时间范围：2023年X月报告编制人：财务部二、收入分析1. 收入总额分析本月企业总收入为XXX万元，较上月增长/下降XXX%，同比增长/下降XXX%。
收入增长/下降的主要原因是XXX。
2. 收入结构分析（1）产品/服务收入：本月产品/服务收入为XXX万元，占比XXX%，较上月增长/下降XXX%。
（2）其他收入：本月其他收入为XXX万元，占比XXX%，较上月增长/下降XXX%。
3. 主要收入来源分析本月主要收入来源为XXX产品/服务，收入额为XXX万元，占本月总收入XXX%。
主要收入来源的增长/下降对整体收入的影响较大。
三、成本分析1. 成本总额分析本月企业总成本为XXX万元，较上月增长/下降XXX%，同比增长/下降XXX%。
成本增长/下降的主要原因是XXX。
2. 成本结构分析（1）直接成本：本月直接成本为XXX万元，占比XXX%，较上月增长/下降XXX%。
（2）间接成本：本月间接成本为XXX万元，占比XXX%，较上月增长/下降XXX%。
3. 主要成本分析本月主要成本为XXX成本，成本额为XXX万元，占本月总成本XXX%。
主要成本的增长/下降对整体成本的影响较大。
四、利润分析1. 利润总额分析本月企业实现净利润XXX万元，较上月增长/下降XXX%，同比增长/下降XXX%。
利润增长/下降的主要原因是XXX。
2. 利润率分析本月利润率为XXX%，较上月增长/下降XXX%，同比增长/下降XXX%。
利润率的变化主要受XXX因素影响。
五、现金流分析1. 经营活动现金流本月经营活动产生的现金流量净额为XXX万元，较上月增长/下降XXX%，同比增长/下降XXX%。
主要原因是XXX。
2. 投资活动现金流本月投资活动产生的现金流量净额为XXX万元，较上月增长/下降XXX%，同比增长/下降XXX%。
公司月度财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对本公司上一个月的财务状况进行全面的梳理和分析，包括收入、成本、利润、资产负债等方面。
通过对财务数据的深入分析，为公司管理层提供决策依据，确保公司财务健康稳定发展。
报告时间范围：XXXX年XX月报告编制人：财务部二、收入分析1. 收入总额分析本月公司总收入为人民币XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
收入增长主要得益于以下因素：（1）产品销售量增加，尤其是新产品的市场推广取得显著成效。
（2）市场份额的提升，公司产品在行业内的竞争力不断增强。
（3）跨区域销售拓展，实现了收入来源的多元化。
2. 收入结构分析（1）产品销售收入：本月产品销售收入为人民币XX万元，占收入总额的XX%，较上月增长XX%。
主要产品销售情况如下：- 产品A：销售收入XX万元，同比增长XX%；- 产品B：销售收入XX万元，同比增长XX%；- 产品C：销售收入XX万元，同比增长XX%。
（2）服务收入：本月服务收入为人民币XX万元，占收入总额的XX%，较上月增长XX%。
服务收入增长主要得益于以下因素：- 增值服务项目拓展，吸引了更多客户；- 客户满意度提升，带动老客户推荐新客户。
（3）其他收入：本月其他收入为人民币XX万元，占收入总额的XX%，较上月增长XX%。
3. 收入地区分布分析本月收入地区分布如下：- 华东地区：收入XX万元，占收入总额的XX%；- 华南地区：收入XX万元，占收入总额的XX%；- 华北地区：收入XX万元，占收入总额的XX%；- 其他地区：收入XX万元，占收入总额的XX%。
三、成本分析1. 成本总额分析本月公司总成本为人民币XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
成本增长主要受以下因素影响：（1）原材料价格上涨，导致生产成本上升。
（2）人工成本增加，包括工资调整和社保费用增加。
（3）市场推广费用增加，为提升品牌知名度和市场份额。
2. 成本结构分析（1）生产成本：本月生产成本为人民币XX万元，占成本总额的XX%，较上月增长XX%。
财务分析月报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对XX公司XX月份的财务状况进行分析，通过对各项财务指标的分析，揭示公司的经营成果、财务状况和现金流量等关键信息，为公司管理层提供决策依据。
本报告主要包括以下内容：概述、资产负债分析、利润分析、现金流量分析、综合评价及建议。
二、概述1. 报告时间：XX年XX月2. 报告主体：XX公司3. 报告目的：全面分析公司财务状况，为管理层提供决策依据。
三、资产负债分析1. 资产结构分析（1）流动资产分析本月末，公司流动资产总额为XX万元，较上月末增长XX%。
其中，货币资金为XX万元，较上月末增长XX%；应收账款为XX万元，较上月末增长XX%；存货为XX万元，较上月末增长XX%。
流动资产结构较为合理，有利于公司日常经营活动的开展。
（2）非流动资产分析本月末，公司非流动资产总额为XX万元，较上月末增长XX%。
其中，固定资产为XX万元，较上月末增长XX%；无形资产为XX万元，较上月末增长XX%。
非流动资产结构稳定，为公司长期发展奠定了基础。
2. 负债结构分析（1）流动负债分析本月末，公司流动负债总额为XX万元，较上月末增长XX%。
其中，短期借款为XX万元，较上月末增长XX%；应付账款为XX万元，较上月末增长XX%。
流动负债结构合理，有利于公司短期偿债能力的保障。
（2）非流动负债分析本月末，公司非流动负债总额为XX万元，较上月末增长XX%。
其中，长期借款为XX万元，较上月末增长XX%；应付债券为XX万元，较上月末增长XX%。
非流动负债结构稳定，有利于公司长期偿债能力的保障。
3. 资产负债率分析本月末，公司资产负债率为XX%，较上月末下降XX个百分点。
资产负债率处于合理水平，表明公司财务状况良好，偿债能力较强。
四、利润分析1. 营业收入分析本月，公司营业收入为XX万元，较上月增长XX%。
营业收入增长主要得益于公司产品销量的提升和价格调整。
2. 营业成本分析本月，公司营业成本为XX万元，较上月增长XX%。
每月月度财务分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本报告旨在对XX月份公司财务状况进行全面的回顾和分析，通过对收入、成本、利润等关键财务指标的分析，评估公司经营状况，为管理层提供决策依据。
二、收入分析1. 收入概况XX月份，公司实现营业收入XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
其中，主营业务收入XX万元，其他业务收入XX万元。
2. 收入结构分析（1）按产品类别分析：XX产品收入XX万元，占本月总收入的XX%；YY产品收入XX万元，占本月总收入的XX%。
XX产品收入占比最大，主要原因是市场需求旺盛。
（2）按地区分析：A地区收入XX万元，占本月总收入的XX%；B地区收入XX 万元，占本月总收入的XX%。
A地区收入占比最高，主要原因是该地区市场占有率较高。
3. 收入趋势分析从过去三个月的收入数据来看，公司收入呈现稳步增长态势，说明公司市场拓展和产品销售策略取得了一定的成效。
三、成本分析1. 成本概况XX月份，公司总成本为XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
其中，主营业务成本XX万元，其他业务成本XX万元。
2. 成本结构分析（1）按产品类别分析：XX产品成本XX万元，占本月总成本的XX%；YY产品成本XX万元，占本月总成本的XX%。
XX产品成本占比最高，主要原因是生产规模较大。
（2）按费用类别分析：原材料成本XX万元，占本月总成本的XX%；人工成本XX万元，占本月总成本的XX%。
原材料成本占比最高，主要原因是原材料价格波动较大。
3. 成本趋势分析从过去三个月的成本数据来看，公司成本控制效果良好，成本增长幅度低于收入增长幅度，说明公司在成本管理方面取得了一定的成绩。
四、利润分析1. 利润概况XX月份，公司实现净利润XX万元，较上月增长XX%，同比增长XX%。
净利润率XX%，较上月提高XX个百分点。
2. 利润结构分析（1）主营业务利润XX万元，占本月净利润的XX%；其他业务利润XX万元，占本月净利润的XX%。
主营业务利润是公司利润的主要来源。
财务费用月度分析报告(3篇)
第1篇一、报告概述本月财务费用分析报告旨在对本月财务费用进行全面分析，包括收入、成本、费用等各个方面，以期为公司管理层提供决策依据。
二、本月财务费用概况1. 收入情况本月公司营业收入为XXX万元，较上月增长XX%，主要原因是XX业务收入增长。
本月营业收入结构如下：（1）主营业务收入：XXX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
（2）其他业务收入：XXX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
2. 成本情况本月公司总成本为XXX万元，较上月增长XX%，主要原因是XX成本上升。
本月成本结构如下：（1）直接成本：XXX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
（2）间接成本：XXX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
3. 费用情况本月公司总费用为XXX万元，较上月增长XX%，主要原因是XX费用增加。
本月费用结构如下：（1）管理费用：XXX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
（2）销售费用：XXX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
（3）财务费用：XXX万元，占比XX%，较上月增长XX%。
三、本月财务费用分析1. 收入分析本月营业收入较上月增长XX%，主要得益于XX业务收入的增长。
然而，其他业务收入增长较慢，说明公司在拓展多元化业务方面还需加大力度。
针对此情况，建议：（1）优化业务结构，提高主营业务收入占比。
（2）加大市场推广力度，提高其他业务收入。
2. 成本分析本月总成本较上月增长XX%，其中XX成本上升明显。
针对此情况，建议：（1）加强成本控制，降低XX成本。
（2）优化生产流程，提高生产效率。
3. 费用分析本月总费用较上月增长XX%，其中XX费用增加明显。
针对此情况，建议：（1）加强费用管理，降低XX费用。
（2）提高员工工作效率，降低管理费用。
4. 财务费用分析本月财务费用较上月增长XX%，主要原因是XX费用增加。
针对此情况，建议：（1）优化融资渠道，降低融资成本。
（2）加强资金管理，提高资金使用效率。
四、本月财务费用总结本月公司财务费用总体表现良好，营业收入和利润较上月有所增长。
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XXX公司月度财务分析报告
单位：XXXX公司 报告期间：2017年4月 目录 1. 财务状况总体评述 4 2. 财务报表分析 6 2.1. 资产负债表分析 6 2.1.1. 资产状况及资产变动分析 6 2.1.2. 流动资产结构变动分析 7 2.1.3. 非流动资产结构变动分析 8 2.1.4. 负债及所有者权益变动分析 9 2.2. 利润表分析 9 2.2.1. 利润总额增长及构成分析 10 2.2.2. 成本费用分析 10 2.2.3. 收入质量分析 11 2.3. 现金流量表分析 12 2.3.1. 现金净流量变动趋势分析 12 2.3.2. 现金流入流出结构对比分析 12 2.3.3. 现金流量质量分析 13
3. 财务分项分析 14 3.1. 盈利能力分析 14 3.1.1. 以销售收入为基础的利润率指标分析 14 3.1.2. 成本费用对获利能力的影响分析 15 3.1.3. 收入、成本、利润增长的协调性分析 16 3.1.4. 以资产/股东权益为基础的获利能力分析 16 3.2. 成长性分析 17 3.2.1. 资产增长情况分析 17 3.2.2. 利润增长稳定性分析 18 3.3. 现金流指标分析 19 3.3.1. 现金偿债比率 19 3.3.2. 现金收益比率 20 3.4. 偿债能力分析 20 3.4.1. 短期偿债能力分析 20 3.4.2. 长期偿债能力分析 21 3.5. 经营效率分析 22 3.5.1. 资产使用效率分析 22 3.5.2. 存货/应收账款使用效率分析 22 3.5.3. 营业周期分析 23 3.6. 经营协调性分析 24 3.6.1. 长期投融资活动协调性分析 24 3.6.2. 营运资金需求变化分析 25 3.6.3. 现金收支的协调性分析 25 3.6.4. 企业经营的动态协调情况分析 26 4. 综合评价分析 27 4.1. 杜邦分析 27 4.2. 经济增加值（EVA)分析 27 1. 财务状况总体评述 2017年4月，XXXX公司当月实现营业收入72,183.41万元，累计实现营业收入300,529.25万元,去年同期实现营业收入126,656.40万元，同比增加137.28％；当月实现利润总额2,509.69万元，累计实现利润总额9,906.00万元，较去年同期增加100.70％；当月实现净利润1,634.39万元，累计实现净利润7,851.99万元，较同期增加86.25％。
以下是根据沃尔评分体系对企业进行的综合评价：
项 目 实际值 行业平均值 综合得分 分项得分
综合能力 213.76 213.76 偿债能力 54.99 274.96
资产负债率 80.33 64.30 14.99 74.96
已获利息倍数 35.04 1.10 40.00 200.00 盈利能力 76.00 500.00 净资产收益率 21.10 1.07 50.00 330.00 总资产报酬率 5.69 0.83 26.00 170.00 运营能力 36.00 418.07 总资产周转率(次） 1.68 0.27 18.00 250.00 流动资产周转率（次） 2.13 0.63 18.00 168.07 发展能力 46.77 344.88
营业增长率 137.28 15.80 24.00 250.00
资本积累率 11.95 6.30 22.77 94.88 2. 财务报表分析 2.1. 资产负债表分析 项 目 增减额 标识 增减率 2016年4月 2017年4月
流动资产 86,118.26 159,232.85 73,114.59 84.90% 非流动资产 17,495.22 40,693.03 23,197.81 132.60% 资产总计 103,613.48 199,925.88 96,312.40 92.95% 流动负债 76,154.14 160,437.79 84,283.64 110.68% 非流动负债 37.50 168.44 130.94 349.17% 负债合计 76,191.64 160,606.22 84,414.58 110.79% 所有者权益 27,421.83 39,319.65 11,897.82 43.39%
2.1.1. 资产状况及资产变动分析 项 目 同期结构比 本期结构比 增减率 2016年4月 2017年4月
流动资产 86,118.26 159,232.85 83.11% 79.65% 84.90% 非流动资产 17,495.22 40,693.03 16.89% 20.35% 132.60% 资产总计 103,613.48 199,925.88 100.00% 100.00% 92.95%
2017年4月，XXXX公司总资产达到199,925.88万元，比上年同期增加96,312.40万元，增加92.95％；其中流动资产达到159,232.85万元，占资产总量的79.65％，同期比增加84.90％，非流动资产达到40,693.03万元，占资产总量的20.35％，同期比增加132.60％。
下图是资产结构与其资金来源结构的对比： 2.1.2. 流动资产结构变动分析 项 目 同期结构比 本期结构比 增减率 2016年4月 2017年4月
货币资金 16,218.99 15,960.59 18.83% 10.02% -1.59% 应收票据 34,570.99 55,790.80 40.14% 35.04% 61.38% 应收账款 8,759.86 10,724.07 10.17% 6.73% 22.42% 预付款项 10,015.47 11,180.74 11.63% 7.02% 11.63% 存货 14,955.70 64,460.05 17.37% 40.48% 331.01% 其他项目 1,597.25 1,116.59 1.85% 0.70% -30.09% 流动资产 86,118.26 159,232.85 100.00% 100.00% 84.90% 2017年4月，XXXX公司流动资产规模达到159,232.85万元，同比增加73,114.59万元，同比增加84.90％。其中货币资金同比减少1.59％，应收账款同比增加22.42％，存货同比增加331.01％。
应收账款的质量和周转效率对公司的经营状况起重要作用。营业收入同比增幅为137.28%，高于应收账款的增幅，企业应收账款的使用效率得到提高。在市场扩大的同时，应注意控制应收账款增加所带来的风险。
2.1.3. 非流动资产结构变动分析
项 目 同期结构比 本期结构比 增减率 2016年4月 2017年4月
长期投资项目 2,030.25 4,950.06 11.60% 12.16% 143.82% 固定资产 11,836.29 32,120.64 67.65% 78.93% 171.37% 在建工程 894.23 2,349.01 5.11% 5.77% 162.69% 无形资产及其他 2,734.45 1,273.32 15.63% 3.13% -53.43% 非流动资产 17,495.22 40,693.03 100.00% 100.00% 132.60%
2017年4月，XXXX公司非流动资产达到40,693.03万元，同期比增加23,197.81万元，同期比增加132.60％。长期投资项目达到4,950.06万元，同比增加143.82％；固定资产32,120.64万元，同比增加171.37％；在建工程达到2,349.01万元，同期比增加162.69％；无形资产及其他项目达到1,273.32万元，同比减少53.43％。 2.1.4. 负债及所有者权益变动分析 项 目 同期结构比 本期结构比 增减率 2016年4月 2017年4月
流动负债 76,154.14 160,437.79 73.50% 80.25% 110.68% 非流动负债 37.50 168.44 0.04% 0.08% 349.17% 股东权益 27,421.83 39,319.65 26.47% 19.67% 43.39% 负债和股东权益 103,613.48 199,925.88 100.00% 100.00% 92.95%
2017年，XXXX公司负债和权益总额达到199,925.88万元，同期比增加92.95％；其中负债达到160,606.22万元，同期比增加110.79％，所有者权益39,319.65万元，同期比增长43.39％。资产负债率为80.33％，同期比增加6.80%，产权比率为4.08，同期比增加1.31。
从负债与所有者权益占总资产比重看，企业的流动负债比重为80.25％，非流动负债比重为0.08％，所有者权益的比重为19.67％。企业负债的变化中，流动负债增加110.68％，长期负债增加349.17％。
2.2. 利润表分析
项 目 本月数 增减额 标识 增减率 本年累计 同期累计
营业收入 72,183.41 300,529.25 126,656.40 173,872.85 137.28% 营业成本 56,625.25 243,560.08 103,475.63 140,084.46 135.38%